某生产线改扩建项目可行性研究报告.docx

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1、某生产线改扩建工程可行性研究报告第一章项概况一、工程概述（一）工程名称：某某生产线改扩建工程（二）工程建设单位：（三）建设性质：改扩建（四）法定代表人:某某（六）建设地点：（七）建设内容及规模:根据生产工艺要求,扩建生产车间和库房6000m2,改造相应的 厂区道路和公用工程；根据工程生产规模、工艺方案确定设备方案，新增设备20台，最终 形成年产900万件陶瓷的生产能力。（A）工程进度：本工程建设期为18个月，由2005年4月至2006年10月。目前已完 成生产车间、库房等基建工作，全部生产设备已购买并完成了安装调试，产品试制已进入 中试阶段。（九）工程总投资及资金筹措1、工程总投资为3000万

2、元，其中：固定资产投资1961. 60万元；铺底流动资金1038. 40万元。2、资金筹措企业自筹资金2900万元；其他资金100万元。二、可行性研究报告编制依据国家计委、建设部颁发的建设工程经济评价方法与参数（第二版）、投资工程 可行性研究指南；国家开展改革委办公厅、财政部办公厅关于做好2006年中小企业开展专项资金 工程申报工作的通知（发改办企业2006 1746号）1、采用与骨质瓷生产相同的高温素烧、低温釉烧工艺，使其具有与骨质瓷相同的釉面质量、相似的透光度与产品白度，但产品价格是骨质瓷的二分之一。2、在配方设计上突破传统观念，传统陶瓷生产配方以高岭土主，高岭土占到配方比 例65%左右、

3、石英用量占20%左右。而本工程产品配方中石英占45%以上、高岭土只占35% 左右。在提高产品热稳定性同时提高产品白度，石英价格仅仅是高岭土价格的三分之一； 在加工工艺上，特别引进了意大利技术制造的高铝球石和高铝内衬代替传统的河硅和燧 石内衬来加工釉料，保证了产品釉面的光亮度及平整度；在烧成工艺上，该新产品素烧温 度1260-1280,时间4小时;釉烧温度1160-1180（,时间3-4小时，比普通硬质瓷的烧 成节约了近一半的能源。3、超级硬质瓷边缘抗冲击强度是普通硬质瓷的1.52倍，特别适用于宾馆和酒店。该工程的成功实施，将极大地提高国内日用陶瓷的质量水平，提高国内陶瓷在国际 市场上的竞争能力

4、。（二）产品改造后能带动市场需求本工程产品属于高档陶瓷，立足于出口为导向，约70%以上销往美国和欧洲，其次是 国内宾馆饭店。本工程实施后，其产品质量明显优于普通硬质瓷，到达英国著名的 STEELITE等同类产品质量水平，必将部份取代国外产品，并最终取代普通硬质瓷，成为 本公司出口创汇的又一亮点。（三）产品改造时机成熟、可靠性强公司集中了大量人力、物力、财力致力于本工程的研发，由公司主要负责人亲自挂帅, 身体力行，组织了 一批有开拓精神的科技工作人员潜心研究，刻苦攻关，研制出本工程产 品成熟可行的坯料和釉料新配方。并于2005年底，取得了本工程小试研究结果。由于本 工程工艺成熟、技术可靠、节能降

5、耗、釉面质量好、质感细腻，中试产品投放市场以后，得 到国内外用户好评。本工程产品经国家日用陶瓷质量监督检验中心检测报告说明，各项 技术质量指标远超过现有硬质瓷技术水平。本工程产品中试产品质量稳定，合格品率到达95%以上，用户好评如潮、质量上乘、 符合欧美国家产品性能指标，国外客户闻风而至，如美国俄伦达公司、宜家公司等已与公 司签定了意向销售协议。七月初，某某市科委下文，正式将该工程产品列入某某市重点新产品。由于本工程产品中试产品数量有限，供不应求，因此本公司正在努力加快大生产批 量生产能力的进度工作，以致形成产业化生产能力，满足市场和用户需求。（四）可促进地方经济的开展工程达产后，每年可上交税

6、金近500万元，可增加400人就业；同时可带动当地运输 业、包装业的开展。五、企业实施工程的优势和风险分析（一）本企业实施工程的主要优势1、人才优势人才是企业开展之本，公司重视知识、重视人才，先后从江西、湖南、深圳、福建、河北 等地引进了一批陶瓷技术专家和管理专家，每年定期从江西陶瓷学院、西北轻工业学院 等学校招聘学生，并于实践中造就了一群具有超前意识的管理人才和复和型的高科技开 发人员。2、产权优势公司拥有创造专利2项，已经申报的创造专利有6项（包括某某），外观专利几十项。3、节能环保优势本工程以天然气为燃料采用二次快速烧成，烧成温度低、时间短，万元产值耗标气仅 0.8吨，为全国同行业中最低

