《餐饮管理操作手册全套营运管理操作手册07财务部岗位职责》346.docx

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1、第七章、财务部部岗位职职责2355第一节、岗位职职责 2235（一）财财务主管管岗位职职责 2355（二）会会计员岗岗位职责责 2337（三）出出纳员岗岗位职责责2338（四）财财务部审审核员岗岗位职责责 2239（五）成成本核算算统计员员岗位职职责2440（六）收收银部长长岗位职职责2441（七）收收银员岗岗位职责责2442（八）、仓库管管理员岗岗位职责责 2443（九）、食品采采购员岗岗位职责责 2444（十）、电脑系系统维护护员岗位位职责 2455第二节、财务部部操作程程序及标标准 2246（一）、会计核核算流程程工作规规范操作作程序及及标准 2446（二）、餐厅每每月工资资表的编编制工

2、作作规范操操作程序序及标准准 2248（三）、出纳员员工作规规范操作作程序及及标准 2449（四）、收银员员工作规规范操作作程序及及标准 2552（五）、作废帐帐单的管管理工作作规范操操作程序序及标准准 2544（六）、现金、支票、信用卡卡的收款款工作规规范操作作程序及及标准2555（七）、收银交交接班现现金及帐帐单交接接工作规规范操作作程序及及标准2566（八）、保管员员工作规规范操作作程序及及标准2577（九）、货物验验收工作作规范操操作程序序及标准准2588（十）、采购员员工作规规范操作作程序及及标准2600（十一）、采购员员工作质量量规范操操作程序序及标准准2661（十二）、电脑员员维

3、修工工作质量量规范操操作程序序及标准准2262第三节、财务部部管理制制度 2263（一）、财务借借款及核核销管理理工作制制度2633（二）、公司固固定资产产管理制制度2644（三）、报损、报废管管理制度度管理2655（四）、内部审审计管理理制度2666（五）、工程部部工用具具管理制制度2677（六）、会计核核算管理理制度2688（七）、餐厅签签单、挂挂帐打折折管理制制度2699（八）、处理收收银员长长短款工工作规范范操作程程序及标标准2700（九）、货物原原料出入入库管理理办法2711（十）、财产货物物原料盘盘点清查查管理制制度2272（十一）、食品原原材料及及其他物物品采购购管理制制度227

4、4（十二）、财务票票据管理理制度2275（十三）、员工差差旅费报报销管理理制度2276（十四）、员工工资资待遇中中的各种种扣款制制度2778（十五）、作废帐帐单的管管理工作作规范操操作程序序及标准准2280第三节、财务部部管理运运转表格格 2811第七章、财务部部岗位职职责第一节、岗位职职责（一）财财务主管管岗位职职责一、岗位位名称： 财务务主管二、岗位位级别： 主管管三、直接接上司 ：总监监四、下属属对象： 会计计员 出出纳员 成本本核算员员 仓库库保管员员 收收银主管管五、主要要职责：1、主持持财务部部门例会会，传达达上级领领导工作作精神，总总结本周周的工作作不足，提提高工作作效率。2、负

5、责责组织酒酒店的经经济核算算，组织织编制和和审核会会计、统统计报表表向董事事会与公公司总经经理、总总监汇报报并按董董事会规规定时限限及时组组织编制制财务预预算和决决算。3、审查查各项开开支，密密切与各各部 门门联系、研究并并合理掌掌握成本本和费用用情况，并并报董事事会。4、做好好各项资资金计划划平衡，管管理和掌掌握各项项资金的的运用，调调理各业业务部门门所需资资金，保保证业务务活动之之顺利开开展。5、督促促有关人人员抓紧紧应收款款的催收收工作，加加速资金金回笼。6、检查查、督促促财务人人员认真真执行各各项财务务规章制制度，组组织财务务人员培培训业务务知识，学学习和执执行“会计法法”。7、负责责

