10稽核审计lsu.docx

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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.Evaluuatioon Waarninng: TThe ddocumment was creaated withh Spiire.DDoc ffor .NET.- 174 -目 录长春农村村村商业银银行行稽核处处罚罚办法01长春农村村村商业银银行行计算机机信信息安全全管管理处罚罚办办法2.0009长春农村村村商业银银行行离任稽稽核核管理办办法法16长春农村村村商业银银行行违规违违纪纪行为处处理理办法29长春农村村村商业银银行行重大违违法法违纪处处罚罚办法4

2、2全员风险险险问责征征求求意见稿稿46外部检查查查处罚规规定定42文明服务务务规范处处罚罚规定征征求求意见稿稿42长春农村村村商业银银行行案件统统计计报告制制度度42长春农村商商商业银行行股股份有限限公公司稽核处罚办办办法第一章 总则第一条 为加大稽稽核工作作力力度，促促进进长春农农村村商业银银行行（以下下简简称“本本行行”）依依法法合规经经营营，根据据中华人人民民共和国国商商业银行行法法、金金融违法法行行为处罚罚办办法、长春农农村村商业银银行行股份有有限限公司章章程程等相相关关法律及及有有关规定定，制制定本办办法法。第二条 本办法法适适用于本行行工作人员员、管理理人人员在业业务务经营管管理理

3、活动中中违违法违规规行行为的处处罚罚、处理理。第三条对对对违法违违规规的员工工，依依据事实实情情节，分分别别予以下下列列稽核处处罚罚和处理理。（一）责令令令限期纠纠正正违规事事项项；（二）给予予予经济处处罚罚，没收收违违法违规规所所得，没没收收非法财财物物；（三）给予予予通报批批评评，撤销销荣荣誉称号号，取取消评优优资资格，调调整整和调离离工工作岗位位，解解聘专业业技技术职务务；（四）给予予予警告、记记过、记记大大过、降降级级、撤职职、留用察察看看、开除除纪纪律处分分；（五）其他他他处理。以上稽核处处处罚、处处理理可以并并处处。第四条 本行内审部部门是实实施施稽核处处罚罚、处理理的的执行机机构

4、构。第二章 处罚内内容容第五条 违反国国家家利率政政策策有下列行为为为之一的的，对对责任人人处处以3,000055,00000元罚款款；同时，对对对相关责责任任人给予予记记过至开开除除纪律处处分分，对直直接接责任人人给给予撤职职至至开除纪纪律律处分。（一）违反反反规定擅擅自自提高或或降降低利率率发发放贷款款；（二）违反反反贷款加加罚罚息规定定；（三）其他他他违反国国家家利率政政策策的行为为。第六条 违规出出具具各种信信用用票证违规出具或或或出具与与事事实不符符的的信用证证、保函、票票据、存存单单（折）、股金证证、资信证证明明等本行信用票票证行为为的的，对责责任任人处以以33,000005,00

5、00元元罚罚款；同同时时，对相相关关责任人人给给予警告告至至开除纪纪律律处分，对对对直接责责任任人给予予记记过至开开除除纪律处处分分。第七条 违违违规办理理票票据违规对票据据据进行承承兑兑、贴现现、付款或或保保证行为为的的，对责责任任人处以以33,000005,0000元元罚罚款；同同时时，对相相关关责任人人给给予警告告至至开除纪纪律律处分，对对对直接责责任任人给予予记记过至开开除除纪律处处分分。第八条违违违规授权权、转授权权有下列行为为为之一的的，对对责任人人处处以3,000055,00000元罚款款；同时，对对对相关责责任任人给予予警警告至开开除除纪律处处分分，对直直接接责任人人给给予记过

6、过至至开除纪纪律律处分。（一）未按按按规定进进行行授权、转转授权；（二）未经经经授权或或转转授权开开办办业务，以以以及开办办新新业务未未取取得上级级单单位或有有关关部门批批准准；（三）其他他他违反授授权权、转授授权权管理制制度度行为。第九条 对领导导违违规指令令不不抵制、不不报告对领导的违违违规指令令不不抵制、不不报告的的，对对责任人人处处以500001,0000元元罚罚款；同同时时，对相相关关责任人人调调换或调调离离工作岗岗位位，对直直接接责任人人给给予警告告至至开除纪纪律律处分。造造成不良良后后果或经经济济损失的的，对对责任人人处处以2,000055,00000元罚款款；同时，对对对相关责