7、（一般在2-4吨/万元产值）。设计依据：中华人民共和国国务院令第253号建设工程环境保护管理条例；中华人民共和国清洁生产促进法；GB8978-1996污水综合排放标准一级标准；GB16297-1996大气污染物排放标准二级标准；GB12348-90工业企业厂界噪声标准H类标准。4、性能和本钱优势性能优势：产品外观瓷质细腻、釉面柔和、色泽光润；内在性能一一热稳定性好能（在 220-20的温度下进行热交换一次不裂）、抗冲击强度高、铅镉溶出量欧洲EU 2005/31/EC 标准、耐碱性能好。本钱优势：本工程生产的产品以石英为主要原料，我国石英资源品位高、储量丰富， 比以高岭土为主要成份的普通日用陶瓷

8、生产节约30%的原料费用；采用天然气辐道窑无 匣明焰烧成，比用重油和煤烧成节约40%的燃料费用。5、政策优势公司是西南地区唯一一家生产高档日用陶瓷的企业；某某市民委定点生产企业；某某市企业技术中心某某市高新技术企业通过IS09001-2000质量体系认证钓鱼台国宾馆专用瓷。某某市重点保护企业6、区域优势主要原料：某某本地有优质的石英、长石、白云石、方解石，能满足大部份生产用原 料。燃料：西南地区有丰富的天然气资源，能满足生产。人员相对稳定，劳动力本钱低7、场地保障公司新建一个原料车间、一个成型车间、改扩建烧成车间和库房，完全能够满足某某 的生产。（二）本企业实施工程的风险1、技术风险本工程生产

9、的精细陶瓷所用的熔块釉主要是由专业生产厂家提供，每批次的质量是 否一致决定着我司最终产品质量的稳定性。因此，应对每批采购回来的熔块釉进行检测 和生产工艺性试验，将技术风险降到最低。2、管理风险由于现有生产场地大多属于敞开式布局，我公司生产的麦种较多，管理不当容易造 成各种坯料回头泥混合。为了解决这一问题，公司决定将各生产车间用轻质材料隔开。3、市场风险本工程产品在氧化焰条件下烧成呈奶黄色，在还原气氛条件下烧成呈白色。而国内 消费者偏向喜欢白色调的陶瓷产品，国外消费者偏向喜欢黄色调的陶瓷产品。公司在生 产该工程产品时，主要是以客户的定单为准，来决定用哪种烧成条件，减少公司库存和资 金积压。4、资

10、金风险本工程投入较大，而目前国内市场销售一般不采用现款现货的交易方式，给公司的 流动资金周转带来一定的困难。5、生产风险公司生产的瓷种多，各种坯料制备设备、成型设备、窑炉都处于饱和运行状态，这给 设备的检修带来了相当大的困难。因此，要充分考虑定单的生产进度，利用好间隙时间给 生产设备留出检修时间。第四章改造的主要内容和目标一 ,改造的主要内容（一）硬件方面：球磨机由3T增加到8T、坯料输送管道和管接头由金属的改为塑料 以防止铁屑污染、更换低温窑具降低窑具本钱。（二）软件方面：对坯釉料细度、工艺流程、原料进行控制提高产品内在和外在质量。二,原辅材料供应本工程主要原材料和辅助材料来自本市及附近省区

11、。原辅材料货源充足、价格低廉、 交通便捷、渠道畅通。三、技术方案（一）工程需进一步完善的技术工作1、进厂原料（长石、石英、高岭土、方解石、白云石等）必须进行严格的定性分析，测定 每种原料的化学成份。因为原料产地不同，其化学成份也不尽相同。然后按照本工程产品 设计的坯料和釉料配方，精确称量混合加工而成。2、为了减少球磨时间，节约电能，拟全部采用粉状原料入磨和高铝球石作为介质，坯 料的球磨时间减少到6小时，到达400目的粒度，易于成型和施釉。3、原料加工工艺（斑点控制）、成型工艺（阴模成型干燥制度）、修洗坯（翻浆）、喷釉工 艺（釉层厚薄的掌握等）。（二）工程需进一步研究的内容1、由于本工程产品为高

