大数据项目融资申请报告-（范文参考）.docx

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1、泓域咨询 /大数据项目融资申请报告大数据项目融资申请报告目录一、 项目背景分析4二、 项目名称及投资人4三、 项目建设背景5四、 结论分析5五、 产业发展方向6六、 保障措施7七、 监事9八、 项目运营期原辅材料供应及质量管理11主要原辅材料一览表11九、 劳动安全分析12十、 项目实施保障措施15十一、 能源消费种类和数量分析15能耗分析一览表16十二、 建设投资估算16建设投资估算表17十三、 建设期利息18建设期利息估算表18十四、 流动资金19流动资金估算表19十五、 项目总投资20总投资及构成一览表21十六、 资金筹措与投资计划22项目投资计划与资金筹措一览表22十七、 经济评价财务

2、测算23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表24利润及利润分配表26十八、 项目盈利能力分析27项目投资现金流量表28十九、 财务生存能力分析30二十、 偿债能力分析30借款还本付息计划表31二十一、 经济评价结论32二十二、 项目风险对策32二十三、 项目招标依据33二十四、 总结33二十五、 附表34主要经济指标一览表35建设投资估算表36建设期利息估算表37固定资产投资估算表38流动资金估算表38总投资及构成一览表39项目投资计划与资金筹措一览表40营业收入、税金及附加和增值税估算表41综合总成本费用估算表42固定资产折旧费估算表43无形资产和其他资产摊销估算表43

3、利润及利润分配表44项目投资现金流量表45借款还本付息计划表46建筑工程投资一览表47项目实施进度计划一览表48主要设备购置一览表48能耗分析一览表49报告说明针对社会信用体系建设的长期性、系统性和复杂性，立足当前，着眼长远，统筹全局，优先选择重点领域开展信用建设示范，并有计划、分步骤地推广，健全社会信用奖惩联动机制，全力构建诚信建设长效机制，推动形成规范有序、公平诚信的市场秩序和社会环境。根据谨慎财务估算，项目总投资33196.37万元，其中：建设投资24693.66万元，占项目总投资的74.39%；建设期利息289.55万元，占项目总投资的0.87%；流动资金8213.16万元，占项目总投

4、资的24.74%。项目正常运营每年营业收入73900.00万元，综合总成本费用57833.28万元，净利润11760.24万元，财务内部收益率26.97%，财务净现值22718.16万元，全部投资回收期5.14年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目背景分析针对社会信用体系建设的长期性、系统性和复杂性，立足当前，着眼长远，统筹全局，优先选择重点领域开展信用建设示范，并有计划、分步骤地推广，健全社会信用奖惩联动机制，全力构建诚信建设长效机制，推动形成规范有序、公平诚信的市场秩序和社会环境。（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负

5、债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。二、 项目名称及投资人（一）项目名称大数据项目（二）项目投资人xx有限责任公司（三）建设地点本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准）。三、 项目建设背景实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实

6、现全面提档进位、率先绿色崛起。四、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准），占地面积约69.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined大数据的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资33196.37万元，其中：建设投资24693.66万元，占项目总投资的74.39%；建设期利息289.55万元，占项目总投资的0.87%；流动资金8213.16万元，占项目总投资的24.74%。（五）资金筹措项目总投资33196.37万元，

7、根据资金筹措方案，xx有限责任公司计划自筹资金（资本金）21377.82万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额11818.55万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：73900.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：57833.28万元。3、项目达产年净利润（NP）：11760.24万元。4、财务内部收益率（FIRR）：26.97%。5、全部投资回收期（Pt）：5.14年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：26560.52万元（产值）。五、 产业发展方向“十三五”期间，我省将实施“1362”产业集群发展能力提升工程，即培育壮大年营业收入过200

8、0亿元的产业集群10个、2000亿1000亿元的30个、1000亿500亿元的60个、500亿100亿元的200个。推动我省产业集群由粗放经营向集约经营转变、由要素驱动向创新驱动转变、由规模扩张向提质增效转变、由布局分散向园区集聚转变、由低端产业向中高端产业转变，形成国内领先国际先进的高质高端高效规模效应。到“十三五”末，产业集群主营业务收入总量占全省规模以上工业60%左右，产业集群成为大众创业万众创新的重要载体，成为新常态下山东经济转型发展的新优势、新动能，成为构建现代产业体系、实现全省经济做大做强的重要支撑力量。六、 保障措施(一)扩大国内外合作鼓励企业与国外公司加强合作，支持有条件的企业