7、责任任人给予予警警告至开开除除纪律处处分分，对直直接接责任人人给给予记过过至至开除纪纪律律处分。 第十条 财务工工作作违规（一）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以1000050000元罚款款；同时，对对对相关责责任任人调换换或或调离工工作作岗位，对对对直接责责任任人给予予警警告至开开除除纪律处处分分。1.报销凭凭凭证不合合规规不合法法或或未做到到“三签”；2.各项费费费用开支支不不符合国国家家及本行的有关关规定；3.不按规规规定结息息或或利息计计算算差错；4.不按规规规定计收收或或计付利利息息、计提提应应收、应应付付利息；5.不按规规规定标准准、范围收收取取手续费费、工本费费、邮电

8、费费；6.未经审审审批随意意列列支各种种罚罚没支出出、结算赔赔款款、出纳纳短短款损失失；7.未按规规规定随意意在在其他应应付付款科目目挂挂账；8.其他违违违反财务务制制度的行行为为。 （二）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以1,000033,00000元罚款款；同时，对对对相关责责任任人给予予警警告至开开除除纪律处处分分，对直直接接责任人人给给予记过过至至开除纪纪律律处分。1.本条第第第（一）款款款第1项项至至第8项项违违规行为为造造成损失失； 2.擅自提提提高各项项费费用（含含手手续费）开开开支标准准；3.隐瞒收收收入或收收入入不入账账、乱挤乱乱占占乱摊成成本本；4.擅自减减减免

9、利息息和和其他收收入入、虚列列或或转移利利息息和手续续费费；5.越权、随意垫垫付付非营业业性性占款或或不不及时清清理理占款；6.将不属属属于递延延资资产的营营业业费用列列入入递延资资产产，掩盖盖营营业费用用超超支；7.超越权权权限审批批费费用、资资产产及垫款款，非非主管人人员员授权冲冲销销账务；8.超审批批批额度列列支支款项或或先先购建（列列列支、垫垫付付、冲销销）后后审批；9.造成其其其他不良良后后果或经经济济损失的的行行为。（三）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以3,000055,00000元罚款款；同时，对对对相关责责任任人给予予警警告至开开除除纪律处处分分，对直直接接责任人

10、人给给予记大大过过至开除除纪纪律处分分。1.提供虚虚虚假或隐隐瞒瞒重要事事实实的财务务会会计报告告、统计报报告告；2.造成其其其他重大大事事故、案案件件或经济济损损失的行行为为；3.偷税漏漏漏税；4.挤占、挪用资资金金，侵占占单单位财物物；5.未按规规规定进行行年年终决算算，盈盈亏不实实，弄弄虚作假假；6.违规计计计提计付付绩绩效工资资、奖励工工资资、补亏亏专专项奖。第十一条 固定定资资产管理理违违规（一）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以3,000055,00000元罚款款；同时，对对对直接责责任任人给予予记记过至开开除除纪律处处分分。1.未经批批批准擅自自购购建、维维修修、处置

11、置固固定资产产的的；2.超越审审审批权限限购购建、维维修修、处置置固固定资产产的的；3.购建、维修固固定定资产超超标标准，又又未未按规定定追追加审批批的的；4.对基建建建、维修修项项目私自自招招标、开开标标或在招招标标过程中中暗暗箱操作作的的；5.购建、维修过过程程中，把把关关不严造造成成工程质质量量差，未未能能达到使使用用要求或或未未能通过过有有关质量量验验收的；6.对现有有有建筑物物擅擅自改造造，造造成建筑筑物物结构严严重重破坏不不能能正常使使用用的；7.购置运运运钞车辆辆私私自改变变用用途的；8.因使用用用不当、保保管不善善，造造成固定定资资产丢失失或或其功能能损损失、丧丧失失（提前前报

12、报废）的的；9.未按期期期收取固固定定资产租租赁赁费或明明显显低于（高高高于）市市场场价格收收取取（支付付）固固定资产产租租赁费的的；10.其他他他违反固固定定资产管管理理规定的的行行为。（二）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以5,0000110,00000元罚罚款款；同时时，对对直接责责任任人给予予记记大过至至开开除纪律律处处分。1.本条第第第（一）款款款第1至至110项违违规规行为造造成成经济损损失失；2.固定资资资产不按按规规定纳入入账账内核算算，或或以非正正规规渠道资资金金来源购购建建固定资资产产，或从从下下属单位位、贷款企企业业无偿调调用用的；3.对车辆辆辆报废不不按按规