12、温素烧，施釉时不能采用浸釉而必须用喷釉，喷釉的时间、釉层厚度和手法等对釉面质量影响的研究。2、釉料配方、细度对产品毛孔的影响的研究。3、烧成时升温速率对产品光泽度的影响。4、高岭土和长石对产品色调的影响。（三）工艺流程本工程生产的某某的坯料制备工艺，产品制造的工艺流程，以及工艺控制与其它普 通的日用瓷有本质的区别。生产工艺为：原料一-配料一一快速琢磨一-过筛除铁一-抽浆一-压滤一-真空练泥一 -成型-干燥一一修洗坯一-高温明焰素烧一一抛光一-喷釉一-低温明焰釉烧一-装饰一- 彩烧-检验一-包装。（四）主要技术参数原料一-采用标准化粉状原料（高岭土 325目、石英、长石200目）；快速球磨一-用

13、75%铝球（比重3. 3）代替同比例的河硅球石（比重2. 7）做球磨介质， 料：球=1： 1. 5；真空练泥-练泥4次，真空度到达0. 096Mpa以上；成型-采用等静压成型、高压注浆成型、塑压成型、全自动滚压成型、普通压力注浆 成型、手工注浆成型；喷釉-一全自动喷釉机喷釉；烧成-辐道窑氧化气氛烧成：高温素烧烧成温度1320-136CTC,烧成周期5-5.5小 时;低温釉烧烧成温度1140-1160寸，烧成周期3-4小时；辐道窑还原气氛烧成：高温素 烧烧成温度1360-1390,烧成周期5-5.5小时;低温釉烧烧成温度1140-1160,烧成 周期3-4小时；装饰-一釉中彩装饰；彩烧-辐道窑烧

14、成。四,设备方案新增设备清单设备名称数量价格（万元）窑炉2台796施釉机2台201全自动滚压成型机2台177压滤机4台117球磨机6台94真空练泥机4台18合计1403五、工程方案（一）新增工程方案本公司位于某某市郊，占地面积20余亩，已有生产厂房12000平方米，根据生产工 艺要求，试验房和办公用房可利用以前公司建好的，但需新建生产车间和库房6000平方 米，（二）公用工程方案主要燃料天燃气由川东天燃气公司供给，有专用输气管道直通厂区。某某市天燃气 藏量丰富，产量位于全国之冠，绝无后顾之忧。公司原有水、电配套设施，能力富裕。现有变压器能力3000KVA,本工程实施后，形成 批量生产能力后，电

15、机功率增加约150KW,不需增容，配电设施能够满足需求。本公司地 处长江边，自备打水房和水处理设施，能够保障厂区用水和生活用水。本工程生产过程用 水量不大，以每件产品耗水量0. 0016吨计算，全年增加4800吨，每天不过增加13吨，现 有供水设施完全不成问题。六、环境保护解决方案工程主要污染物及解决方案：本工程主要污染物为生产废水中的泥浆悬浮物、空压机和各类风机的噪声。其治理 措施如下：生产废水：企业已建有完善的污水处理站，对企业的各类生产废水加聚合氯化铝沉 淀等方法进行处理，上部清水排放，废泥回收再利用。噪声治理：本工程设备噪声较小，不需作特殊处理，经过车间隔声处理和距离衰减, 厂界噪声可

16、到达工业企业二级标准。固体废弃物处理:本企业生产用料均可回收利用，不用排放。本工程经过上述处理后，不会对环境造成不利影响，可到达清洁生产的目的。七、改造的目标（一）工程总体目标内在与外在质量到达国际领先水平；使该产品最终取代公司目前生产的年产3000万件低温素烧、高温釉烧硬质瓷产口 口口 ;产品能够用等静压、塑压、高压、滚压、手工注浆等各种成型方法生产；产品一级品率大于85%,合格品率大于95%O（二）工程经济目标本工程产品在执行期结束后的2007年，形成批量大生产能力，年产精细陶瓷900万件，比中试期的生产能力翻两番，可实现的经济目标如下：1、销售收入二单件销售价X年销量二8 X 300=2

17、400万元/年式中：每件精细陶瓷平均售价为8元人民币。2、净利润=每件净利润X年销量=1. 6X300=480万元/年式中：每件净利润为1.6元人民币。3、税收总额=增值税及附加+所得税=313万元/年。4、出口创汇情况:投入大生产后，本工程产品每年出口约为240万美元。（三）质量目标光泽度：普通产品80-90,改进后的产品到达95以上。整体质感：普通产品泛暗，改进后的产品在还原气氛下烧后光亮嫩白，无针孔；在氧化气氛下烧后淡雅明亮，极富质感。耐刀叉刻划：普通产品外表硬度较低，改进后的产品外表硬度高，用金属刀叉刻划产品外表不留任何痕迹。耐蒸煮：普通产品耐蒸煮性能差，改进后的产品在高温高压条件下蒸

