SAPMMConfiguration物料自动记账科目设置(详细)9507.docx

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1、SAP物料自动记账科目设置总结目录物料自动记账科目设置总结1总体说明1库存移动事务类型的设置4库存科目设置6期初导入6业务举例6配置6库存初始单据7采购收货(缺少到票)8业务举例8配置8采购收货单据-MIGO_GR10采购发票登记-MIRO11外协领料12外协入库12生产领料12业务举例12配置12生产领料单据13生产入库14业务举例14配置14生产入库单据15销售出库16业务举例16配置16销售出库单据18销售发票单据20无订单的入库（采购）21业务举例21配置21入库单据22无订单的入库（生产）23业务举例23配置23入库单据24无订单的出库（生产领料）25业务举例25配置25出库单据25

2、无订单的出库（销售）26标准成本调整26业务举例26配置26成本调整27结束27物料自动记账科目设置总结总体说明SAP系统对于出库和入库都是采用移动类型进行管理，通过移动类型关联到Account Determine，然后确定对应的记账科目。所有的移动类型对应的库存记账科目都是通过BSX进行设置。对于其他入库和其他出库，sap系统允许操作者手工指定对方科目，这样有很大的灵活度，如果企业出于管理规范的要求，可以考虑自己新增移动类型。Trans. KeyGeneralModificationValuation Class和科目备注MemoAG1和运输机构相关,一般似乎企业少用,请看SAP defau

3、lt PO prcing procedure RM6000-RM6002AG2AG3AKON/A如有多plant而需要区分此差异可根据不同的val. Class(Mat. type)配置不同的价差科目当物料采用标准价时从consignment 库存和普通库存互相转产生的价差.MB1B:311/312 KAUMN/A同上,一般就使用材料差异科目.*在跨公司库存转移时可能会加上运输费等,可给某类valuation class配置类似其它运输费科目工厂之间货物移动或者物料到物料之间的转换产生的价差.MB1B:311/309*对于开STO (公司间或跨公司)的库存转移似乎和这无关.即使材料采用STD,

4、采购价格和物料价差由PRD(采购价差)决定.B01所谓的后续结算(Subsquent settlement),可这样理解在PO中定义了折扣condition(Volumn-based rebate数量折扣),在收货后获取折扣,这时可给condition配置一预提应计收入科目.Pricing Procedure:RM5000-RM5003B02B03BSD库存补充记帐和BSX不同的是,记得使用第三方采购时非采购方需要弄它.BSV委托加工成本转出科目根据不同的valuation class配置相当于通常生产订单的成本转出。BSX库存科目。根据不同的valuation class配置COC为巴西公司

5、的重估消耗科目DEL请参考IMG :Material management-Valuation and account assignment-Purchase Account ManagementCompany code BE01默认激活.DIF少量差异科目借方可配置类似营业外支出而贷方可配置营业外收入科目.MIRO时在容限范围(Tcode:OMR6)内的小差异,比如GR/IR line item amount是100USD,AP是100.8(or 99.5)USD,就需要配置DIFEINEKGFR1Freight Clearing科目带未清项(open item)管理,此运输费类似GR/IR

6、要发票校验. BS科目运输费用,看PO的Pricing procedure,必须为FRB1定义account key FR1.FR2Return Freignt/Freight Provision科目,不带未清项管理. P&L科目FR3海关相关费用科目,同FR1FR4海关费用预提同FR2FRE请看DEL,当purchase account管理被激活时(SE16: V_001_MPUR|V_001K_EK)才使用,通常在Belgium, Spain, Portugal, France, Italy, and Finland等国家使用.FRL外协加工费可根据外包料的valuation class设

7、置外包费用-SFG(FG)科目.同样是为外包,和BSV(料)不同的是,这是作业(工)外包费用科目FRN委托加工突发成本科目这是为外包PO所谓的突发delivery costs (incidental costs of procurement)所设计的科目GBBAUA生产订单结算的产出差异AUF生产订单收货。根据Val. Class(Mat. Type)分生产入库的对方科目，例如“生产成本转出-完工”无科目分配的生产订单收货,当工单不采用backflush而分步使用MB1A261发料,MIGO 101收FG时就使用到AUF .BSA初始化库存(561/562)MB1C 561期初库存INV库存使

