《国际结算操作》课程标准.docx

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1、国际结算操作课程标准课程名称国际结算操作适用专业高等职业院校金融管理与实务专业、国际金融专业1.前言1. 1课程性质“国际结算操作”是高等职业院校金融管理与实务专业和国际金融专业的核 心课程，通过该课程工程教学内容的学习和实训，结合国家资源库课程平台资源 (zjy.icve .cn),使学生掌握银行国际结算业务的基本操作，具备处理国际票 据业务、国际汇款业务、国际托收业务、信用证业务、银行保函业务、国际保理 业务和福费廷业务的能力。该课程的学习要以“现代金融基础”、“国际金融”等 课程的学习为基础，也是进一步学习金融英语等其他专业课程的基础。1. 2课程设计思路本课程的总体设计思路：打破以知识

2、传授为主要特征的传统学科课程模式， 转变成以工作工程与任务为中心组织课程内容，教学始终遵循以就业为导向、以 培养应用型人才为目标的原那么，让学生在完成具体工程的过程中学会完成相应工 作任务，并构建相关理论知识，开展职业能力。根据国际结算操作课程特点与人才培养要求，教学内容上围绕目前银行国际 结算主要业务展开，其中结算方式为中心内容，单据嵌入信用证结算方式合并学 习。对每个业务根据教学目标设计具体工程，学习工程是以商业银行一线国际结 算业务的类型为线索来设计的，让学生通过工程的学习与训练掌握真实业务处理 技能。该课程突出对学生职业能力的训练，理论知识的选取紧紧围绕工作任务完 成的需要来进行，同时

3、又充分考虑了高等职业教育对理论知识教授的需要，并融 合了相关职业资格证书对知识、技能和态度的要求。教学方法上采用以学生为主体、以能力为本位、任务驱动、工程导向、融“教、 学、考、做”为一体的工程教学法；同时，通过校企合作、校内实训基地建设等 多种途径，采取工学交替、半工半读等形式，给学生提供丰富的实践机会。同时,务（机动）点。2、了解福费廷业务的开展过程 和作用。3、熟悉福费廷业务流程及操作 要点。4、熟悉福费廷业务协议书的主 要条款。5、掌握福费廷申请书的填写要 点。能力目标：1、能正确受理福费廷业务。2、能正确签订福费廷协议。3、能填写和审核福费廷申请书。流程及其相关文件，使学 生对福费廷

4、业务有一个 感性认识。2、工程教学：设计相关 的操作工程，使学生熟悉 福费廷在国际贸易中的 应用，会填写和审核相关 福费廷文件。3、视频、动画资料观摩： 让学生通过观看视频动 画等教学资料，了解福费 廷业务的相关事项。10-2福费廷业务处理及风险分析知识目标：1、掌握福费廷业务确认书的填 写要点。2、掌握福费廷业务的风险防范 措施。能力目标：1、能正确填写福费廷业务确认 书。2、能正确签订福费廷融资协议。0-1小计0-211跨境 贸易 人民 币结 算业 务知识目标：1、跨境贸易人民币结算的含义及历程2、跨境贸易人民币结算的意义3、出口业务跨境贸易人民币结算业务流程2-41、多媒体演示：教学中

5、向学生跨境贸易人民币 结算业务开展历程及流 程,使学生有一个感性认 识。2、视频、动画资料观摩： 让学生通过观看视频动 画等教学资料，了解福费 廷业务的相关事项。小计2-4总课时36-54（注：课程内容课时安排可以根据人才培养计划的安排，可在36课时的基础上 增加为54课时，36课时第8、9、10可采用讲座形式或学生资源库平台自学， 54课时的可以较为详细学习）4.实施建议4.1 教材选用及编写建议（1）教材及相应教辅资料的编写应当依据本课程大纲进行。（2）教材应充分表达任务驱动、工程导向的高等职业教育专业课程设计思 想，以银行国际结算业务操作内容为中心，结合相关职业资格证书的考核要求, 合理

6、编排教材内容。（3）教材应以设计完成的工程活动为基础，通过视频和动画资料观摩、多 媒体演示、工程教学、角色体验、案例分析等多种手段，深入浅出地展现教学内 容。（4）教材在内容上要具有实用性、可操作性和新颖性，要把国际结算业务 处理中的新知识、新变化、新技术融入教材一，使教材更贴近国际结算业务的开展 变化和实际需要。4.2 教学建议（1）教学中，教师必须注重实践经验的学习，注重职业情景的创设，注重 多媒体等现代教学技术的运用。（2）教学中，师生要充分利用资源库平台（zjy.icve .cn）,将课前、课 中、课后的自主学习和课堂教学有机结合起来，鼓励学生通过资源库平台提高自 主学习的能力。老师通