18、煮上百次不会出现开裂现象。表4. 1 主要技术性能质量指标测试指标技术指标质量标准边沿抗冲击强度0. 45 ft. Ibf(ASTM C368-88)中心抗冲击强度0. 40 ft. Ibf(ASTM C368-88)洗碗机测试结果级别=1(BS EN 12875-4:2006)冰箱到微波炉使用方法 测试合格(BSI PAS 54,12 2003)铅镉溶出量Pb=0ppm；Cd=0ppm(EU 2005/31/EC)耐化学腐蚀性合格(BS 3402:1969)热稳定性220-20 合格(GB/T3532-95)表4.2主要技术、经济指标比照(工程实施前后的比照)测试指标和测试标准测试值工程实施

19、前工程实施后边沿抗冲击强度(ASTM C368-88)0. 41 ft. Ibf0. 45 ft. Ibf中心抗冲击强度(ASTM C368-88)0. 38 ft. Ibf0. 40 ft. Ibf洗碗机测试(BS EN 12875-4:2006)结果级别=1结果级别二1冰箱到微波炉使用方法测试(BSI PAS 54,12 2003)合格合格铅镉溶出量(EU 2005/31/EC)Pb0.01ppm；Cd = 0Pb=0ppm；Cd=0ppm耐化学腐蚀性(BS 3402:1969)合格合格热稳定性(BS EN 1183:1997 B)合格220-20 合格(四)进度目标本工程执行期共18个月

20、，即2005年4月一一2006年10月，分三个阶段完成。(五)经济寿命周期本工程产品属于新工艺、新技术、新产品，含有一项创造专利技术。目前国内尚无第 二家生产厂家，也无同类产品比拟。本工程产品处于成长阶段，由于应用范围广阔，品位 高，市场需求大，其经济寿命不少于20年。(六)国内外竞争能力本工程产品为国内首创，国内同行业迄今为止还无此种产品出现，即在国内并无竞 争对手。据调查，德国罗森塔尔公司、日本罗莱塔克公司、英国皇家道尔顿公司等，均是国外 生产中高档日用瓷的著名厂家，他们生产硬质瓷、骨质瓷和玻化瓷，可视为公司的竞争对 手。由于受到耗能较大、原料较贵、劳动力昂贵等因素制约，其产品出厂价格高于

21、本公司3-5倍。上述公司产品质量与本公司相近，价格明显处于劣势。该公司具备足够的能力击 败上述对手,使工程产品占领海外市场。（七）未来市场目标本工程产品由于成功研制了坯料和釉料配方，使用了自控连续式辐道窑，节能降耗 40%,大大降低了生产本钱，其外观和内在质量明显优于硬质瓷,小试产品投放市场后，得 到了国内外客户好评。本工程产品经国家日用陶瓷质量监督检验中心检测，提供的检测 报告显示，各项技术质量指标均到达和超过现有硬质瓷的标准。预计本工程产品在国内能替代部份进口产品，占到30%的市场份额；在国外市场能 占到5%左右的市场份额。第五章工程总投资,资金来源和资金构成一 ,投资预算（一）新增固定投

22、资估算本工程预算新增资金投入3000万元，其中新增固定资产1961.6万元。固定资产投 入主要用于中试批量生产必须购置的仪器和设备，以及厂房改扩建和安装调试费用。（二）流动资金估算本工程新增流动资金万元，主要用于中试研制和批量生产购买原辅材料、燃 料、包装材料、半成品和成品库存，人员工资福利和生产、财务、营销管理费用。二新增资金的筹措1、自筹资金2900万。2、其他资金100万元表5. 3设备购置费估算表序号设备名称型号规格单位工程量单价估算价 值估算说明（元）（万元）1窑炉台2398. 13796. 26进口设备2施釉机台2100. 60201.20进口设备3全自动滚压成型 机TC-DGP6

23、台288. 59177. 184压滤机XZMY70/8 0台429. 13116. 535261琢磨机TCM1140台615.6093.606不锈钢真空练泥 机TCZL25B台44. 5318. 14设备合计1402.91三、财务评价原那么、依据及参数（一）原那么1 .遵循费用与效益计算范围一致性原那么，效益计算与投资对应；2 .遵循费用与效益识别的有无比照原那么；3 .以动态、定量分析为主，静态、定性分析为辅，对工程的盈利能力、清偿能力进行评 价；4 .在计算期内不考虑通货膨胀因素。（二）依据1 .国家计委颁发的建设工程经济评价方法与参数；2 .国家计委办公厅计办投资2001U153号文颁发