13、定销销户户或转让让，变变卖车辆辆不不办理过过户户手续，造造造成经济济损损失或其其他他不良后后果果的；4.固定资资资产等实实物物资产无无偿偿出借，导导导致单位位资资产损失失较较大；5.造成的的的其他不不良良后果或或经经济损失失的的行为。（三）在集集集中采购购过过程中，疏疏疏于管理理、玩忽职职守守，致使使采采购物品品质质量低劣劣或或价格不不合合理，对责责任人处处以以10,0000220,00000元罚罚款款；同时时，对对直接责责任任人给予予记记大过至至开开除纪律律处处分。违违反反决策程程序序，个人人决决策、操操纵纵大宗物物资资采购或或按按规定应应该该公开招招标标而未公公开开招标以以及及虚假招招标标

14、，对直接接责任人人给给予撤职职至至开除处处分分。（四）在集集集中采购购过过程中，以以以权谋私私、弄虚作作假假、营私私舞舞弊、收收受受贿赂、回回扣或非非法法索取其其他他各种好好处处的，对违违规责任任人人给予留用用察看至至开开除处分分。第十二条 会计计工工作违规规（一）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以1000050000元罚款款；同时，对对对直接责责任任人调换换或或调离工工作作岗位。1.未按规规规定设置置、使用会会计计科目和和账账户；2.未按规规规定进行行会会计核算算，未未达到“六六无”、“八相符符”； 3.未按规规规定填制制、审查、传传递会计计凭凭证；4.未按规规规则记账账、冲正错

15、错账账，不按按规规定报账账、结账；5.未按规规规定进行行账账务、账账款款核对或或查查清未达达账账项； 6.未按规规规定计算算利利息或及及时时处理计计算算差错；7.未按规规规定编报报会会计报表表或或年度决决算算工作；8.未按规规规定装订订、保管、调调阅与销销毁毁会计档档案案；9.未按规规规定办理理换换岗、离离岗岗交接手手续续；10.未按按按规定设设置置、使用用、保管各各种种登记簿簿（卡卡）；11.未按按按规定进进行行复核与与监监督，不不签签章证明明；12.未按按按规定及及时时登记、处处理业务务差差错；13.未按按按业务操操作作规程操操作作；14.未按按按规定顶顶岗岗或混岗岗操操作；15.未按按按

16、规定办办理理印鉴挂挂失失、更换换开开户单位位预预留印鉴鉴或或办理业业务务时未按按规规定核对对预预留印鉴鉴或或印鉴不不清清；16.重要要要空白凭凭证证未纳入入表表外科目目核核算；17.传票票票与附件件不不符；18.凭证证证未按规规定定书写或或书书写有误误、凭证要要素素不全，未未未按规定定加加盖印章章或或印章不不清清；19.错帐帐帐冲正未未经经主管签签批批；20.其他他他违反会会计计制度的的行行为。（二）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以500001,0000元元罚罚款，同同时时，对直直接接责任人人给给予警告告至至开除纪纪律律处分。1.本条第第第（一）款款款第1至至220项违违规规行为

17、造造成成损失；2.造成会会会计档案案霉霉烂、毁毁损损、丢失失等等；3.造成账账账务差错错事事故、案案件件或客户户经经济损失失；4.不按规规规定打印印各各种账、簿簿、报表表等等；5.造成会会会计凭证证、附件丢丢失失的，造造成成重要空空白白凭证丢丢失失等；6.造成其其其他不良良后后果或经经济济损失的的行行为。（三）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以1,000055,00000元罚款款；同时，对对对相关责责任任人给予予警警告至开开除除纪律处处分分，对直直接接责任人人给给予记大大过过至开除除纪纪律处分分。1.制作虚虚虚假凭证证、账簿或或报报表；2.隐匿原原原始票据据、账务凭凭证证、账簿簿、

18、报表或或会会计档案案；3.伪造、变造或或虚虚构有价价单单证、重重要要凭证、密密押和其其他他证明文文件件；4.造成其其其他重大大事事故、案案件件或经济济损损失的行行为为。（四）对内内内部管理理混混乱，严严重重违反规规章章制度，账账账务差错错情情节严重重或或发生案案件件的，对对会会计主管管处处以1,000033,00000元罚款款，对对分管领领导导及主要要领领导分别别处处以3,000055,00000元罚款款；同时，对对对上述责责任任人给予予记记过至开开除除纪律处处分分。第十三条 结算算工工作违规规（一）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以500001,0000元元罚罚款；同同时时，对相