7、过资源库平台，丰富课堂教学内容和教学手段，并充分运 用云课堂、翻转课堂等现代教学手段，切实提高教学效果。（3）教学中，教师必须注重工程教学、案例教学、角色体验等多种教学手 段的运用，开展师生、生生互动教学模式，让学生在做中学、学中做，激发学生 学习兴趣。（4）聘请金融行业一线国际结算业务骨干和专家作为行业兼职教师，充分 利用校内、校外实训基地进行真实环境、真实情景的仿真化教学。（5）教学中，教师必须积极探讨适合高职学生认知特点和银行国际结算业 务操作技能要求的职业教育教学模式，为学生提供自主开展的空间，努力培养学 生参与社会实践的职业能力。（6）教学中，教师应积极引导学生提升职业素养，培养学生

8、老实守信、善于沟通和合作的品质。4.3 教学评价本课程采用过程性考核和结果考核相结合考核方式，平时成绩占20%,资源 库平台学习占30%,期末考核占50%。（1）教学评价的标准应表达任务驱动、工程导向课程的特征，表达理论与 实践操作的结合，以能否完成工程实践活动任务以及完成情况给予评定。（2）教学评价的对象包括理论知识掌握情况、实践操作能力、学习态度和 基本职业素质等方面。理论知识掌握情况可以采用笔试的方式，实践操作能力可 以采用上机模拟、情景模拟和案例设计等多种形式，给予等级评定。（3）应注重对学生综合职业能力的考核，对在学习和应用中有独立见解的 学生给予鼓励。4.4 教学资源的开发与利用（

9、1）要注重建设和开发本课程的多媒体课件、教学大纲、实训大纲、实训 平台、自主学习平台、习题集、案例集、试题库等教学资源。（2）注重国际结算业务仿真软件的开发利用，搭建起多维、动态的课程训 练平台，充分调动学生学习的主动性、积极性和创造性。（3）搭建产学合作平台，充分利用本行业的企业资源，满足学生参观、实 训和毕业实习的需要，并在合作中关注学生职业能力的开展和教学内容的调整。（4）充分利用资源库教学资源，逐步实现课程网络化，扩大知识的传播途 径和传播方式，促进师生有效互动、学生能互帮互学或自主学习的技术平台。 4.5课后阅读资料（1）参考书国际结算操作，章安平汪卫芳，高等教育出版社，2014年国

10、际结算（第五版），苏宗祥，中国金融出版社，2010年国际结算（第四版），爱德华辛克尔曼，中国人民大学出版社，2012 年国际结算，靳牛，中国金融出版社，2007年 课程还充分利用金融专业国家资源库平台(zjy.icve .cn),提高学生自主学习 的能力，将线上线下教学有机结合。教学效果评价采取过程评价与结果评价相结 合的方式，理论与实践相结合，线上和线下相结合，重点评价学生的职业能力。本课程建议教学课时数为36学时，其中实践课时为16学时，理论课时为 20学时。2 .课程目标本课程在工作工程与任务设计中始终贯彻教学与国际惯例、国际结算实务相 结合的原那么，通过任务引领工程活动，使学生熟练掌握

11、国际票据、国际汇款、国 际托收、信用证、银行保函、国际保理和福费庭等国际结算业务操作，具备运用 UCP600、URC522、URDG758等相关国际惯例分析和解决各种国际结算问题能力， 具备良好的国际结算从业人员职业道德与职业操守，为走上工作岗位、尽快适应 工作需要打下扎实的基础。本课程的职业能力目标： 能够填制和使用国际汇票、本票和支票。 能够运用SWIFT系统处理国际汇款业务。 能够运用SWIFT系统处理国际托收业务。 能够审核开证申请书及相关文件。 能够使用SWIFT进行开证、改证。 能进行单证制作和审核，并对不符点进行处理。 能够处理银行保函业务。 能够处理国际保理业务。 能够进行福费