24、的投资工程可行性研究指 南；3 .业主提供的基础资料。（三）评价参数工程建设期18个月，投产期1年，财务评价计算期取20年。工程基准财务内部收益率为15%,基准投资回收期为6. 5年。四、销售收入、销售税金及附加和增值税估算（一）销售收入估算本工程产品属于节能降耗新产品，生产本钱低，产品质量好，虽然外观和内在质量均 明显高于硬质瓷，但考虑到有利于抢占国内外市场份额，新产品的定价不宜过高，比照目 前市场高档硬质瓷的价位，即标件产品单位售价平均每件8元人民币，比之国内市场售 价略高，但只相当于国际市场价格的三分之一，极具竞争能力。国家颁发的有关建筑、电气、消防、给排水等各专业设计规程、规范和设计标

25、准;国家和某某市其它相关规定和要求。业主提供的相关基础资料；业主对工程建设的主要意见及预期目标。三、主要结论（一）本工程为新产品和新工程，符合国家宏观经济政策、产业和区域开展政策；（二）工程建设规模和产品方案合理，产品附加值高，市场前景广阔；企业科技研发能 力强，综合竞争力优势明显；（三）工程的经济效益和社会效益显著，达产后，每年可上交税金近500万元，可增加 400人就业；工程实施可增加创汇收入,对提高我国日用陶瓷水平也有重要意义。综合之，工程建设是必要的、可行的。!1!（一）存在问题X于2005年4月开始明焰辎道窑精细陶瓷生产线的改扩建工作，目前已投入1700 余万元，完成了本生产线生产车

26、间、库房等的建设和设备的安装调试。因前期投入过大, 公司现面临生产流动资金缺乏的的困难。如不能及时筹集流动资金，工程成功运营的不 确定因素增多，风险加大。（二）建议1、企业应抓住国家支持中小企业做大做强的有利时机，争取国家支持中小企业专项 资金的支持。2、设工程业主进一步提高生产技术、管理技术，加强人才和技术储藏，为工程的实施 提供较好的技术支撑。3、工程建设应严格执行国家基本建设程序，实行工程法人负责制和招投标制，加强 环境保护工作。4、工程具有良好的经济社会效益，建议相关部门给予资金、政策等方面的支持，使该 工程能够早日建成发挥效益。五、主要技术经济指标见下表。工程到达正常生产能力时，产品

27、年销售收入为7200万元。计算期第三年为投产期, 该年生产负荷预计为50%,该年销售收入为3600万元。（二）销售税金及附加和增值税估算工程应缴纳税金为增值税、城市维护建设费、教育费附加。增值税销项税率为17%, 原材料的进项税率为13%,电费和其他材料费的进项税率为17%,城市维护建设费费率为 5%,教育费附加费率为3%0经计算，满负荷生产年份工程的增值税为909万元，城市维护建设费为45万元，教 育费附加为27万元。工程各年销售收入、销售税金及附加和增值税估算详见附表5. 4O五、本钱费用估算（一）产品本钱估算说明由于本工程产品规格型号繁多，碗、盘、杯、壶、勺等，大小不一、轻重不同、色彩缤

28、纷, 形状各异。本钱估算时只能以标件计算，本公司在本钱计算时以200毫米平盘作为标件。（二）经营本钱估算1、原材料费：以标件为标准，每一标件需要原材料0. 4千克，单价为5元来估算。2、其他材料及辅助材料费其他材料主要是包装材料等，辅助材料费主要包括化工辅料、模具等，都是以标件为 依据，根据工艺设计和企业生产统计数据估算。正常生产年份一标件为0.475元/件估算 O3、燃料及动力费工程的燃料及动力为电和燃气，燃料及动力的消耗量根据工艺设计和企业生产统计 数据综合估算，估算结果见下表：4 .职工工资及职工福利费，新增就业400人，每人每月1200元。5 .修理费以固定资产原值为基数按比例提取，提

29、取比例为2. 5%06 .销售费用参照企业销售统计数据，以每一标件1元估算。7 .其它支出其他费用参照同类企业生产统计数据估算，以每一标件1. 2元估算。通过上述计算，满负荷生产年份工程的经营本钱为万元，经营本钱估算见表5. 5。（二）折旧费、摊销费、财务费用折旧费按直线折旧法以工程分类计算。建筑工程折旧年限为30年，设备及安装工程 折旧年限为15年。无形及递延资产按10年摊销。财务费用为建设投资借款生产期利息与流动资金借款利息之和。估算得，工程年折旧费为105. 99万元，年摊销费为18.48万元，财务费用为零。（三）总本钱费用通过上述估算，正常生产年份工程的总本钱费用为5210.81万元。