19、相关关责任人人给给予调换换或或调离工工作作岗位，对对对直接责责任任人给予予警警告至开开除除纪律处处分分。1.不按规规规定参加加同同城票据据交交换；2.办理查查查询查复复不不及时、不不按规定定处处理； 3.受理被被被对方无无理理拒付、擅擅自拒付付、退票，有有有款不扣扣、少扣滞滞纳纳金和赔赔偿偿金；4.受理超超超过提示示付付款期限限的的票据付付款款；5.汇款解解解付不按按规规定办理理；6.同城提提提票、汇汇出出汇款业业务务未执行行审审批手续续；7.未按规规规定审查查客客户填写写的的“银行行汇汇票申请请书书”、持持票票人向银银行行提示付付款款时，经经办办柜员未未验验印或强强行行验印通通过过；8.有多

20、余余余款项的的银银行汇票票未未及时进进行行票面结结计计、入账账，影影响客户户资资金使用用；9.未按规规规定办理理挂挂失、解解挂挂汇票或或手手续不健健全全； 1110.支支票票业务未未按按规定审审批批；11.其他他他违反结结算算管理规规定定的行为为。（二）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以1,000022,00000元罚款款；同时，对对对相关责责任任人给予予警警告至开开除除纪律处处分分；对直直接接责任人人给给予记过过至至开除纪纪律律处分。1.本条第第第（一）款款款第1至至111项违违规规行为造造成成损失； 2.错转、错划结结算算款项； 3.造成款款款项错解解的的，违规规挂挂账；4.延

21、误、积压结结算算凭证、任任意退票票； 5.违反规规规定将单单位位款项转转入入其他账账户户；6.代收他他他行票据据未未坚持收收妥妥抵用的的，发发生款项项收收妥前被被支支用的，出出出现垫款款现现象；7.造成其其其他不良良后后果或经经济济损失的的行行为。（三）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以2,000033,00000元罚款款；同时，对对对相关责责任任人给予予警警告至开开除除处分；对对直接责责任任人给予予记记大过至至开开除处分分。1.签发或或或受理空空头头支票；2.不经系系系统操作作，手手工签发发银银行汇票票；3.故意透透透支账户户款款项；4.造成其其其他重大大事事故、案案件件或经济济

22、损损失的行行为为。第十四条 清算算工作违违规规（一）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以500002,0000元元罚罚款；同同时时，对相相关关责任人人给给予警告告至至开除纪纪律律处分，对对对直接责责任任人给予予记记过至开开除除纪律处处分分。1.未经授授授权办理理大大小额支支付付业务、农农信银汇汇兑兑业务、行行内汇划划业业务；2.未按规规规定对挂挂账账来账进进行行查询，确确确认事实实后后未及时时转转入客户户账账户或予予以以退汇；3.未按规规规定接收收汇汇划来账账、故意拖拖延延或拒绝绝受受理小额额跨跨行通存存通通兑业务务的的；未按按规规定从行行内内支票系系统统中导出出人人行数据据，未未在

23、人行行前前置机发发送送支票影影像像信息，延延延误业务务处处理，影影响响客户资资金金使用；4.柜员未未未按规定定办办理客户户提提交的汇汇款款凭证或或需需转汇业业务务的；未未按按规定审审核核汇划凭凭证证导致录录入入数据不不准准确、不不完完整，造造成成客户资资金金错划、重重划；5.柜员在在在办理汇汇划划业务、农农信银柜柜面面通业务务、小额跨行行通存通通兑兑业务时时不不按规定定收收取手续续费费；6.汇划发发发现资金金错错划、重重划划而未向向系系统发送送止止付通知知或或退汇申申请请的；未未及及时追回回错错款，影影响响客户资资金金使用或或造造成损失失；7.对有疑疑疑异的汇汇划划往来账账务务，未按按规规定发

24、送送和和接收事事务务类信息息，造造成客户户资资金损失失或或影响客客户户资金使使用用；8.对客户户户扣款协协议议未按规规定定维护，影影影响客户户正正常办理理业业务或产产生生纠纷；9.未按规规规定监控控汇汇划业务、农信银银柜柜面通业业务务来账状态态；对于于被被系统拒拒绝绝的小额额往往账业务务未未按规定定予予以重发发；未按规规定定监控清清算算资金账账户户余额导导致致支付业业务务未及时时清清算；未未按按规定与与上上级中心心核核对清算算账账户，造造成成清算账账户户余额不不符符，影响响往往来业务务及及时清算算；10.办理理理柜面通通现现金通存存、通兑业业务务时，超超过过应答时时间间未收到到冲冲正应答答，而