6、与财政政、税务务、工商商金融等等相关部部门的联联系及时时做好财财政税务务工作。8、联系系各营业业部门，了了解经营营情况和和市场信信息及时时向上级级提出合合理化建建议。9、保存存酒店关关于财务务工作方方面的文文件，资资料、合合同和协协议，督督促本部部门员工工完整保保管企业业合作期期内的一一切帐册册，报表表、凭证证和原始始单据。10、开开展部门门员工业业务培训训，使各各岗位员员工熟练练掌握本本岗位的的业务知知识，规规范、程程序做法法、环节节、能独独立工作作，并基基本了解解本部门门其它岗岗位的业业务环节节。六、任职职条件：1、热爱爱本职工工作，工工作勤恳恳，认真真负责。2、精通通酒店的的财务知知识具

7、有有一定的的工作组组织管理理能力。3、中专专文化程程度身体体健康，精精力充沛沛。（二）会会计员岗岗位职责责一、岗位位名称： 会计计二、岗位位级别： 部长长三、直接接上司 ：财务务主管四、下属属对象： 五、主要要职责：1、负责责餐厅成成本分析析，盈利利分析。2、负责责餐厅收收银系统统的培训训，让每每位收银银员熟练练掌握业业务技能能，以确确保顺利利进行。3、规范范财务各各类票单单，文件件、帐册册等管理理工作。4、搞好好各档案案工作。5、核算算营业收收入与支支出。6、负责责公司物物业管理理，收银银管理和和员工薪薪资核审审。7、协调调营业部部门关系系，使营营业与买买单正常常运转。8、每日日核算营营业报

8、表表经经理理审核后后上报总总监与总总经理及及执行董董事等。9、定期期上报损损益表、资产负负债表、盘点表表等。10、追追踪应收收帐和应应付帐款款等工作作。11、协协助经理理搞好财财务预算算、决算算和各期期培训计计划。12、协协助经理理搞好金金融部门门，税收收等部门门关系，及及时掌握握国家税税收政策策。六、任职职条件：1、热爱爱本职工工作，工工作勤恳恳，认真真负责。2、精通通酒店的的财务知知识具有有一定的的工作组组织管理理能力。3、中专专文化程程度身体体健康，精精力充沛沛。（三）出出纳员岗岗位职责责一、岗位位名称： 出纳纳员二、岗位位级别： 部长长三、直接接上司 ：财务务部主管管四、下属属对象：五

9、、主要要职责：1、做好好餐厅现现金收入入与支出出，认真真按照会会计制度度处理各各项应收收、应付付款项。2、与财财务、税税务、工工商、金金融等部部门搞好好关系，随随时了解解货币兑兑换率和和税收相相关政策策。3、按规规定保管管好现金金。4、负责责员工薪薪金（银银行存卡卡办理）和和发放。5、负责责每天餐餐厅收银银找零兑兑换工作作。6、负责责培训收收银员对对刷卡知知识的了了解及对对真假币币的辨认认。7、做好好各类票票证、文文件资料料的保管管工作。8、对上上级领导导交给的的任务认认真及时时完成。六、任职职条件：1、热爱爱本职工工作，工工作勤恳恳，认真真负责。2、精通通酒店的的财务知知识具有有一定的的工作

10、组组织管理理能力。3、中专专文化程程度身体体健康，精精力充沛沛。（四）财财务部审审核员岗岗位职责责一、岗位位名称：审核员员二、岗位位级别： 员工工三、直接接上司 ：财务务部主管管四、下属属对象：五、主要要职责：1、审查查记帐的的完整和和合法依依据，包包括科目目对应关关系，借借贷是否否平衡，数数字金额额等项目目；同时时审核记记帐凭证证与原始始单据是是否齐全全和合符符规定，审审批手续续是否完完备，原原始单据据是否与与记帐凭凭证内容容一致。2、严格格执行财财务制度度和开支支标准，对对一切不不符合规规定的开开支和违违反收支支原则的的结算，均均要拒绝绝办理，并并及时向向会计主主管或财财务经理理报告。3、