12、廷业务操作。 能够熟悉和运用国际结算惯例及法律、法规。 能与客户进行良好的沟通与合作。 能够保持高度的国际结算风险意识。 能够具备良好的国际结算风险防范能力。3 .课程内容和要求:序号工作任务教学内容教学要求参考学时活动设计0导论导论知识目标：1、掌握INCOTERMS主要贸易 术语；2、熟悉国际结算操作的最新业 务开展。3、熟悉主要国际结算惯例。4、了解主要国际结算系统。5、了解本课程学习的意义和方 法。能力目标：1、能正确运用主要的国际贸易 术语。21、多媒体演示：教学中 向学生展示不同贸易术 语交货点图示，使学生有 一个感性认识，在此基础 上总结各种贸易术语的 内容，为学习国际结算业 务

13、奠定基础。2、案例分析：教师提供 一个国际贸易术语和国 际贸易价格案例，组织学 生进行分析，从而深刻理 解国际贸易价格与国内 贸易价格差异。1国际 票据 业务1-1票据概述知识目标：1、掌握票据的定义和特性。2、熟悉两大票据法系及其区别03、熟悉我国票据法中关于涉外 票据的使用规定。能力目标：1、能明确区分票据的不同特性。2、能依据票据的特性分析案例。1-21、视频、动画资料观摩： 让学生通过观看视频动 画等教学资料，了解汇 票、本票和支票的使用要 点和考前须知。2、多媒体演示：教学中 向学生展示汇票、本票、 支票实际样本，使学生有 一个感性认识，在此基础 上总结各种票据的必要 工程。3、工程

14、教学：设计国际 贸易中的工程工作内容， 由学生扮演票据中的各 方当事人，进行出票、背 书、承兑等票据行为的实 际操作，在此情景中考核 学生对票据必要工程及 票据行为的掌握情况。4、案例分析：教师提供 票据案例，组织学生进行 分析，要求学生提出处理 意见，并阐述理由，提高1-2汇票知识目标：1、掌握汇票的定义和要项。2、熟悉汇票当事人之间的权利 与责任。3、掌握主要票据行为的内涵。4、掌握出票、背书、承兑等各 种票据行为的操作要点。能力目标：1、能开立英文汇票。2、能根据两大票据法系规定审 核汇票的合格性。3、能根据实际需要对汇票进行 不同种类的背书。4、能根据所给条件进行汇票承 兑、保证等操作

15、。31-3本票和支票知识目标：1、掌握本票、支票的定义及其 必要工程；2、了解两大法系对本票、支票 的不同规定。3、熟悉支票划线的种类和作用。 能力目标：1、能开立英文本票和支票。2、能根据票据法正确地审核英 文本票和支票的有效性。3、能模拟支票的当事人做出不 同种类的划线。1他们防范风险的意识和 能力。小计7-92国际 汇款 业务2-1电汇知识目标：1、了解汇款的定义和当事人。2、掌握电汇的定义及其业务流 程。3、熟悉电汇申请书的填写和审 核要点。4、掌握汇出汇款项下SWIFT报 文的格式要求。5、熟悉汇出汇款和汇入汇款登 记的方法。能力目标：1、能根据外贸合同制作汇款申 请书。2、能根据电

16、汇申请书内容进行 汇出汇款登记。3、能正确制作MT103和MT202 报文。4、能正确拨付汇款头寸。31、多媒体演示：教学中 向学生展示国际汇款业 务的整个流程，并在流程 中结合凭证，演示凭证的 填写及审核，使学生对汇 款业务有一个感性认识。 2、工程教学：设计相关 的操作工程，使学生熟练 掌握国际汇款业务的基 本程序，会填写和审核汇 款业务的相关凭证，熟练 制作SWIFT系统下 MT103等报文。3、视频、动画资料观摩： 让学生通过观看视频动 画等教学资料，了解国际 汇款业务的操作流程和 考前须知。2-2信汇和票汇知识目标：1、熟悉票汇、信汇的定义及其 业务流程。2、熟悉票汇、信汇申请书的填

17、 写和审核要点。3、掌握票汇项下银行汇票的制 作和审核方法。能力目标：11、能正确受理票汇、信汇业务。2、能正确填写和审核票汇、信 汇申请书。3、能制作和审核票汇项下银行 汇票。4、能正确处理票汇和信汇的解 付业务。小计43国际 托收 业务3-1跟单托收知识目标：1、掌握托收涵义和托收种类。2、熟悉URC522项下托收当事 人各自的责任与权利。3、掌握跟单托收业务流程。4、掌握托收汇票制作和托收背 书的要点。5、掌握跟单托收委托书的工程 涵义和填制方法。6、掌握客户交单联系单的工程 涵义和填制方法。能力目标：1、能根据URC522分析案例。2、能明确区分D/P和D/A。3、能正确填写托收委托书