25、而将资金金退退还客户户、向客户户支支付现金金或或进行业业务务重发；11.未经经经客户签签字字，直接接从从小额挂挂账账户内支支付付款项给给客客户；12.违规规规办理查查询询，造成成客客户账户户信信息泄露露；13.未按按按规定审审查查他行支支票票，未及及时时制作支支票票影像及及在在行内支支票票影像系系统统中录入入票票面信息息，未未及时导导入入到行内内系系统，造造成成支票超超过过提示付付款款期或引引发发纠纷；14.接收收收到支票票影影像信息息后后，未按按要要求审核核支支票信息息或或强行验验印印通过，造造造成客户户资资金损失失或或产生纠纠纷纷；15.监控控控支票影影像像系统业业务务状态不不及及时，造造

26、成成业务回回执执超期限限而而产生纠纠纷纷。（二）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以2,000055,00000元罚款款；同时，对对对相关责责任任人给予予警警告至开开除除纪律处处分分，对直直接接责任人人给给予记过过至至开除纪纪律律处分。1.未经客客客户申请请，擅擅自维护护账账户扣款款协协议，造造成成客户账账户户资金损损失失，产生生经经济纠纷纷或或不良影影响响；2.未严格格格审查支支付付手续，为为为客户办办理理通兑业业务务，或为为客客户办理理无无折（卡卡）取取款；3.擅自办办办理柜面面通通“柜台台冲冲销”业业务务，造成成账账实不符符或或出现损损失失。第十五条 印押押证证（抵质质押押品）

27、管管理理违规 （一）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以1000050000元罚款款；同时，对对对直接责责任任人调换换或或调离工工作作岗位。1.印章、柜员卡卡的的设计和和刻刻制不按按规规定的种种类类、权限限进进行设计计、刻制和和下下发；2.印章、柜员卡卡的的启用（停停停用）、封封存和销销毁毁不按规规定定种类、权权限进行行登登记、封封存存和销毁毁；印章使使用用时未按按规规定日期期使使用； 3.印章、柜员卡卡的的保管和和使使用不按按规规定的权权限限、范围围进进行保管管和和使用；4.印章、柜员卡卡的的保管和和使使用人员员临临时离岗岗未未做到人人离离章（卡卡）收收、私自自授授受，人人员员变动

28、不不办办交接手手续续；5.编押机机机（压数数机机）管理理人人员不按按规规定审查查确确定，人人员员变动不不经经核准、不不办理交交接接手续；6.编押机机机（压数数机机）不按按规规定解送送和和使用，未未未启用或或停停用期间间未未指定专专人人保管，销销销毁不按按有有关规定定办办理；7.编押机机机（压数数机机）管理理人人员营业业期期间未做做到到人离入入屉屉加锁，非非非营业期期间间未入库库加加锁保管管；8.印章、编押机机（压压数机）和和和报单未未做做到三人人分分别保管管、分别使使用用；9.有价单单单证未按按规规定账证证分分管、会会计计核算、登登记登记记簿簿、办理理收收付或核核对对账证簿簿；10.有价价价单

29、证作作废废未按规规定定加盖“作作废”戳戳记记、编制制传传票、作作附附件、登登记记号码；11.有价价价单证兑兑付付收回未未按按规定加加盖盖兑付戳戳记记或现金金付付讫章、剪剪角、组组织织解送和和销销毁；12.重要要要空白凭凭证证（含银行行卡，下下同同）领用凭凭证时未未坚坚持“双双人人请领、专专车押运运”，造成成凭凭证丢失失、损毁；13.重要要要空白凭凭证证未按规规定定证印（押押押）分管管、入库保保管管、未及时时纳入系系统统管理、登登记登记记簿簿、账证证簿簿核对或或网网点未按按柜柜员的业业务务权限调调剂剂凭证；14.重要要要空白凭凭证证领用、领领购未按按规规定办理理，使使用时未未按按规定销销号号或不