11、编制制年度、季度、月度会会计报表表，并做做出编表表说明。4、协助助会计主主管编写写每月的的财务分分析报告告，对经经营收入入影响较较大的项项目，要要单独做做出分析析。5、月终终做出汇汇总平衡衡表，并并与各明明细分类类帐核对对。6、装订订记帐凭凭证、会会计报帐帐表、各各种帐册册，并分分类编制制。7、对消消费帐单单严格审审查，发发现问题题及时与与各部门门联系，或或上报总总经理。六、任职职条件：1、热爱爱本职工工作，工工作勤恳恳，认真真负责。2、精通通酒店的的财务知知识具有有一定的的工作组组织管理理能力。3、中专专文化程程度身体体健康，精精力充沛沛。（五）成成本核算算统计员员岗位职职责一、岗位位名称：

12、成本核核算统计计员二、岗位位级别： 员工工三、直接接上司 ：财务务主管四、下属属对象：五、主要要职责：1、 执行主管管的工作作指令并并报告工工作。2、 按时、保保质完成成各部门门的成本本费用核核算。3、 每日及时时按厨房房测算菜菜点毛利利率，按按餐厅测测算酒水水毛利率率。4、 配合协助助本部门门经理与与各部门门核算员员做好各各项成本本费用管管理工作作。六、任职职条件：1、热爱爱本职工工作，工工作勤恳恳，认真真负责。2、精通通酒店的的财务知知识具有有一定的的工作组组织管理理能力。3、中专专文化程程度身体体健康，精精力充沛沛。（六）收收银部长长岗位职职责一、岗位位名称：收银部部长二、岗位位级别：

13、部长长三、直接接上司 ：财务务主管四、下属属对象：五、主要要职责：1、认真真遵守公公司的各各项规章章制度，紧紧持原则则。为公公司严格格把好收收银关，根根据公司司及财务务部要求求，严格格管理全全体收银银员。2、负责责收银台台的全面面工作，检检查各岗岗位责任任制的落落实情况况和各项项规章制制度的执执行情况况。3、每月月月底及及时编排排收银员员更期表表，做好好考勤的的统计工工作。4、在营营业现场场及时解解决疑难难问题，并并与楼面面及相关关部门做做好沟通通、协调调工作，对对于出现现重大无无力解决决的事件件，要及及时向各各区副总总或相关关领导汇汇报，以以确保及及时排解解有关问问题，使使营业工工作正常常运

14、作。5、顶替替收银员员当值。6、定期期（如每每周）向向财务经经理汇报报营业现现场的营营运情况况和存在在的问题题及改革革建议；定期或或不定期期汇报收收银员的的工作情情况和思思想状况况；充分分调动收收银人员员的工作作积极性性。7、完成成上级领领导交办办的其他他事项。六、任职职条件：1、热爱爱本职工工作，工工作勤恳恳，认真真负责。2、精通通酒店的的财务知知识具有有一定的的工作组组织管理理能力。3、中专专文化程程度身体体健康，精精力充沛沛。（七）收收银员岗岗位职责责一、岗位位名称： 收银银员二、岗位位级别： 部长长三、直接接上司 ：财务务主管四、下属属对象：五、主要要职责：1、严格格按照公公司相关关规

15、章制制度及财财务制度度处理好好日常工工作。2、在岗岗期间，除除按公司司规定准准备的零零用金外外，一律律不准携携带现金金入收银银台；不不准私自自套汇或或变相套套汇。3、严格格按照收收银工作作流程对对电脑、刷卡机机、检钞钞机等收收银设备备的使用用，要严严格按规规定的进进行操作作，否则则，由此此出现的的失误按按规定给给予处罚罚。4、实行行微笑服服务和唱唱收唱付付的服务务方式，杜杜绝一切切因货款款交付不不清或单单款不符符及争吵吵等事件件的发生生。5、因工工作失误误，给公公司造成成的经济济损失，由由当事人人负责赔赔偿。6、认真真打印和和填写各各种营业业报表，及及时结算算当日营营业款项项，做到到 单单单相

