用友财务软件帐套练习ihbg.docx

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1、用友财务软件帐套练习丁公司账套一、 账套资料 请根据以下账套资料，为丁公司建立账套。1. 账套信息： 账套号：400；账套名称：丁公司账套；启用会计期：2006年01月2. 单位信息 单位名称：丁公司；单位简称：丁公司3. 核算类型 企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目 4基础信息 无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算 5. 分类编码方案 保持默认值 6系统启用 只启用总账子系统，启用日期为2006年01月01日二、用户及权限请根据以下用户和权限资料，为丁公司建立用户，并为用户分配指定的权限编号姓名口令权限501周主管1账套主管502武会计2填制凭证、自定义转账定义、执行自动转

2、账、对应结转定义、执行对应结转、销售成本结转定义、执行销售成本结转、汇兑损益结转定义、执行汇兑损益结转、期间损益结转定义、招待期间损益结转503郑出纳3出纳签字三、 总账子系统初始化资料请根据以下总账系统初始化资料，为丁公司对总账子系统进行初始化设置1. 系统选项 要求出纳凭证必须经由出纳签字，可以使用应收科目，其它选项保持默认值。2基础档案 （1）会计科目 1）将“1001现金”指定为现金总账科目，将“1002银行存款”指定为银行总账科目。 2）将“1131应收账款”设置为客户核算，客户档案如下表所示。客户编码客户简称01甲客户02乙客户 3）将“1243库存商品”、“5101主营业务收入”

3、设置为数量核算，单位“件”。 （2）凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，1002付付款凭证贷方必有1001，1002转转账凭证凭证必无1001，1002 （3）结算方式结算方式编码结算方式名称是否票据管理1支票否101现金支票否102转账支票否3期初余额 2006年1月1日，丁公司各账户期初余额如下表所示：科目名称方向期初余额现金借10000银行存款借990000应收账款借880000库存商品借200000（200件）固定资产借1000000累计折旧贷180000实收资本贷2400000利润分配-未分配利润贷500000各客户应收账款期初余额如下表所示：日期凭证号

4、客户摘要方向金额2005-12-31转-15甲客户赊购商品借4800002005-12-31转-16乙客户赊购商品借400000四、 经济业务资料请根据以下经济，用“武会计”填制各记账凭证；用“郑出纳”对各收付款记账凭证进行出纳签字；用“周主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月进行结账。2006年01月份，丁公司发生以下经济业务： 11月10日，购买商品50件，每件900元，价款总计45000元，已通过转账支票支付，支票号ZZ001，商品已验收入库，假定不考虑增值税。 借：库存商品 贷：银行存款 21月12日，向甲客户销售商品100件，单价1500元，货款共计150000元

5、，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 31月25日，乙客户用转账支票偿还欠款200000元，支票号ZZ002，已送交银行。 借：银行存款 贷：应收账款 41月26日，向乙客户销售商品80件，单价1500元，货款共计120000，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 51月31日，计提本月折旧8000元，全部记入管理费用。 借：管理费用 贷：累计折旧 61月31日，分配本月工资费用，共计40000元，全部记入管理费用。 借：管理费用 贷：应付工资 71月31日，结转本月销售成本（假定采用全月加权平均法）。 借：主营业务成本 贷：库存商品 81月3

6、1日，结转本月期间损益至本年利润。 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 本年利润五、 UFO报表利用UFO报表系统制作以下报表（注意各项目的单元格位置一定要与下表相同），要求通过自定义公式取得各项数据。请将该表命名为“应收账款.rep”，保存于考生目录。ABCDE1应收账款变动表22006年1月3客户名称期初余额本期增加本期减少期末余额4甲客户5乙客户华翔公司账套一、 账套资料 请根据以下账套资料，为华翔公司建立账套。1 账套信息 账套号：200；账套名称：华翔公司账套；账套路径默认；启用会计期：2006年01月。2 单位信息 单位名称：华翔公司；单位简称：华翔公司。3 核算类型 企

7、业类型：工业；行业性质：新会计制度科目。4 基础信息 无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算。5 分类编码方案 将会计科目编码级资设置为4-2-2-2，其它编码级次使用默认值。6 数据精度 保持默认值。7 系统启用 只启用总账子系统和工资管理子系统，启用日期为2006年01月01日。二、 用户及权限请根据以下用户和权限资料，为华翔公司建立用户，并为用户分配指定的权限编号姓名口令权限201张主管1账套主管202王会计2总账、工资管理三、总账子系统初始化资料请根据以下用户和权限资料，为华翔公司对总账子系统进行初始化设置。1 系统选项 要求可以使用应收、应付受控科目，其它选项使用系统默认值