9、在境外设立研发中心，充分利用国际资源提升发展水平。加强与“一带一路”沿线国家合作，支持有条件的企业开拓海外业务，推进产业发展走出去。(二)广泛开展规划宣传，提高公众参与度区域各主要媒体要大力宣传产业经济和产业事业规划，通过开展规划宣传、解读、跟踪报道等活动，强化规划影响力，在全社会形成普遍关心产业、热爱产业、支持建设产业强市的舆论氛围。定期公布规划落实进展情况，强化重大决策和项目的公众参与，扩大公民知情权、参与权和监督权，主动倾听公众对规划实施的意见，保障规划的顺利落实。(三)加快项目建设对重点项目和重点企业，建立和实施重大项目跟踪服务机制。各地区要结合当地社会经济发展总体规划，对产业发展统一

10、安排，加强调度协调，推进重点项目的建设，确保项目建设质量和按期建成投产。(四)明确责任分工，提高统筹协调能力制定规划实施意见和工作方案，明确分工，落实责任。加强各相关部门之间的沟通协调，形成协调共商、齐抓共管、通力合作的工作机制。建立健全规划实施的考评、监测、评估和监督机制，加强对规划实施情况的跟踪分析，定期开展规划落实情况的监督检查，确保规划发展目标、任务措施、重大项目和重大工程如期完成。(五)完善配套政策深化体制机制改革，构建区域产业体系，制定产业准入制度，强化重点引进企业、技术筛选，高起点定位，高标准谋划，高质量推进，落实税收优惠政策，加大金融支持力度，形成有利于集群发展、优化结构、提升

11、质量、协调统一的产业发展政策体系。(六)制定配套财政政策拓宽资金渠道，引导社会资本，支持企业开展产业发展行动。对符合条件的产业园区、产业应用示范工程等在申请财政专项补助资金时，给予优惠政策。按国家有关规定积极落实鼓励产业发展和应用的税收政策，积极争取国家产业专项财政补贴。 七、 监事1、公司设监事会。监事会由3名监事组成，监事会设主席1人。监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不低于1/3。监事会中的职工代表

12、由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。2、监事会行使下列职权：（1）应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；（2）检查公司财务；（3）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；（4）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；（5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行公司法规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；（6）向股东大会提出提案；（7）依照公司法第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；（8）发现公司经营情况

13、异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。3、时监事会会议。监事会每6个月至少召开一次会议。监事可以提议召开临监事会决议应当经半数以上监事通过。4、监事会制定监事会议事规则，明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的工作效率和科学决策。5、监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案至少保存10年。6、监事会会议通知包括以下内容：举行会议的日期、地点和会议期限，事由及其议题，发出通知的日期。八、 项目运营期原辅材料供应及

14、质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xx有限责任公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、所有原材料及辅助材料，在进厂前必须进行严格的质量检验，其质量必须符合国家有关标准的要求，为确保最终成品的质量，原辅料购入需进行各项指标的检测，并按标准程序进行验收、入库贮存。2、本期工程项目还可根据具体订单的特殊要求，按照顾客的不同期望采购不同的原辅材料，以确保产品质量和满足用户需求。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.九、 劳动安全分析（一）设计依据1、

15、中华人民共和国劳动法（1995年1月1日施行）。2、中华人民共和国安全生产法（2002年11月1日施行）。3、中华人民共和国消防法（2009年月5月1日施行）。4、中华人民共和国职业病防治法（2002年月5月1日施行）。5、中华人民共和国特种设备安全法（2014年1月1日起施行）。6、特种设备安全监察条例（国务院令549号，2009年）。7、使用有毒物品作业场所劳动保护条例（国务院令第352号）。8、安全生产许可证条例（国务院令第397号）。9、危险化学品安全管理条例（国务院令第591号）。（二）采用的标准1、生产过程安全卫生要求总则（GB/T12801-2008）。2、工业企业设计卫生标准（

16、GBZ1-2010）。3、建筑设计防火规范（GB50016-2006）。4、建筑灭火器配置设计规范（GB50140-2005）。5、危险货物分类和品名编号（GB6944-2012）。6、供配电系统设计规范（GB50052-2009）。7、危险化学品重大危险源辨识（GB18218-2009）。8、建筑设计防雷设计规范（GB50057-2010）。9、职业性接触毒物危害程度分级（GBZ230-2010）。10、爆炸危险环境电力设备设计规范（GB50058-2014）。11、工业企业噪声控制设计规范（GB/T50087-2013）。12、火灾自动报警系统设计规范（GB50116-2013）。13、工