16、符、单款相相符、表表款相符符。7、认真真记录和和反映每每日营业业现场的的非正常常事件。8、服从从领导、团结同同事，按按指定时时间上下下班及轮轮休。9、收银银组长要要协助主主管收银银台的日日常工作作。六、任职职条件：1、热爱爱本职工工作，工工作勤恳恳，认真真负责。2、精通通酒店的的财务知知识具有有一定的的工作组组织管理理能力。3、中专专文化程程度身体体健康，精精力充沛沛。（八）、仓库管管理员岗岗位职责责 一、岗位位名称：仓库管管理员二、岗位位级别：员工三、直接接上司：财务主主管四、下属属对象：五、主要要职责：1、熟悉悉公司所所需物品品的名称称及用途途并了解解物品的的性能。2、做好好采购数数量、规

17、规格、型型号、质质量的验验收与登登记。3做好仓仓库物品品的收支支平衡。4、做好好仓库物物品的堆堆放、排排列、标标示工作作。5、做好好发货、退货记记录工作作。6、做好好安全库库量以及及仓库卫卫生工作作。7、搞好好防盗、防火、防潮、防虫等等措施和和物品报报废工作作。8、处理理好仓库库的积压压品和过过期物品品。9、搞好好每月盘盘点，做做好仓库库报表。10、部部门物品品意见随随时收集集并告知知上司是是否采购购。11、认认真及时时做好物物品的直直拨出库库入仓，报报损等工工作事务务。12、把把好质量量关，对对低劣商商品拒绝绝收用，严严格执行行申购计计划。六、任职职条件：1、热爱爱本职工工作，工工作勤恳恳，

18、认真真负责。2、精通通酒店的的财务知知识具有有一定的的工作组组织管理理能力。3、中专专文化程程度身体体健康，精精力充沛沛。（九）、食品采采购员岗岗位职责责一、岗位位名称：食品采采购员二、岗位位级别：员工三、直接接上司：财务主主管四、下属属对象：五、主要要职责：1、一切切采购物物品必须须按有关关部有效效采购单单进行，并并切有总总经理签签字方可可采购。2、经常常到部门门了解物物品使用用情况及及请购物物资的规规格、型型号精量量，避免免错购。3、认真真核实各各部的请请购计划划，根据据仓库存存货情况况，定出出实际采采购计划划，对定定型、常常用物资资按库存存规定及及时办理理，防止止物资积积压，做做好物资资

19、使用的的周期性性计划。4、对各各部门所所需物品品按急先先缓后的的原则安安排采购购，积极极与供货货单位取取得经常常联系。5、严格格遵守财财务制度度，购进进一切货货物首先先办理进进仓手续续，然后后到财务务报帐，不不拖帐、挂帐。6、与仓仓库联系系，落实实当天物物品的实实际到货货的品种种、规格格、数量量，把好好质量关关。然后后通知申申购部门门，及时时领出。7、尽量量做到单单据（或或发票）随随货同行行，交仓仓管员验验收（托托收除外外），如如因省外外物资不不能单据据随货同同行，应应预先根根据合同同数量，通通知仓管管员做好好收货准准备。8、下班班前，做做好当天天工作情情况记录录和明天天工作计计划。9、采购购

20、物品一一定实行行货比三三家，对对大件物物品，特特殊物品品技术性性设备等等实行先先报价看看样品再再购买原原则，以以便做到到价格合合理功能能有效，质质量保证证。六、任职职条件：1、热爱爱本职工工作，工工作勤恳恳，认真真负责。2、中专专文化程程度或同同等学历历，两年年工龄以以上。身身体健康康，精力力充沛。（十）、电脑系系统维护护员岗位位职责一、岗位位名称：电脑系系统维护护员二、岗位位级别：员工三、直接接上司：财务主主管四、下属属对象：五、主要要职责：1、 对电脑系系统各部部、各机机进行经经常性的的维护、保养工工作，保保障电脑脑中心的的电脑主主机、各各部门的的终端机机正常运运转，操操作正常常。2、 对

