财务绩效考核细则一.docx

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1、财务绩效考核细则一财务绩效考核细则一 一、被考核人员 财务会计和仓库工作人员 。包括财务负责人、会计、出纳、保管员、统计员。二、考核责任人： 财务负责人的考核人为董事会。财务部会计、出纳、仓库保管员、统计员的考核人为财务负责人。三、考核方法： 1、个人自评：个人自己打分。2、部门评价：部门主管打分。3、董事会评价：董事会打分。四、考核时间： 1、会计、出纳、仓库保管员、统计员应于每月 30日前将个人全月工作绩效考核表交财务负责人，财务负责人于次月 5日前完成评价并交总经理，经总经理审核后，10日前报财务部工资表编制岗位人员。2、财务负责人应于每月 30日前将个人全月工作绩效考核表交总经理，总经

2、理于次月 5日前完成评价并交董事会，经董事会审核后，10日前报财务部工资表编制岗位人员。五、考核内容： 考核内容以考核表的形式计分，详细内容包括以下几项： 1、岗位职责(工作表现)考核(考核的重点) ：指对详细职务所须要的基本实力以及阅历性实力进行测评。基本要素包括担当职务所须要的理解力、创建力、指导和监督实力等阅历性实力以及从工作中表现出来的工作效率、方法等。权重：70%。2、职业操守考核： 指对达成工作目标过程中所表现出的工作责任感、工作勤惰、 协作精神以及个人修养等构成。3、组织纪律考核： 指对达成工作目标过程中所表现出的纪律性以及其他工作要求等进行测评。基本要素包括遵纪守律、仪表仪容、

3、环境卫生以及接听电话语言规范等。说明：23 项考核占总考核分数的 30% 六、考核等级： 1、A 级(优秀级)95100 分 工作成果优异，有创新性成果。2、B 级(良好级)8094 分 3、C 级(合格级)6579 分 4、D 级(较差级)6064 分 5、E 级(极差级)59 分以下 七、考核纪律： 1、考核必需公正、公允、仔细、负责，不行对部属予以过高评价;考核不公正者，一经发觉将赐予降职或扣分。2、部门负责人要仔细组织、慎重打分。凡在考核中消极应付、敷衍了事者，一经查实，将赐予扣分。3、考核工作必需在规定的时间内按时完成。会计、出纳、仓库保管员、统计员当月 30日之前未按时交绩效考核表

4、者扣除考核总分的 10%;每月 5 日不按时报送考核表的部门负责人，扣其考核总分的 15%。4、扣分必需要有依据，做到仔细、客观、公正。5、弄虚作假者，一律按总分的50%记分。八、绩效考核实行“月考核扣分制度”，即月考核满分为 100 分， 每月实际得分=100-每月实际扣分;月绩效工资=每月实际得分/65月绩效工资。通过将财务和仓库工作人员的绩效工资与考核扣分挂钩的形式， 最大限度地鞭策了公司财务和仓库工作人员严格根据公司的各项管理要求去做。长沙金锦桥机械有限公司 绩效考核表 姓名: 序号 项目 自评分 部门评分 上级评分 综合评分 1 工作表现(70) 工作业绩30分 2 安排实力5分 3

5、 沟通协调5分 4 分析推断5分 5 指导实力5分 6 工作牢靠度5分 7 工作方法10分 8 工作习惯5分 9 职业操守(20) 保密意识5分 10 团队意识5分 11 敬业精神5分 12 听从性 5分 13 纪律(10) 上下班时间2分 14 工作时间内5分 15 假日支配 3分 16 合计 财务绩效考核细则二 1. 仔细执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本公司的财务管理制度。2. 遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。3. 保守本公司商业机密，不经过领导同意，不许泄露公司的会计信息。4. 负责货币资金的收付和管理工作。5. 负责每天办理各项经营收入的收款工作，每日逐笔

6、核对收入款的到账状况，收到款在第一时间开出收据并交会计开送货单。6. 出纳员干脆收到的现金销售款，要在第一时间存入公司指定账户，不能挪用公款和私自外借，如有以上问题公司将严惩不怠。7. 每日依据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账，账簿一律采纳订本式，做到记账精确、整齐、日清月结。不得随意更换、涂改账簿。8. 支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和管理制度、金额精确后才能付款。不见会计、市场部经理的签字，出纳不得付款。无论经理是否签字同意，借款要本着前账不清，后账不借的原则。9. 负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金平安。如出现现金长短款要刚好查明缘由，缘由

