用友ERP-U8(一)igvd.docx

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1、会计电算化考试教材用友ERP-U8注意：1、由于每章的数据都是衔接的，做操作题时切记要把做过的内容保存在一个文件中，做后面题时要用到前面的数据！2、业务处理题没有会计分录，需要自己编写分录。如果写不出分录，建议有选择性地打印！目录第一部分 系统管理与基础设置1实验一 系统管理1实验二 基础设置7第二部分 总账系统17 实验一 总账系统初始化17 实验二 总账系统日常业务处理31 实验三 总账系统出纳管理和账簿管理42 实验四 总账系统期末处理47第三部分 UFO报表51 实验一 自定义报表的格式设计和数据生成51 实验二 利用报表模板生成报表55第四部分 工资管理系统58 实验一 工资系统初始

2、化58 实验二 工资业务处理和统计分析65第五部分 固定资产管理系统71 实验一 固定资产系统初始化71 实验二 固定资产系统初始化当月的日常业务和期末处理78 实验三 固定资产系统初始化月以后各月的日常业务处理82第六部分 应收款管理系统85 实验一 应收款管理系统初始化85 实验二 应收款管理系统日常处理93 实验三 应收款管理系统期末处理101第七部分 应付款管理系统104 实验一 应付款管理系统初始化104 实验二 应付款管理系统日常处理110 实验三 应付款管理系统期末处理118第一部分 系统管理与基础设置实验一 系统管理一、实验目的通过本次上机实验，使学生熟悉系统管理的各项功能，理

3、解系统管理的作用和财务分工的意义，掌握系统管理的操作技能。二、实验内容1.增加用户。2.建立账套。3.设置用户的操作权限。4.修改账套。5.输出和引入账套。三、实验重点和难点重点：增加用户、创建新账套、设置用户的操作权限。难点：设置用户的操作权限。四、实验课时2课时。五、实验准备1.熟悉系统管理的操作流程和功能。2.检查U8系统服务和SQL Server是否已经启动。3.将计算机系统日期修改为“2005年1月1日”。六、实验资料（一）用户1.姓名：赵强，ID：001，所属角色：账套主管。2.姓名：王静，ID：002，所属角色：出纳。3.姓名：宋威，ID：003，所属角色：无。操作员所属部门均为

4、财务室。口令暂时为空，等各操作员进入总账后自行设置口令。每个操作员的E-mail地址和手机号为空。（二）账套信息账套号：100；账套名称：北京光明有限责任公司账套；账套路径:采用系统默认路径（盘符：U8SOFTAdmin。盘符视具体情况而定）；启用会计期：2005年1月1日；会计期间设置：年度按公历1月1日一12月3l日，月份按自然起止日期。（三）单位信息单位名称：北京光明有限责任公司；单位简称：光明公司；地址：北京市海淀区106号；法定代表人：张鹏；邮政编码：100666；联系电话：010-45678511；传真：010-45678512；E-mail地址：beijingguangming；

5、纳税人登记号：821109100722011；开户银行：工行北京海淀区支行；账号：7531592578。（四）核算类型本位币名称：人民币；本位币代码：RMB；企业类型：工业；行业性质：新会计制度；账套主管：赵强；是否按行业预置科目：是。（五）基础信息存货是否分类：是；客户是否分类：是；供应商是否分类：是；有无外币核算：暂时设置为无，修改账套时设置为有。（六）分类编码方案会计科目编码级次和长度：4222；客户分类编码级次和长度：22；部门编码级次和长度：12；存货分类编码级次和长度：12；结算方式编码级次和长度：12；供应商分类编码级次和长度：22；其他按系统默认设置。（七）数据精度存货数量小数