21、于系统统硬件及及软件出出现故障障、错误误及时处处理，并并报告本本部门主主管，以以便使子子系统尽尽快恢复复正常。3、 对任何操操作要认认真、细细致、准准确，不不准抱有有尝试，进进行无把把握及非非授权的的指令操操作。4、 安排人员员认真完完成数据据的备份份工作和和当班资资料归档档工作，协协助有关关部门编编制和打打印各种种报表，并并做好数数据保密密工作。5、 负责培训训和辅导导各部门门使用电电脑人员员正确操操作硬件件及使用用软件，熟熟悉操作作程序，并并懂得利利用电脑脑功能去去管理业业务。6、 保持机房房适当的的温度、温度及及环境卫卫生，并并做好交交接班记记录。7、 协助有关关部门维维护与电电脑统计计

22、相关的的设备，以以保证酒酒店工作作良性运运转。8、 保证网络络的安全全性，及及时查杀杀各种病病毒，密密切注意意特殊日日期病毒毒的发作作。9、 做好电脑脑设备维维修所需需备品、备件计计划和机机房用品品计划，并并做好所所有资料料、文件件、数据据的归类类存档的的管理工工作。10、掌掌握各终终端机操操作人员员使用号号码，控控制各功功能操作作密码，对对违反操操作 规定的的人员进进行干预预，并作作出记录录，提出出处理意意见，向向部门经经理报告告。111、经常常注意、搜集、分析、整理国国内外酒酒店管理理计算机机信息和和资料，并并结合本酒酒店行业业特点进进行更新新改造，完完善现行行系统。11 维护酒酒店网站站

23、建设与与维护更更新工作作六、任职职条件：1、热爱爱本职工工作，工工作勤恳恳，认真真负责。2、精通通酒店的的电脑管管理维修修具有一一定的组组织管理理能力。3、中专专文化程程度身体体健康，精精力充沛沛。第二节、财务部部操作程程序及标标准（一）、会计核核算流程程工作规规范操作作程序及及标准程序与标标准PROCCEDUURE会计核算算流程工工作规范范编号REF.NO.执行职位位POSIITIOONRESPPONSSIBLLE涉及部门门DEPTT.COONCEERNEED政策制定定人PREPPAREED BBY审批人APPRROVEED BBY执行日期期EFFEECTIIE1、收入入核算流流程：现金应收

24、账款支票、信用卡解银行餐厅账台出纳银行回单应收票据交款单记账复核营业收入制证审核营业报表存档账单其它2、支出出核算流流程（1）现现金、银银行符合零星报销规定，出纳予以报销现金超零星报销规定范围，由财务部经理核准 计划原始凭证制证 符合 要求收料单资金管理员根据资金情况开具委托款或付款支票复核工业审批手续审核退票凭证 不符合合 要求求电脑记账存档财务部经理审核签字并盖印鉴章合理合法银行 出 纳付 款（二）、餐厅每每月工资资表的编编制工作作规范操操作程序序及标准准程序与标标准PROCCEDUURE每月工资资表的编编制工作作规范编号REF.NO.执行职位位POSIITIOONRESPPONSSIBL

25、LE涉及部门门DEPTT.COONCEERNEED政策制定定人PREPPAREED BBY审批人APPRROVEED BBY执行日期期EFFEECTIIE每月工资资表的编编制工作作规范操操作程序序及标准准1、职工工工资的的发放，是是营业部部门与人人事资源源部根据据上个月月电脑与与签到本本为考勤勤情况计计算审核核出来的的。2、人力力资源部部每月22号前按按时向财财务部提提供升、降、缺缺勤工资资变动表表，工资资核算员员则根据据酒店制制定薪金金标准及及员工级级别，人人力资源源部每月月工资的的变动内内容，编编制工资资表。4、将编编制工资资表送部部门总监监、总经经理签字字审核5、工资资核算员员以部门门为