18、。4、能制作托收项下的汇票并进 行托收背书。31、多媒体演示：教学中 向学生展示跟单托收业 务的整个流程，并在流程 中结合凭证，演示凭证的 填写及审核，使学生对托 收业务有一个感性认识。 2、工程教学：设计相关 的操作工程，使学生熟练 掌握跟单托收业务的基 本程序，会填写和审核跟 单托收业务的相关凭证， 熟练制作SWIFT系统下 的 MT410 MT412、 MT416等报文。3、案例分析：教师提供 跟单托收案例，组织学生 进行分析,要求学生提出3-2光票托收与托 收融资知识目标：1、了解光票托收在国际结算中 的应用范围。2、掌握光票托收的业务流程。3、熟悉光票托收中常用的票据。4、掌握光票托

19、收委托书的制作 及审核方法。5、掌握光票托收才旨示的制作及 审核方法。6、掌握托收项下的融资类型。7、熟悉托收项下当事人所面临 的风险及其防范措施。能力目标：1、能正确制作并审核光票托收2处理意见，并阐述理由， 提高他们防范风险的意 识和能力。4、视频、动画资料观摩： 让学生通过观看视频动 画等教学资料，了解跟单 托收业务的操作流程和 风险。委托书和托收票据。2、能根据托收委托书制作和审 核托收指示。3、能正确进行光票托收的通知 和付款处理。4、能针对不同的托收类型为出 口商选择相应的风险防范措施。小计54信用 证业 务（一） ：申请 开证 和开 证4-1信用证概述知识目标：1、掌握信用证含义

20、和特点。2、熟悉信用证的种类和当事人。3、熟悉信用证的业务流程。能力目标：1、能根据UCP600分析案例。21、多媒体演示：教学中 向学生展示信用证业务 流程，使学生对信用证业 务有一个感性认识。2、工程教学：设计相关 的操作工程，使学生熟练 掌握申请开证和开证业 务的基本程序，会填写和 审核开证申请书，熟练制 作SWIFT系统下的 MT700、MT701 报文。3、案例分析：教师提供 开证案例，组织学生进行 分析，要求学生提出处理 意见，并阐述理由，提高 他们防范风险的意识和 能力。4、视频、动画资料观摩： 让学生通过观看视频动 画等教学资料，了解申请 开证业务的操作流程和 风险。4-2申请

21、开证知识目标：1、掌握申请开证的业务流程。2、掌握开证申请书的内容和填制要点。3、熟悉开证所需材料。能力目标：1、能制作开证申请书。2-34-3开证知识目标：1、掌握MT700和MT701报文 的内容。2、掌握开证业务的登记、审核、 收费、归档。能力目标：1、能审核客户开证申请材料。2、能根据开证申请书正确填写 MT700 和 MT701 报文。2-3小计6-85信用 证业 务（二） ：通知 和审 核信 用证5-1通知信用证知识目标：1、掌握UCP600信用证通知相 关条款的内容。2、掌握信用证通知书内容。3、熟悉通知行在通知信用证时 应注息的事项。能力目标：1、能根据信用证制作信用证通1-2

22、1、多媒体演示：教学中 向学生展示审证业务流 程,使学生对审证业务有 一个感性认识。2、工程教学：设计相关 的操作工程，使学生熟练 掌握信用证通知和审核 业务的基本程序，会填写知书。2、能办理信用证通知手续。信用证通知书和审核信 用证。3、案例分析：教师提供 开证案例，组织学生进行 分析，要求学生提出处理 意见，并阐述理由，提高 他们防范风险的意识和 能力。4、视频、动画资料观摩： 让学生通过观看视频动 画等教学资料，了解通知 和审核信用证业务的操 作流程和风险。5-2审核信用证知识目标：1、掌握审证依据。2、掌握审证步骤。3、熟悉审证要点。能力目标：1、能根据合同审核信用证，找 出不合理条款

23、。2、能根据UCP600.业务实际情 况提出修改建议。3-4小计4-66信用 证业 务（三） ：申请 改证 和改 证6-1申请改证知识目标：1、掌握申请改证的业务流程。2、掌握改证申请书的内容和填 制要点。3、熟悉开证常见情形。能力目标：1、能制作改证申请书。1-21、多媒体演示：教学中 向学生展示改证业务流 程,使学生对改证业务有 一个感性认识。2、工程教学：设计相关 的操作工程，使学生熟练 掌握申请改证和改证业 务的基本程序，会填写改 证申请书、改证通知书和 MT707o3、案例分析：教师提供 开证案例，组织学生进行 分析，要求学生提出处理 意见，并阐述理由，提高 他们防范风险的意识和 能