17、业企业总平面设计规范（GB50187-2012）。14、建筑抗震设计规范（GB50011-2010）。15、低压配电设计规范（GB50054-2011）。16、防止静电事故通用导则（GB12158-2006）。17、20KV及以下变电所设计规范（GB50053-2013）。18、泡沫灭火系统设计规范（GB50151-2010）。19、消防给水及消火栓系统技术规范（GB50974-2014）。20、个体防护装备选用规范（GB/T11651-2008）。21、安全标志及其使用导则（GB2894-2008）。（三）生产过程不安全因素识别生产过程中可能产生的危险有害因素主要有：自然危害、火灾爆炸、中毒

18、、粉尘、噪声、机械伤害、灼伤等，具体情况如下：1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、火灾爆炸：火灾爆炸危险物质，生产过程中易发生火灾爆炸事故。3、中毒：有毒物质在生产过程中发生泄漏，易造成操作工中毒事故。4、噪声：罗茨风机、空压机及各种泵类等设备在运转过程中产生较大噪声，会对操作工造成危害。5、灼伤：在生产过程中发生喷溅，会造成操作工灼伤事故。6、机械伤害：机泵转动设备会对人体造成机械伤害。7、触电：电气设备老化、腐蚀均能造成漏电而发生触电事故。8、高温烫伤：高温的设备和管道若无适当的防烫保温措施，生产过程中会发生高温烫伤事故。9、低温冻伤：操作工接触低温设备或管道，可能发生

19、冻伤事故。10、高处坠落：生产过程中有位于高处的操作平台，在操作及检修过程中会造成高处坠落事故。十、 项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。十一、 能源消费种类和数量分析（一）项目用电量测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明电耗以及变压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量1031.03万kwh，折合1267.14tce（当量值）

20、。（二）项目用新鲜水量测算项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应，根据测算，本期工程项目实施后总用水量20592.00/a，折合1.76tce。（三）项目总用能测算分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量1268.90tce。能耗分析一览表序号能源工质计量单位折标单位折标系数年消耗量折标能耗（tce）备注1电力万kwhkgce/kwh0.12291031.031267.14当量值2水mkgce/m0.085720592.001.76工质合计tce1268.90十二、 建设投资估算本期项目建设投资24693.66万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（

21、一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计21583.30万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为10040.49万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为10859.72万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为683.09万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2546.20万元。（三）预

22、备费本期项目预备费为564.16万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10040.4910859.72683.0921583.301.1建筑工程费10040.4910040.491.2设备购置费10859.7210859.721.3安装工程费683.09683.092其他费用2546.202546.202.1土地出让金1056.131056.133预备费564.16564.163.1基本预备费296.09296.093.2涨价预备费268.07268.074投资合计24693.66十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银

23、行贷款11818.55万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息289.55万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息289.55289.550.001.1.1期初借款余额11818.551.1.2当期借款11818.5511818.550.001.1.3当期应计利息289.55289.550.001.1.4期末借款余额11818.5511818.551.2其他融资费用1.3小计289.55289.550.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计28

24、9.55289.550.00十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为8213.16万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产30602.5538253.1940803.4051004.251.1应收账款13771.1517213.9318361.532

25、2951.911.2存货10710.8913388.6214281.1917851.491.2.1原辅材料3213.274016.594284.365355.451.2.2燃料动力160.66200.83214.22267.771.2.3在产品4927.016158.776569.358211.691.2.4产成品2409.953012.443213.274016.591.3现金2448.203060.263264.274080.341.4预付账款3672.314590.384896.416120.512流动负债25674.6532093.3234232.8742791.092.1应付账款92

26、42.8711553.5912323.8315404.792.2预收账款16431.7820539.7221909.0427386.303流动资金4927.906159.876570.538213.164流动资金增加4927.901231.97410.661642.635铺底流动资金9180.7611475.9512241.0215301.27十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资33196.37万元，其中：建设投资24693.66万元，占项目总投资的74.39%；建设期利息289.55万元，占项目总投资的0.87%；流动资金8213.