26、核算算单位编编制工资资表，然然后填写写工资汇汇总表，作作为编制制工资记记帐的凭凭证。并并负责将将编制的的记帐凭凭证编号号存档（三）、出纳员员工作规规范操作作程序及及标准程序与标标准PROCCEDUURE出纳员工工作规范范操作程程序编号REF.NO.执行职位位POSIITIOONRESPPONSSIBLLE涉及部门门DEPTT.COONCEERNEED政策制定定人PREPPAREED BBY审批人APPRROVEED BBY执行日期期EFFEECTIIE出纳员工工作规范范操作程程序及标标准（一）、现金收收入清点点、整理理程序 会计、出纳与与收银部部长一起起，将前前一天放放入保险险柜中的的现金袋袋

27、一一打打开，核核对现金金数额与与现金袋袋上记录录金额是是否一致致。现金金与现金金收入交交收记录录簿上记记录金额额是否一一致。（二）、出纳员员现款记记录表编编制程序序 出纳员员现款记记录表分分为两部部分：第第一部分分是实收收现款部部分，反反映酒店店每个营营业部门门、每个个班次、每个收收银员实实收现金金；第二二部分是是应收现现款部分分，反映映酒店营营业部门门、每个个班次、每个收收银员应应收过机机实数。收入出出纳根据据现金收收入交收收记录簿簿上每个个班次、每个收收银员实实交现金金数额一一一填写写，并将将财务部部正式收收据同时时汇入此此表中，该该记录表表合计数数为当天天应存入入银行现现金收入入总数。（

28、三）、每日现现金收入入记录表表编制程程序 每日现现金收入入记录表表是在完完成出纳纳员现款款记录表表的基础础之上编编制而成成的。它它既是出出纳员记记录表的的补充说说明，又又是概括括总结。收入出出纳将财财务部收收入的正正式收据据顺序排排列起来来，根据据该记录录格式要要求，对对于付款款单位、付款金金额、支支票号码码等内容容一一填填写，再再分别将将前厅、餐饮部部、康乐乐部等每每个营业业部门现现金总汇汇入此表表中，合合计数应应与出纳纳员现款款记录表表金额一一致。该该表将作作为财务务部编制制现金输输入凭证证的原始始凭证。（四）、差额核核对： 1、目的是是为了防防止收银银员的缴缴款凭证证（报表表）漏交交出纳

29、或或审计。 2、出纳员员将当天天开箱收收到的缴缴款凭证证（缴款款报表）汇汇总后，送送财务审审计核算算员进行行差额核核对。审审计员要要将当天天缴款员员上缴缴缴款凭证证的审计计联，同同出纳员员传递过过来的出出纳联逐逐一进行行相符核核对，并并加盖私私章。如如果缴款款凭证只只有出纳纳联，而而没有审审计联，要要在“差额登登记表”中登记记为正数数；如果果审计联联有而出出纳联没没有的，要要在“差额登登记表”中登记记为负数数。登记记日期以以缴款凭凭证（缴缴款报表表）的日日期为准准。 3、在登记记表中将将缴款凭凭证（缴缴款报表表）为餐餐厅收银银组在填填写登记记表过程程中，缴缴款员姓姓名、数数字金额额一定要要正确

30、及及清晰，正正负数要要分明，每每一笔正正负数都都应该是是相符合合的。 4、如果核核对表中中缴款凭凭证（缴缴款报表表）第二二天还没没登记差差额的，要要立即查查明原因因。如果果是登记记错误，要要立刻更更正并在在更改处处加盖私私章后，在在备注栏栏说明原原因；如如凭证没没送到，要要立即查查明原因因并按较较大违纪纪报经理理处理。 差额核核对完毕毕后，将将凭证的的出纳联联送还出出纳；差差额核对对表月末末登记完完后，交交会计存存档。（五）、银行日日报表编编制程序序 银行日日报表是是根据宾宾馆在银银行开设设不同的的户头而而设立的的，根据据实际存存款情况况，将帐帐户报表表分为两两部分。 1、收入部部分：根根据每