30、按按流流水号顺顺序序使用；15.重要要要空白凭凭证证作废、交交回未按按规规定加盖盖“作废”戳戳记或剪剪角角作废、作作当日传传票票附件、登登记号码码；16.抵质质质押品未未按按规定账账证证（实）分分分管、会会计计核算、登登记登记记簿簿、办理理收收付或核核对对账证簿簿；17.主任任任（主管管会会计）未未按按规定对对重重要空白白凭凭证、有价价单证、抵抵（质）押押押品进行定定期、不不定定期检查查；18.柜员员员日终结结账账、未对对重重要空白白凭凭证进行行认认真的清清点点、核对对，柜柜员交接接时时未按要要求求办理交交接接手续，未未未现场清清点点、核对对凭凭证；19.有价价价单证、重重要空白白凭凭证、抵抵

31、（质质）押品品账账证（实实）簿簿不符；20.其他他他违反印印押押证（抵抵质质押品）管管管理规定定的的行为；21.向非非非本单位位客客户出售售重重要空白白凭凭证或未未在在出售的的凭凭证上加加盖盖付款行行名名称、付付款款人账号号及及银行机机构构代码（代代代理机构构的的机构代代码码）或提提示示客户签签订订“使用用支支付密码码协协议书”、打印支支付付密码，造造造成客户户支支票被退退票票；22.代客客客户购买买、签收、签签发重要要空空白凭证证；23.柜员员员擅自手手工工填制机机打打凭证；24.签发发发作废（换换换折、销销户户）的各各类类重要空空白白凭证，未未未加盖“作作废”戳戳记记、未消消磁磁；25.丢

32、失失失的重要要凭凭证、票票据据，未及及时时向上级级部部门报告告、未通过过法法院或相相关关媒体发发布布公示催催告告或作废废声声明；26.损毁毁毁或改版版作作废的重重要要空白凭凭证证未纳入入待待销毁科科目目核算，或或或未及时时逐逐级上缴缴核核算中心心；27.其他他他违反印印、押、证证管管理规定定的的。（二）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以1,000033,00000元罚款款；同时，对对对相关责责任任人给予予警警告至开开除除纪律处处分分，对直直接接责任人人给给予记过过至至开除纪纪律律处分。1.本条第第第（一）款款款第1至至227项违违规规行为造造成成损失的的； 2.重要空空空白凭证证（

33、含含进账单单等等单证）移移移作他用用、违规签签发发、预先先盖盖好印章章备备用；3.汇票专专专用章或或编编押机（压压压数机）未未未指定第第一一、第二二管管印人或或管管押（机机）人人，管印印人人和管押押（机机）人相相互互混淆；4.私自授授授受密押押或或编押方方法法；私自授授受他人人使使用印章章，未未经领导导允允许私带带印印章（公公章章、法人人章章，业务务公公章）外外出出；5.内部划划划转凭证证交交外部人人员员传递；6.个人私私私自持有有重重要空白白凭凭证或公公章章（含已已作作废的）；7.未执行行行有价单单证证、重要要空空白凭证证管管理制度度，造造成不良良后后果或经经济济损失；8.未按规规规定印刷刷

34、或或从其他他厂厂家购入入重重要空白白凭凭证；9.造成其其其他不良良后后果或经经济济损失的的行行为。（三）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以3,000055,00000元罚款款；同时，对对对相关责责任任人给予予警警告至开开除除纪律处处分分，对直直接接责任人人给给予记大大过过至开除除纪纪律处分分。1.伪造、变造或或用用挂失的的汇汇票、存存单单等做质质押押，为本本人人或他人人办办理贷款款；2.采用私私私刻或盗盗用用印章和和客客户预留留印印鉴，伪伪造造或盗用用公公文、凭凭证证、模仿仿有有权签字字人人签字等等手手段，进进行行诈骗活活动动；3.为诈骗骗骗活动开开具具票据、存存款凭证证、信用担担

35、保保书或提提供供密押、其其他密件件；4.印押证证证丢失、被被盗、滥滥用用、骗用用、盗用或或泄泄密；5.造成其其其他重大大事事故、案案件件或经济济损损失的行行为为。第十六条出纳工工作作违规 （一）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以1000050000元罚款款；同时，对对对直接责责任任人给予予调调换或调调离离工作岗岗位位。1.未执行行行先收款款后后记账、先先记账后后付付款的规规定定，未填填写写券别明明细细；2.复核柜柜柜员制的的柜柜员办理理现现金业务务未未换人复复核核，综合合柜柜员制的的柜柜员大额额现现金收付付未未经授权权员员复核；3.现金收收收付不审审查查凭证或或受受理无效效凭凭证；