8、。2 基础档案（1） 凭证类别 类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001,1002付付款凭证贷方必有1001,1002转转账凭证凭证必无1001,1002（2） 部门档案编号名称部门属性1财务室财务管理2生产科生产管理3供销乎供应管理3 会计科目及期初余额2006年1月1日，华翔公司各账户期初余额如下表所示：科目编码科目名称方向期初金额1001现金借34301002银行存款借5661801501固定资产借5000001502累计折旧贷1000002101短期借款贷4000002151应付工资贷3101实收资本贷5696104101生产成本借410101工资借5502管理费用借5

9、50201工资借四、 工资管理系统的初始化设置请根据以下工资管理系统初始化资料，为华翔公司对工资管理子系统进行初始化设置。1 业务控制参数：工资个别数：单个；核算币种：人民币RMB；实行代扣个人所得税，不进行扣零自理；人员编码长度：3位。2 人员类别分为：管理人员、生产人员、供销人员。3 银行设置：工商银行。账号定长：11。4 人员档案：全部人员均为中方人员，计税，通过发工资。编号职员名称所属部门职员类别银行账号101张主管财务室管理人员20060101101102王会计财务室管理人员20060101102201李荣生产科生产人员20060101103301马同供销科供销人员200601011

10、045 工资项目：项目名称类型长度小数位数工资增减项基本工资数字102增项岗位工资数字102增项应发合计数字102增项事假扣款数字82减项代扣税数字82减项扣款合计数字82减项实发工资数字102增项事假天数数字8其他6 计算公式： 事假扣款：事假天数*1507 职员基本工资情况职员编号职员名称基本工资102张主管5000103王会计4000201李荣3500301马同40008 代扣个人所得税 所得税项目为：工资；对应工资科目：实发工资计税基数为1600元，附加费默认。9 工资分摊工资分摊部门工资总额（100%）应付福利费（14%）科目编码科目编码借方贷方借方贷方财务室管理人员55020121

11、515502012153生产科生产人员41010121514101012153供销科供销人员5501215155012153五、 经济业务资料请根据以下经济业务资料，用“王会计”填制各记账凭证；用“张主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月的工资管理系统和总账进行结账。11月10日，购买原材料，价款220000元，货款已付，材料已验收入库，假定不考虑增值税。借：原材料 贷：银行存款 21月15日，销售产品，贷款共计360000元，尚未收取，假定不考虑增值税。借：应收账款 贷：主营业务收入31月25日，计提应付工资（此项操作请在工资管理系统生成机制凭证）。41月25日，计提应付

12、福利费（此项操作请在工资管理系统生成机制凭证）。51月31日，预提本月借款利息1000元。 借：财务费用 贷：本年利润61月31日，结转期间损益。（收入与费用各生成一张凭证） 借：主营业务收入 贷：本年利润 借：本年利润 贷：营业费用 管理费用-工资 财务费用甲帐套乙帐套四、经济业务资料请根据以下经济，用“卢会计”填制各记账凭证；用“吴出纳”对各收付款记账凭证进行出纳签字；用“宋主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月进行结账。2006年01月份，戊公司发生以下经济业务：1 1月10日，购买冰箱50台，单价3000元，价款总计150000元，已通过转账支票支付，支票号ZZ00

13、1，商品已验收入库，假定不考虑增值税，下同。借：库存商品 贷：银行存款2 1月15日，向客户销售冰箱100台，单价3500元，货款共计350000元，客户利用转账支票支付，已送交银行，支票号ZZ002。借：银行存款 贷：主营业务收入-冰箱3 1月20日，购买彩电50台，单价5500元，价款总计275000元，已通过账账支票支付，支票号ZZ003，商品已验收入库。借：库存商品-彩电 贷：银行存款4 1月25日，销售彩电100台，单价6000元，货款共计600000，客户利用转账支标支票支付，已送交银行，支票号为ZZ004。借：银行存款 贷：主营业务收入-彩电5 1月31日，计提本月折旧10000

14、元，全部记入管理费用。借：管理费用 贷：累计折旧6 1月31日，分配本月工资费用，共计40000元，全部记入管理费用。借：管理费用 贷：应付工资7 1月31日，结转本月销售成本（假定采用加权平均法）借：主营业务成本-冰箱 主营业务成本-彩电 贷：库存商品-冰箱 库存商品-彩电8 1月31日，结转本月期间损益至本年利润借：主营业务收入-冰箱主营业务收入-彩电 贷：主营业务成本-冰箱 主营业务成本-彩电 管理费用 本年利润五UFO报表利用UFO报表系统制作以下报表（注意各项目的单元格位置一定要与下表相同），要求通过自定义公式取得各项数据。请将该表命名为“库存商品.rep”，保存于考生目录。库存商品变动表2006年1月商品名称期初本期增加本期减少期末数量金额数量金额数量金额数量金额冰箱彩电16