30、工程逐年本钱费用估算详见附表5.6。折旧费、摊销费估算详见附表5. 7。六、利润估算及分配工程正常生产年份销售收入为7200万元，销售税金及附加为73万元，增值税为 909万元，总本钱费用为5211万元，利润总额为1007万元，利税总额为1989万元。所得税税率为33%,年缴纳所得税为332万元，税后利润为675万元。法定盈余公积 金按税后利润的10%提取，法定盈余公积金为67万元。利润估算及分配详见损益和利润分配表（附表5. 8）。七、盈利能力分析根据损益和利润分配表计算工程投资利润率、投资利税率等财务指标如下：投资利润率=年平均利润总额/总投资X10 0 %=3. 57%投资利税率=年平均

31、利税总额/总投资X100%=66. 31%工程财务现金流量表见附表5. 90工程资本金财务现金流量表见附表5. 10o根据工程财务现金流量表及资本金财务现金流量表计算工程财务内部收益率、资本 金收益率、财务净现值、投资回收期等财务指标如下：财务内部收益率：25.91%资本金收益率：12.01%财务净现值：2116万元（基准收益率15%）投资回收期收.95年分析上述财务指标，工程的财务内部收益率为25.91%,高于行业基准收益率15%；资 本金收益率为12.01%,高于银行长期借款利率6.39%；工程的财务净现值为2116万元, 大于零，说明工程除能满足行业最低要求外，还有超额盈余;说明工程从财

32、务上讲是可以 接受的。八、财务平衡及清偿能力分析分析表中数据，建设期（计算期第一、第二年）工程的资金流入与流出持平，工程到达 设计生产能力后开始工程均有盈余资金。说明工程的资金是匹配的，能够保证财务平衡。通过以上分析可知工程具有良好的平衡能力。九、不确定性分析（一）盈亏平衡分析盈亏平衡分析以工程计算期第四年的数据为基础进行，总本钱费用为5211万元，分 解成可变本钱3381万元、固定本钱1830万元，产品销售收入为7200万元，销售税金及 附加与所得税之和为982万元。根据上述数据计算工程盈亏平衡点如下：BEP （利用率）=业收入f年整盘营：税及器X100%=64. 50%BEP （产品销售量

33、）=900万件X 64. 50%=580. 54 万件盈亏平衡分析说明，可出让产品的出让率只需到达64. 50%,即该局部产品的出让数 量到达580. 54万件时，工程就可以保本,说明工程具有较强的抗风险能力。（二）敏感性分析工程在计算期内可能发生变化的因素有固定资产投资、经营本钱、产品销售价格和 产品产量。上述各单因素变化20双 10%时对工程财务内部收益率和投资回收期的影响程度见表5. llo十、财务评价结论该工程的财务内部收益率高于行业基准收益率，资本金收益率高于银行长期借款利 率，投资回收期为5. 95年，基准投资回收期6.5年,说明工程的盈利能力较好;从不确定 性分析来看，该工程具有

34、一定的抗风险能力。综上所述,该工程从财务上讲是可以接受的。第六章人员培训及技术来源一、人力资源配置企业现有职工1400人，工程扩建完成后将新增400人，总员工人数为1800人，新增 人数占总人数的25%,新增人员主要为一线生产工人。二、人员培训1、为提高企业科研人员专业技术能力，每年定期或不定期实施对科技人员进行专业 培训I、出国考察学习等。2、公司定期组织内部专业技术人员对员工进行培训。3、公司定期从佛山、广东、唐山等地聘请陶瓷专家对公司科技人员实行原料加工、成 型、施釉、烧成方面的培训。三、技术来源1、企业下设有一个陶瓷研究所，主要负责技术开发。2、为适应现代企业的开展要求，企业在创新团队

35、方面非常注重员工队伍的思想建设 和素质建设，不拘一格的引进国内外人材，除招聘人才外，每年从各大专院校吸收10人 左右的专业人员，补充企业对专业人员的需求，不断提高企业员工队伍的素质，使企业的 员工队伍具有知识化、年轻化、专业化的显著特点。第七章项实施进度计划本工程执行期共18个月，即2005年4月一2006年10月，划分为三个阶段，再分解成八个目标任务，按计划进度依次完成。第一阶段：2005年4月一2005年12月（计8个月）已完成的工作任务1：生产厂房、库房建设。任务2：研制可行的小试方案，完成小试研制任务，完善工艺条件，择优最为合理的 坯釉料配方。任务3：安装调试连续式辐道窑，及时加以改进