8、用中造成的损益差异，即盘赢、盘亏(701/702)可以使用P&L科目发生于PI/MIRO/KO88VAX发货到销售订单()销售成本科目*公司俩者都使用科目Cost of good manufactured 62000000.COGS 62000000没建立成本要素(另一个是Prod cost-WIP).参见P&L科目和成本要素的建立VAY发货到有成本中心的销售订单VBO委托加工发出材料成本科目外协物料消耗(543)T-code: MB1B相当于通常的“生产成本-材料”科目VBR生产费用消耗。即生产订单消耗(261/262)生产订单MB1A 261发料(T-code: MIGO/MB1A)VNG

9、物料报废(551/552)MB1A 551 scrapYB1YB2YB3YB4ZOB无采购订单的入库（501/502）ZBR成本中心发料消耗（201）ZOF无生产订单的入库（521/522)生产收货-副产品(531/532)自定义的KBSSAP介绍说它是用来在收货时决定PK码不能设置科目(81/91).*实际上这trans. Key的acct.deter.是没勾上的.KDGMM 汇率差异KDM汇兑损益科目,有的企业设置已实现和未实现汇兑损益物料管理汇率差异KDRMM 汇率舍入差异KDVKONKTRLKWPRAPRCPRD采购价格差异PRF生产订单差异PRA其他库存业务转移差异PRGPRKPRM

10、PRPPRQPRVPRYRAPRKARUE预提delivery cost科目在PO有condition type使用这account key,在MIRO必须手工清理.*比如你copy了procedure RM0000并使用了condition MAR1.TX0UMB材料差异科目(BS科目)库存重估差异。MR21/MR22更改price时的科目.外企通常使用重估损益之类的P&L科目.UMDUPF计划外运费科目参见计划外运费处理库存移动事务类型的设置每个事务类型会对应的设置一个“Account Modification”，在OBYC中设置时部分类型需要同时指定该标志。OMJJ库存科目设置该步骤设置

11、存货的库存科目，例如14030101原材料、库存商品科目等。OBYC期初导入业务举例借：库存商品贷：期初导入科目-库存配置GBB BSAOBYC库存初始单据采购收货(缺少到票)业务举例收货时，借：库存科目贷：GR/IR科目到票时，借：GR/IR科目进项税贷：应付账款对应的移动事务类型为101、102.配置OBYCOB40此处可以分不同的税码进行设置。采购收货单据-MIGO_GR采购发票登记-MIROMIRO外协领料参见委托加工业务介绍。不产生会计凭证，仅产生一入一出的一张物料凭证。外协入库参见委托加工业务介绍。生产领料业务举例借：生产成本-材料贷：原材料配置对应的是GBB,VBROBYC生产领

12、料单据生产入库业务举例借：库存商品贷：生产成本转出-产成品配置GBB,AUFT-code：OBYC生产入库单据销售出库业务举例发货时，借：销售成本贷：库存商品登记销售发票借：应收账款-客户贷：销售收入 销项税配置销售成本科目GBB VAXOBYC销售收入科目T-code：VKOA销售出库单据销售发票单据无订单的入库（采购）业务举例属于其他入库的范畴，其他的一些非正常入库采用类似的方式。配置GBB ZOBOBYC入库单据无订单的入库（生产）业务举例配置GBB ZOFOBYC入库单据无订单的出库（生产领料）业务举例属于其他出库的范畴，其他的一些非正常出库采用类似的方式。需要对应到是用于什么成本对象，例如成本中心的消耗等。配置因为移动类型201对应的Account Determine同261相同，所以OBYC的配置也同261相同。出库单据无订单的出库（销售）类似于无订单的出库（生产领料），没有一个单独的移动类型用于处理该业务。标准成本调整业务举例配置成本调整结束28/28