31、日日现金收收入记录录内容填填写，括括号内的的反映人人民币金金额，并并根据该该金额，转转入人民民币银行行日报表表。 2、支出部部分。根根据财务务部应付付款组提提供的当当天各银银行支出出数，逐逐笔填写写。（六）、现金支支出报销销程序 酒店现现金支出出是由各各业务部部门填写写报销凭凭单,根根据性质质不同,部门经经理同意意，由财财务部会会计审核核，经总总经理或或总监书书面授权权人审批批后，方方可在支支出出纳纳处领取取现金。支出出出纳接到到报销凭凭单后，首首先检查查签字手手续是否否齐全，验验收手续续是否完完备，经经核实无无误后，方方可承付付现金。支出出出纳将当当天现金金支出凭凭单汇总总后，送送财务部部经

32、理审审批，支支出核算算员审核核无误，开开现金支支票，补补足备用用金。（七）、登记现现金日记记帐程序序 登记日日记帐要要根据业业务内容容，逐笔笔登记。登记业业务内容容摘要要要简练，数数字不得得涂改。如发生生登记错错误时，应应采用正正确更正正方法进进行补救救，登记记帐目时时，要以以有借必必有贷，借借贷必须须相等为为原则，作作到日清清月结。现金帐帐余额为为周转金金的固定定金额。（八）、抽查备备用金工工作程序序 出纳应应与审计计主管一一起，不不定期地地对宾馆馆内部周周转金进进行抽查查，监督督、检查查各岗位位周转金金是否有有挪用现现象或以以白条抵抵帐行为为。在抽抽查前，要要做好保保密工作作，以体体现真实

33、实性。工工作程序序是：首首先清点点各岗位位保险箱箱及存款款处的所所有现金金，按照照票面额额大小顺顺序，在在备用金金检查表表上一一一填写，并并计算出出定额，要要与领取取备用金金金额与与该班现现金报告告之和相相符。如如出现不不一致，便便属于长长短款。出现长长款时，应应立即开开出财务务正式收收据，将将多余部部分上缴缴；出现现短款时时，由收收银员本本人及部部门主管管负责写写出书面面报告，阐阐明短款款原因，报报送财务务部，并并提出处处理意见见。（四）、收银员员工作规规范操作作程序及及标准程序与标标准PROCCEDUURE收银员工工作规范范操作程程序编号REF.NO.执行职位位POSIITIOONRESP

34、PONSSIBLLE涉及部门门DEPTT.CONCCERNNED政策制定定人PREPPAREED BBY审批人APPRROVEED BBY执行日期期EFFEECTIIE收银员工工作规范范操作程程序及标标准（一）班班前准备备工作 1、餐厅收收银员依依照排班班表的班班次于上上岗前需需签到，由由餐厅收收银部长长监督执执行，并并编排报报表。 2、收银员员与部长长或出纳纳一起清清点周转转金，无无误后在在登记簿簿上签收收，班次次之间必必须办理理周转金金交接手手续，并并在餐厅厅收银员员周转金金交接登登记簿上上签字。 3、领取该该班次所所需使用用的帐单单及收据据，检查查帐单及及收据是是否顺号号，如有有缺号、短

35、联应应立即退退回，下下班时将将未使用用的帐单单及收据据办理退退回手续续，并在在帐单领领用登记记簿上签签字，餐餐厅帐单单由主管管管理，并并由主管管监督执执行。 4、检查电电脑系统统的日期期、时间间是否正正确，如如有日期期不对或或时间不不准时，应应及时通通知领班班进行调调整，并并检查色色带、纸纸带是否否足够。 5、查阅餐餐厅收银银员交接接记事本本，了解解上班遗遗留问题题，以便便及时处处理。（二）正正常操作作工作程程序 1、当服务务员把点点菜单交交到收银银台时，收收银员应应首先检检查点菜菜单上人人数、台台号是否否记录齐齐全，如如记录不不全则退退回服务务员。 2、当点菜菜单人数数、台号号记录齐齐全后，