36、和完善，确保温度、时间、天燃气、进 风量等自动系统正常试运行。第二阶段：2006年1月至2006年6月（计6个月）已完成的工作任务4：购置必须的生产设备和附属设备，并安装调试运行正常，贯通中试工艺设备 流程，形成中试批量生产能力。任务5：招募培训生产管理人员，加强平安和技术教育，为下阶段大生产正常作业作 好准备。第三分阶段：2006年7月一2006年10月任务6：大量采购原辅材料和包装材料，全面实施大生产批量生产方案。任务7：加强技术管理和生产管理，强化销售队伍和推销工作。确保大生产连续正常 运行。任务8：写出工程技术总结和工作报告，为上级验收本工程做好一切准备工作。表1.1主要技术性能质量指

37、标测试指标技术指标质量标准边沿抗冲击强度0. 45 ft. Ibf(ASTM C368-88)中心抗冲击强度0. 40 ft. Ibf(ASTM C368-88)洗碗机测试结果级别二1(BS EN 12875-4:2006)冰箱到微波炉使用方法测 试合格(BSI PAS 54,12 2003)铅镉溶出量Pb=0ppm；Cd=0ppm(EU 2005/31/EC)耐化学腐蚀性合格(BS 3402:1969)热稳定性220-20 合格(GB/T3532-95)表1.2主要经济指标工程数值备注总投资3000万元动态年总收入7200万元建设期18月收益期18年净现值2116万元i=15%内部收益率25

38、.91%全部投资利润率33. 57%投资回收期5. 95 年第二章企业基本状况一、申报企业基本情况企业名称：通讯地址：注册时间：某某年某某月某某日注册资金：500万元企业登记注册类型：有限责任公司主管单位名称：二、企业人员及开发能力论述（一）企业法定代表人情况介绍某某：男，52岁，汉族，原某某董事长兼总裁，现任某某董事局主席，某某大 学MBA研究生，高级工程师。某某市首界党代会代表，某某市人大代表，某某区人大代表。 现任中国陶瓷协会副理事长、中国工业设计学会会员、中国国际贸易促进委员会某某市 分会副会长、中国国际商会某某商会副会长、某某外商投资协会副会长、中国美术家协会 会员。某某具有企业管理

39、方面的专长，并且虚心好学，努力上进，自学国内国际贸易方面的 知识，掌管公司的对外销售业务。他不仅对每道生产工序十分熟悉，对公司产品性能了如 指掌，还经常走访客户反应信息，对公司产品占领国内市场和开拓海外市场起到了核心 作用。某某善于团结公司员工,特别是关心科技人员，鼓励并组织他们大胆创新，研发新产 品，是企业兴旺兴旺的好带头人。提出某某产品较传统产品的优越性，要求公司必须站在世界领先的基础上生产陶瓷, 同时指出某某产品的研究对公司开展的重要性，组织成立某某产品技术攻关组，并一直 指导着整个工程的研究方向。使采用某某产品技术生产的产品在国内外有非凡的影响力，同时为中国轻工行业对 陶瓷的新的工艺技

40、术理论研究提供了实践经验与理论服务。（二）企业整体人员情况介绍公司现有固定职工1400人，平均年龄28岁，其中具有大专以上学历的人员有256 人，占职工总数的21.3%。其中授予技术职称的126人。在大专以上学历人员中，具有中 级职称的有54人,高级职称的有16人。公司中层以上管理人员76人，占职工总数6. 3虬具有大专以上学历；技术开发人员 84人，占职工总数的7%。（三）新产品开发能力情况公司自2003年组建以来，集中主要的人力、物力、财务致力于新产品的研发，由于目 标一致、上下齐心，先后攻克了超强低温瓷、航空餐具瓷、高档酒瓶容器瓷、快烧高级瓷、 骨质瓷等瓷种，现已全部投入规模生产，产品投

41、入市场后受到用户的高度评价，也引起了 某某市经委、科委等部委的高度重视，并将本工程列为某某市重点新产品工程，从而加快了本工程的研发进度。公司每年投入研发资金350万元左右用于新产品的开发、技术试制，占销售收入的 4%,每年平均成功开发新产品3个。公司领导层求得一致共识：一个企业要求生存、谋发 展，只靠老产品是行不通的，一定要研制新技术、开发新产品，才能在激烈的市场竞争中 立于不败之地。公司研发能力强，中层以上管理人员基本上都是科技人员出身，从事硅酸盐、陶瓷专 业的人数占科技队伍一半以上。另外热工、机械、财务、管理等专业人才齐备，利于新技术 、新工艺、新产品的研发。仅本工程组就集中了 11名高中