36、4.代填或或或代改交交款款凭证、收收付现金金不不当面点点清清； 5.每日营营营业终了了，不不核对账账款款、不相相互互签章，不不不碰库，款款款项不入入库库保管；6.库存现现现金超限限额额不及时时上上缴或中中午午停止营营业业时收付付现现金不核核对对、款项项不不入库保保管管；7.兑换大大大小票币币、残缺票票币币不符合合规规定、标标准准，兑换换时时不按现现金金收付的的操操作程序序办办理；8.收付、整点票票币币时不按按标标准挑剔剔损损伤票币币，整整点未做做到到点准、墩墩齐、挑挑净净、捆紧紧、盖章清清楚楚；9.库内现现现金、实实物物未按种种类类、券别别摆摆列整齐齐、保持清清洁洁，存放放私私人财物物和和其他

37、物物品品；10.现金金金、金银银、有价单单证证或重要要物物品等未未入入库保管管，无无账、簿簿记记载；11.库房房房正（副副）钥钥匙未按按规规定进行行保保管、使使用用、交接接、登记签签收收，密码码未未按规定定进进行设定定、登记签签收收、开启启，被被他人盗盗用用、复制制或或其他途途径径获取；12.营业业业期间库库房房及尾箱箱钥钥匙随意意放放置、非非营营业期间间库库房钥匙匙不不入保险险柜柜保管；13.柜员员员离开尾尾箱箱不锁或或库库房门和和保保险柜门门不不即开即即锁锁、密码码锁锁不随用用随随动；14.库房房房门副钥钥匙匙不按规规定定密封、盖盖章、办办理理登记签签收收手续，交交交联社会会计计部门集集中

38、中装箱加加锁锁入库保保管管或动用用时时不按规规定定办理；15.密码码码不按规规定定设定、密密封、盖盖章章、办理理登登记签收收手手续，交交主主管主任任妥妥善保管管或或开启时时不不按规定定办办理；16.主任任任（主管管会会计）未未按按规定内容容查库或或查查库无记记录录；17.发生生生出纳错错款款未登记记出纳错错款款登记簿簿、未及及时时报告上上级级管理部部门门；18.没收收收的假币币不不在正背背面面加盖带带本本社行号号的的“假币币”戳记和和经经办人员员名名章、不不登登记假假币币登记簿簿；19.没收收收假币不不开开具没收收收收据、不不同同假币一一并并入库保保管管，上缴缴时时不办交交接接手续或或手手续不

39、严严密密；20.现金金金、金银银、外币、有有价单证证、收付讫讫章章和库房房、保险柜柜、尾箱钥钥匙匙（密码码）的的移交不不办办理交接接手手续；21.柜员员员（管库库）人人员临时时离离职、离离岗岗时不与与领领导指定定的的代理人人办办理交接接手手续；22.柜员员员（管库库）人人员调动动工工作或离离职职时不按按规规定将款款、物、账账核核对相符符、移交清清楚楚，无交交接接手续，不不不更换密密码码；23.保管管管库房和和保保险柜副副钥钥匙（密密码码副本）的的的人员调调动动，不办办理理交接手手续续；24.违反反反现金管管理理规定支支付付现金，大大大额支付付不不审查、不不预约、不不登记，用用用现金违违规规拆借

40、、清清算汇差差；25.现金金金支票没没有有收款人人签签字和登登记记收款人人身身份证号号码码；26.账款款款（实）不不不符、出出纳纳错款不不立立即查明明原原因或不不按按规定进进行行账务处处理理；27.调缴缴缴款时库库管管员与携携款款员、押押运运员未按按规规定办理理交交接手续续；28.机构构构内未按按规规定进行行内内部现金金调调剂，月月末末运送中中现现金科目目有有余额的的；29.未坚坚坚持“三三人人管库，双双双人守库库”的原则则；30.其他他他违反出出纳纳制度的的行行为。（二）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以1,000033,00000元罚款款；同时，对对对直接责责任任人给予予记记过