27、16万元，占项目总投资的24.74%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资33196.37100.00%1.1建设投资24693.6674.39%1.1.1工程费用21583.3065.02%1.1.1.1建筑工程费10040.4930.25%1.1.1.2设备购置费10859.7232.71%1.1.1.3安装工程费683.092.06%1.1.2工程建设其他费用2546.207.67%1.1.2.1土地出让金1056.133.18%1.1.2.2其他前期费用1490.074.49%1.2.3预备费564.161.70%1.2.3.1基本预备费296.090.89%1

28、.2.3.2涨价预备费268.070.81%1.2建设期利息289.550.87%1.3流动资金8213.1624.74%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资33196.37万元，其中申请银行长期贷款11818.55万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资33196.37100.00%1.1建设投资24693.6674.39%1.2建设期利息289.550.87%1.3流动资金8213.1624.74%2资金筹措33196.37100.00%2.1项目资本金21377.8264.40%2.1.1用于建设投资12875.1138.7

29、8%2.1.2用于建设期利息289.550.87%2.1.3用于流动资金8213.1624.74%2.2债务资金11818.5535.60%2.2.1用于建设投资11818.5535.60%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入73900.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入44340.0055425.0059120.0073900.002增值税1761.742308.6024

30、90.893220.042.1销项税5764.207205.257685.609607.002.2进项税4002.464896.655194.716386.963税金及附加211.40277.03298.91386.403.1城建税123.32161.60174.36225.403.2教育费附加52.8569.2674.7396.603.3地方教育附加35.2346.1749.8264.40（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=3220.04万元

31、。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用57833.28万元，其中：可变成本48818.81万元，固定成本9014.47万元。达产年项目经营成本55913.76万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费2751

32、3.5334391.9136684.7045855.882工资及福利费2962.932962.932962.932962.933修理费651.19651.19651.19651.194其他费用6443.766443.766443.766443.764.1其他制造费用396.81396.81396.81396.814.2其他管理费用495.41495.41495.41495.414.3其他营业费用5551.545551.545551.545551.545经营成本37571.4144449.7946742.5855913.766折旧费1319.291319.291319.291319.297摊销费

33、21.1221.1221.1221.128利息支出579.11579.11579.11579.119总成本费用39490.9346369.3148662.1057833.289.1其中：固定成本9014.479014.479014.479014.479.2可变成本30476.4637354.8439647.6348818.81（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加386.40万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税

34、金及附加=15680.32（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=15680.3225.00%=3920.08（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额15680.32万元，缴纳企业所得税3920.08万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=15680.32-3920.08=11760.24（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入44340.0055425.0059120.0073900.002税金及附加211.40277.

35、03298.91386.403总成本费用39490.9346369.3148662.1057833.284利润总额4637.678778.6610158.9915680.325应纳所得税额4637.678778.6610158.9915680.326所得税1159.422194.662539.753920.087净利润3478.256584.007619.2411760.248期初未分配利润0.003130.438742.9814726.009可供分配的利润3478.259714.4216362.2226486.2410法定盈余公积金347.83971.441636.222648.6211可供

36、分配的利润3130.438742.9814726.0023837.6212未分配利润3130.438742.9814726.0023837.6213息税前利润6376.2011552.4313277.8520179.51十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=26.97%。本期项目投资财务内部收益率26.97%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值

37、（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=22718.16（万元）。以上计算结果表明，财务净现值22718.16万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.14年。本期项目全部投资回收期5.14年，要小于行业基准投资

38、回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0044340.0055425.0059120.0073900.001.1营业收入0.0044340.0055425.0059120.0073900.002现金流出24693.6642710.7145958.7952380.0559174.762.1建设投资24693.660.002.2流动资金4927.901231.975338.562874.602.3经营成本37571.4144449.79467

39、42.5855913.762.4税金及附加211.40277.03298.91386.403所得税前净现金流量-24693.661629.299466.216739.9514725.244累计所得税前净现金流量-24693.66-23064.37-13598.16-6858.217867.035调整所得税1594.052888.113319.465044.886所得税后净现金流量-24693.66469.877271.554200.2010805.167累计所得税后净现金流量-24693.66-24223.79-16952.24-12752.04-1946.88计算指标1、项目投资财务内部收益

40、率（所得税前）：35.78%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：26.97%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：38782.47万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：22718.16万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.47年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.14年。十九、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二

41、十、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为34.85。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为30.39。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号