42、级技术人员，以保障本工程的顺 利完成。三、企业管理情况根据公司“高档产品创品牌，以一流技术、一流设备、一流人才、一流产品占有市场 滚动开展”的战略，广泛吸纳国内外先进的科技成果和高水平科技人才，加强产、学、研 联合，充分利用社会科技资源，使公司的研究开发能力和创新水平又上了一个台阶。公司制定了并严格实施优于具有国际先进技术水平的GB/T3532-95日用瓷器 标准的企业产品内控标准。在质量管理方面，公司大力强化质量管理，按IS09001：2000 质量标准的要求，建立质量管理体系，以顾客为中心，持续改进，创国际名牌。在过程产品 管理方面，推行工票制度，做到“上不清，下不接”，从源头上把好质量关

43、。根据企业开展与技术研发的需要，不断完善组织结构，在企业技术中心之下根据职 能又分别设立了计算机（信息）中心、产品设计开发中心、陶瓷研究所、工艺技术与质量控 制等专业部门，分工明确而又相互协作，各施其责。在激励创新方面，公司实行公开、公正、公平的评比制度，每年一次对公司员工进行 考评，并以此作为晋升和加薪的根据；在创新开发方面，设计部人员始终以市场为导向； 在销售网络方面，公司与全球各地的经销商、客户和分公司保持密切沟通，及时获取市场 动态和新技术开发情况，与时俱进，与国际接轨。有了先进的设备，一流的人才，还得有严格的管理制度和有活力的管理机制。公司企 管部大胆改革内部管理,核心是盯一个“严”

44、字，盯住一个“市场”，强调员工要服从管 理，干部要敢于管理，建立了一套有利于企业开展的切实可行的管理运行机制。!1!、企业开展思路1、开展规划为适应市场、商品的高科技含量趋势，企业的跨行业集团化趋势，迫使企业必须抓紧 分分秒秒为企业的未来开展考虑，不能思想僵化、不思进取，要拓展思路，实行科技创新 刻不容缓。a、产业结构调整：鉴于公司的实际情况，在3-5年内对产业结构调整宜瞄准市场的 开展趋势，调查摸底积蓄力量，以找到既符合发挥公司优势又具高附加值的产品为今后 开展做准备。b、产品结构调整：公司自高档硬质瓷成功投产后，又攻下了包装容器瓷、低温强化瓷 、骨质瓷。某某中试完成。现准备捕捉科技含量高的

45、科技成果来转化为商品以增强司的生 命力。c、品种配套的结构调整：公司奉行“消费者是企业上帝”的宗旨，以市场为导向，将 随时根据消费者需求调整日用陶瓷产品配套组合。d、消化吸收引进技术装备：公司拥有世界上最先进的设备和技术工艺，如何对这些 设备和工艺进行二次开发利用、最大限度地合理开发利用是近一段时间需要解决的问题 O2、中期目标a、十一 五”期间争取成为国家技术中心，目前虽然离国家经贸委认定国家技术中 心还有一定的差距，但们会充分利用现有设备、技术人才资源，严格按国家要求，合理规 划，分步实施，及早使公司早日跨入国家级技术中心的行业。b、创中国名牌产品2个。c、高新技术产品产值占企业总产值的1

46、00%。d、骨质瓷产品质量到达和超过著名的英国WEDGWOOD的质量水平、明焰辐道窑快烧 陶瓷产品质量到达世界领先水平、低温强化瓷质量到达美国水牛城产品水平。e、高级技术人才引进在原来的基础上提高2个百分点。f、借鸡生蛋的扩展模式强化技术中心：公司开展服务是们的原那么和宗旨，决定了必 须走产、学、研相结合的道路，寻找科技含量高的工程成果通过们技术中心的转化成为商 品，在自身条件缺乏的情况下，先提出课题寻求合作伙伴，对象主要是全国的硅酸盐研究 所。g、实现企业集团连锁生产经营：企业技术中心仅仅是锦晖陶瓷的一个组成部份，只 有创新才能创利，通过技术中心转化的成果，形成一个又一个锦晖商品，开展一个又一个 企业，同时兼并、合作合资的形式在国内外壮大锦晖，让公司走向世界。h、采用OEM的方式扩大经营范围：用OEM的方式，经营全套酒店、宾馆用品，让宾馆、 酒店采购商在公司不仅能买到优质的陶瓷产品，还能购齐所有用品。