41、至开开除除纪律处处分分。1.本条第第第（一）款款款第1至至330项违违规规行为造造成成损失； 2.白条顶顶顶库、凭凭证证抵库；3.主任（主主管会计）查查库时应查查出而未查查出账款不不符；4.主任（主主管会计）查查库发现问问题不立即即查明原因因、不严肃肃处理，重重大问题不不报告；5.库房、保险柜柜钥钥匙遗失失不不报告或或自自行修锁锁、换锁，不不不办理以以旧旧换新和和更更换手续续；6.管库人人人员临时时离离岗擅自自移移交（委委托托）他人人或或领导不不指指定代理理人人管库、保保险柜和和保保管钥匙匙（包包括密码码）； 7.单人或或或导致单单人人开库（保保保险柜）、锁库（保保保险柜）、出入库库及及造成同

42、同一一个人交交叉叉接触两两把把钥匙（包包包括密码码）；8.柜员在在在办理现现金金收付时时，出出现伪钞钞，长长短款事事故故，错付付，透透支等；9.机构间间间调缴现现金金，日终终有有“在途途现现金”而而未未进行核核查查；10.造成成成其他不不良良后果或或经经济损失失的的行为。（三）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以3,000055,00000元罚款款；同时，对对对相关责责任任人给予予警警告至开开除除处分，对对对直接责责任任人给予予记记大过至至开开除处分分。1.自盗及及及侵吞长长款款；2.违反库库库房管理理规规定发生生空空库；3.造成其其其他重大大事事故、案案件件或经济济损损失的行行为为

43、。第十七条 存款款工工作违规规 （一）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以1000050000元罚款款；同时，对对对直接责责任任人给予予调调换工作作岗岗位或给给予予警告至至记记大过处处分分。1.未按规规规定开立立、管理、注注销存款款账账户；2.未按规规规定办理理挂挂失、冻冻结结手续或或更更换预留留印印鉴；3.未按存存存款操作作规规程办理理业业务；4.未按规规规定顶岗岗或或混岗操操作作；5.未按规规规定填制制、审查、传传递凭证证；6.未按规规规则记账账、冲正错错账账、报账账、结账；7.未按规规规定进行行账账务核对对或或账、表表、簿、卡卡不不符；8.未按规规规定计算算利利息或及及时时处理

44、计计算算差错；9.未按规规规定办理理换换岗、离离岗岗交接手手续续；10.未按按按规定设设置置、使用用各各种登记记簿簿（卡）；11.未按按按规定进进行行复核与与事事后监督督，不不签章证证明明；12.未按按按规定及及时时登记、处处理业务务差差错；13.无理理理拖延、拒拒绝支付付到到期存款款本本金及利利息息；14.未执执执行存款款实实名制度度；15.传票票票与附件件不不符；16.凭证证证未按规规定定书写或或书书写有误误、凭证要要素素不全，未未未按规定定加加盖印章章或或印章不不清清；17.错帐帐帐冲正未未经经主管签签批批；18.受理理理大额现现金金存取业业务务，未按按规规定核实实客客户本人人、代理人人

45、身身份信息息，核核实后未未进进行登记记；19.柜员员员单人临临柜柜办理本本人人存、取取款款业务；20.其他他他违反存存款款规定的的行行为。（二）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以500001,0000元元罚罚款；同同时时，对直直接接责任人人给给予警告告至至开除纪纪律律处分。1.本条第第第（一）款款款第1至至220项违违规规行为造造成成损失；2.擅自离离离岗或不不具具备条件件单单人临柜柜、单人操操作作不复核核（柜柜员制除除外外）；3.账、表表表、卡不不符符未及时时查查明原因因或或纠正；4.提前支支支取手续续不不全；5.未核对对对预留印印鉴鉴的，签签章章与单位位预预留签章章不不相符；6

46、.泄露客客客户存款款情情况或客客户户存款被被冒冒领；7.无存折折折（存单单、银行卡卡）取取款；8.未按规规规定查询询、冻结、扣扣划客户户存存款；9.造成储储储蓄凭证证、附件等等丢丢失；10.造成成成其他不不良良后果或或经经济损失失的的行为。（三）有下下下列行为为之之一的，对对对责任人人处处以3,000055,00000元罚款款；同时，对对对相关责责任任人给予予警警告至开开除除纪律处处分分，对直直接接责任人人给给予记大大过过至开除除纪纪律处分分。1.伪造、变造汇汇票票、支票票、存单等等有有价单证证或或重要凭凭证证；2.截留存存存款及利利息息、擅自自支支取或变变相相套取客客户户存款及及利利息；3.为公款款款私存和和“洗钱”提提供条件件；4.擅自开开开办新的的存存款业务务种种类；5.违反规规规定