7、不明出纳要负责赔偿。10. 听从领导支配，刚好协作会计做好其他日常工作。财务绩效考核细则三 1.现金报销: 每日根据公司的各部门报销制度对费用进行审核(各分管领导审核该费用的真实性)。负责审核的会计人员应当留意所发生的经济业务是否合法，合理，所附的单据是否与所发生的经济事项相符，根据费用的类别进行分门别类，审核单据上单位名称，日期，金额，印章等。差旅报销单上差旅补贴标准状况，是否附出差申请表及行程表，各部门领导是否签字完毕，是否重复发生该费用，发票到达状况等。应当发觉的问题未发觉，或审核出错的，当月发觉问题并刚好订正的，赐予记过，次月被查出或造成损失，扣 若出错金额大于5000元的，扣 2、打

8、印报表，出纳付款： 每月3日13日23日将已审核完毕报销支配表打印给出纳，出纳支配报销事宜。每次未按时完成扣 3.到款确认：每日对上日的收款(现金及银行存款)进行录入(含合同到款的登记)并于每月5日前完成上月现金及银行存款的录入及与出纳对账工作，并打印上月收款明细给销售部门，让其核对收款明细。4.每日收到汇款申请单时，假如申请单内附有入库单，应先将凭证交给入库单录入人员，待其进行操作后，然后按汇款申请单与入库单进行审核，须要对选购员所确定的数量，单价，金额与入库状况进行核对，收到检定费，运输等费用时需审核该费用由我公司担当，是否重复,有差异的查明缘由。收到选购员的汇款通知时，于每天下午2点左右

9、将单据传给出纳支配汇款。选购部已预付过的款项，在收到入库单时就应当跟踪发票，发票送达后再汇出该笔余款。5. 每日录入仓库的入库单，留意数量，单价，金额的正确性，同时审核单价变动状况及缘由。并于每月6日完成上月选购部送达的全部入库单的录入， 6.每月6日依据相关凭证确定上月的全部销售收入，(出口合同收入的确认为出口当月的首个工作日的外汇牌汇价折合人民币赐予入账)，全部的收入，必需明确客户名称，不出现例如，*办事处，*先生等此类，每户客户的名称应一样。7.每日刚好依据专项领料单对产品的成本进行跟踪审核与归集，三包成本、售配件成本、车间领用零星易耗品成本、协助材料成本进行跟踪与归集。并且每月6日前完

10、成上月上述工作。8.各项发票的督促及接收时的核查，并登记，(含检定，运费，会员费等)并刚好将发票传输给负责记账的会计，增值税专用发票积压超过认证或运用期限的，赐予票面税额商品0.04%经济惩罚，且此项不得分，负责记账的会计应当刚好对发票进行认证，由于个人缘由致发票超过认证期限的，同样赐予票面税额0.04%经济惩罚，且此项不得分。其它票据刚好交接。9.客户对账单，或催款函的核对，对无误的签字并交印章管理员盖章。10.负责记账工作的会计刚好督促出纳及相关人员移交相关凭证，刚好完成账务处理，每月20日前完成上月记账凭证的输入工作 11.记账人员按统计局规定的时限完成各种统计报表的编报，做到精确刚好。

11、缺1项扣2分。12.发票管理人员应当对发票运用状况进行跟踪，引导开票员根据发票管理方法开具发票，杜绝虚开发票等违法行为，购买及税务规定的时限内注销发票。13. 各税种申报表的打印，归案，会计凭证装订成册，编号完整。14. 各月与审核会计沟通应当对检定费、会员费、运输费、标书费、中标服务费等的发票进行进一步的跟踪，投标保证金到期日期等，并打印相关对账表给业务发生部门催收发票。财务工作规范，经上级有关部门审计、检查，无惩罚现象。凡是受到惩罚的此项不得分，情节严峻的追究责任。每发觉一次扣100元。15.完成领导临时交代的任务。没有按时完成的1次扣 元，不完成的1次扣 元。16. 合同的台账的建立(依据合同根据台账的项目进行合同登记) 17.客户对账单，或催款函的核对，对无误的签字并交印章管理员盖章 18.全部的财务人员在在工作中改进方式方法，并为公司开源节流做出贡献，或提高工作效率的，可提出书面申请，经部门领导与总经理探讨确定赐予附加分数。重大贡献的赐予物质嘉奖。