24、力。4、视频、动画资料观摩： 让学生通过观看视频动 画等教学资料，了解改证 业务的操作流程和风险。6-2改证知识目标：1、掌握UCP600信用证修改相 关条款的内容。2、掌握MT707内容。能力目标：1、能审核改证相关材料。2、能制作MT707报文。2-36-3改证通知知识目标：1、掌握UCP600改证通知相关 条款的内容。2、掌握改证通知书内容。能力目标：1、能制作改证通知书。2、能办理改证通知手续。1小计4-67信用 证业 务（五） ：审单 和不 符单 据处 理7-1审单知识目标：1、掌握 UCP600、ISBP745 审单 相关条款。2、掌握审单的原那么、步骤和要 点。3、熟悉汇票、发票

25、、海运提单 等单据的审核要点。能力目标：1、能审出单据中的不符点。2-31、多媒体演示：教学中 向学生展示审单流程，使 学生对审单有一个感性 认识。2、工程教学：设计相关 的操作工程，使学生会审 核商业发票、装箱单、提 单、保单、产地证、汇票 等单据。3、案例分析：教师提供7-2不符单据处理知识目标：1、掌握不符单据处理方法。2、掌握MT760报文的内容。 能力目标：1、能制作MT760报文。2、能处理不符单据。2-3不符单据案例，组织学生 进行分析，要求学生提出 处理意见，并阐述理由， 提高他们防范风险的意 识和能力。4、视频、动画资料观摩： 让学生通过观看视频动 画等教学资料，了解审单小计

26、4-6的操作流程和风险。8银行 保函 和备 用信 用证 业务（机 动）8-1银行保函知识目标：1、掌握银行保函含义、性质。2、熟悉银行保函当事人和种类。3、掌握常用保函的内容、开立 方法和业务流程。4、掌握保函申请书的填写和审 核要点。5、熟悉URDG758主要条款。能力目标：1、能正确填写保函申请书。2、能正确填写MT760报文。0-11、多媒体演示：教学中 向学生展示主要银行保 函，使学生对银行保函业 务有一个感性认识。2、工程教学：设计相关 的操作工程，使学生熟悉 保函和备用信用证在实 际中的应用，能以担保银 行身份制作履约和预付 款等保函。3、视频、动画资料观摩：8-2备用信用证知识目

27、标：1、掌握备用信用证的定义及特 点。2、了解备用信用证的种类和用 途。3、熟悉备用信用证适用的国际 惯例ISP98。能力目标：1、能读懂备用信用证条款。0-1让学生通过观看视频动 画等教学资料，了解保函 业务的流程和考前须知。2、能区分备用信用证与跟单信 用证和银行保函之间的异同。小计0-29国际 保理 业务（机 动）9-1国际保理基础 知识知识目标：1、熟悉国际保理业务的定义、 当事人和适用的国际惯例。2、掌握国际保理申请书的填写 与审核要点。3、掌握信用额度申请表的填写 和审核要点。能力目标：1、能明确国际保理业务的受理 要点。2、能正确填写和审核国际保理 申请书。3、能正确填写和审核信

28、用额度 申请表。0-11、多媒体演示：教学中 向学生展示国际保理的 业务流程及其相关文件， 使学生对国际保理业务 有一个感性认识。2、工程教学：设计相关 的操作情景，使学生熟悉 保理在国际贸易中的应 用，会填写和审核相关保 理文件。3、视频、动画资料观摩： 让学生通过观看视频动 画等教学资料，了解国际 保理业务的主要服务项 目。9-2国际保理业务 处理及风险分析知识目标：1、熟悉双保理业务的流程。2、熟悉出口保理业务协议的主 要条款。3、掌握出口保理信用额度核准 通知书、债权转让通知书的填写 和审核的要点。4、了解国际保理业务中不同当 事人面临的风险及相应的风险 防范措施。能力目标：1、能够解读并拟定保理协议。2、能正确填写和审核出口保理 信用额度核准通知书、债权转让 通知书.3、能够处理保理业务中的出口 融资业务。4、能分析国际保理业务的相关 案例。0-1小计0-210福费廷业10-1福费廷业务基础知识知识目标：1、掌握福费廷业务的定义和特0-11、多媒体演示：教学中 向学生展示福费廷业务