36、开开始正式式输入菜菜单，首首先将客客帐单号号码输入入电脑内内，收银银机将自自动编制制该帐单单号，待待客人结结帐时使使用；然然后将客客人人数数、台号号以及客客人所点点的食品品、饮料料内容及及数量依依照电脑脑菜单键键输入。输入完完毕后即即可等待待客人结结帐。（三）结结帐工作作流程 1、餐厅结结帐单一一式二联联：第一一联为财财务联、第二联联为客人人联。 2、客人要要求结帐帐时，收收银员根根据厅面面人员报报结的台台号打印印出暂结结单，厅厅面人员员应先将将帐单核核对后签签上姓名名，然后后凭帐单单与客人人结帐。如果厅厅面人员员没签名名，收银银员应提提醒其签签名。 3、客人结结帐现付付的，厅厅面人员员应将两

37、两联帐单单拿回交交收银员员总结后后，将第第二联结结帐单交交回客人人，第一一联结帐帐单则留留存收银银员。 4、客人结结帐是挂挂帐的，则则由厅面面人员将将客人挂挂帐凭据据交收银银员办理理挂帐手手续后，两两联帐单单都交收收银员处处理。 5、结帐时时客人出出示优惠惠卡（或或餐厅管管理人员员给予客客人打折折）要求求打折时时，厅面面人员应应将优惠惠卡（或或者管理理人员签签名）和和两联帐帐单交收收银员按按程序办办理打折折，如果果餐厅人人员只将将一联帐帐单交收收银员，收收银员可可以不给给予办理理。 6、作废或或修改帐帐单时应应由相关关人员说说明作废废或调整整原因，并并签上姓姓名，在在由厅面面管理人人员证实实后

38、，将将修改单单和作废废单（两两联）交交收银员员送财务务部审计计审核。 7、由于种种种原因因，客人人需要滞滞后结帐帐的，须须先请厅厅面管理理人员认认可担保保，然后后将其转转入财务务部应收收帐款。 8、总经理理、副总总经理招招待客人人或销售售部人员员，经领领导批准准招待客客户时须须使用内内部帐单单，帐单单请领导导签字后后转入财财务部审审计审核核。 9、收银员员在本班班次营业业结束，后后应做单单班结帐帐；在本本日营业业工作结结束后，应应做总班班结帐。仔细核核对当日日的用餐餐情况及及收入情情况，并并填写“餐厅核核对表”。（四）单单、总班班结帐 在每班班结束后后，要做做单班总总结；在在当日业业务结束束后

39、，要要做总班班结帐。直接点点击“单。总总班结帐帐”按钮，电电脑会自自动总结结营业收收入并产产生若干干报表，根根据所需需，打印印出报表表。（五）当当日、历历史帐目目查询 “当日帐帐目查询询”是指未未平帐和和最近三三天的帐帐目，直直接点击击“当日帐帐目查询询”按钮，电电脑会自自动查找找出所需需帐目。 “历史帐帐目查询询”是指以以前产生生的帐目目，操作作方法同同上。（五）、作废帐帐单的管管理工作作规范操操作程序序及标准准程序与标标准PROCCEDUURE作废帐单单管理工工作操作作规范编号REF.NO.执行职位位POSIITIOONRESPPONSSIBLLE涉及部门门DEPTT.CONCCERNNE

40、D政策制定定人PREPPAREED BBY审批人APPRROVEED BBY执行日期期EFFEECTIIE作废帐单单管理工工作操作作规范收银员当当班结束束时对于于经过电电脑操作作记录的的调整单单、作废废单等都都应送审审计稽核核。作废废单必须须由餐厅厅部长级级以上签签名证实实注明作作废原因因。如事事后发现现有错，但但又查不不到保存存的帐单单，其经经济责任任应由收收银当事事人承担担，同时时还要追追究销毁毁单的原原因。（六）、现金、支票、信用卡卡的收款款工作规规范操作作程序及及标准程序与标标准PROCCEDUURE现金、支支票、信信用卡的的收款工工作规范范编号REF.NO.执行职位位POSIITIOONRESPPONSSIBLLE涉及部门门DEPTT.CONCCERNNED政策制定定人PREPPAREED BBY审批人APPRROVEED BBY执行日期期EFFEECT