6、位数、存货单价小数位数、开票单价小数位数、件数小数位数、换算率小数位数、税率小数位数均为2。（八）用户的操作权限1.赵强：具有账套主管的所有权限（不用设置）。2.王静：具有出纳业务的所有权限、总账系统所属凭证类中的“出纳签字”权限。3.宋威：具有总账系统、应收系统、应付系统、公用目录设置、资产管理系统和工资管理系统的所有权限。七、实验步骤（一）启动系统管理 依次单击“开始”、“程序”、“用友ERPU8”、“系统服务”、“系统管理”命令，打开“用友ERPU8【系统管理】”窗口。（二）注册系统管理以系统管理员 Admin的身份执行“系统”菜单中的“注册”命令，打开“注册【系统管理】”窗口。依次输入

7、服务器名(服务器名为所在计算机的标识)、操作员Admin，单击“确定”按钮。注意：密码为空。特别注意不要设置Admin的密码，以免影响整个教学。（三）增加用户单击“权限”菜单中的“用户”命令，打开“用户管理”窗口（窗口显示出系统预设的三位拥护姓名：demo、SYSTEM、UFSOFT，口令同他们的姓名，不区分大小写）。单击“增加”按钮，打开“增加用户”对话框，输入用户的编号“001”、用户姓名“赵强”、所属部门“财务室”，单击“账套主管”前的复选框，选中账套主管。单击“增加”按钮。依此方法完成其他用户的增加。（四）建立账套单击“账套”菜单中的“建立”命令，打开“创建账套账套信息”对话框。输入账

8、套号“100”，账套名称“北京光明有限责任公司账套”。单击“下一步”按钮，打开“创建账套单位信息”对话框，录入单位信息。单击“下一步”按钮，打开“创建账套核算类型”对话框。单击账套主管栏下三角按钮，选择“001赵强”。单击“下一步”按钮，打开“创建账套基础信息”对话框。在“创建账套基础信息”对话框中，单击“存货是否分类”、“客户是否分类”、“供应商是否分类”前的复选框。单击“完成”按钮，系统打开“可以创建账套了么”对话框。单击“是”按钮，稍等片刻，出现“分类编码方案”对话框。按所给资料修改分类编码方案。单击“确定”按钮，进入“数据精度定义”对话框。单击“确认”按钮，出现“创建账套”提示对话框。

9、单击“是”，打开“系统启用对话框”。单击GL（总账）复选框，打开日历对话框。选择日期为2005年1月1日，单击“确定”按钮。单击“是”按钮，进行再次确认。单击“退出”按钮，退出。（五）设置用户的操作权限账套主管赵强的权限不用设置，他的权限在建立账套时已经设置好了，自动拥有该账套的所有权限。其他操作员的权限既可由系统管理员Admin来设置，也可由账套主管赵强来设置，这里由系统管理员Admin来设置。下面由账套主管赵强给王静和宋威赋权。在“系统管理”窗口中，单击“系统”中的“注销”，注销操作员Admin。单击“系统”中的“注册”，打开“注册【系统管理】”，输入“001”或“赵强”，回车。单击“确认

10、”按钮。单击“权限”中的“权限”，打开“操作员权限”对话框。在左窗格中选中“王静”，再单击“修改”按钮，打开“增加和调整权限”窗口。单击“总账”左侧的目录树，再单击其中的出纳，再单击总账所属凭证类中的出纳签字。单击“确定”按钮。在左窗格中选中“宋威”。单击“修改”，打开“增加和调整权限”窗口，依次选中目录树中的应收、应付、公用目录设置、固定资产、总账、工资管理（如果要浏览或设置详细权限，可展开目录树）。单击“确定”按钮，返回“操作员权限”窗口。单击“退出”按钮，退出。（六）修改账套单击“账套”中的“修改”，打开“账套修改”对话框。单击“下一步”按钮，再单击“下一步”按钮，再单击“下一步”按钮，

11、单击“有无外币核算”。单击“完成”，系统提示“确认修改账套了么？”。单击“是”按钮，系统自动依次打开“分类编码方案”和“数据精度定义”窗口，分别单击“确认”按钮，系统打开提示窗口。单击“确定”按钮，完成修改。（七）账套的输出 在E盘（或其他位置）上新建一个名为“1-1”的文件夹。 在“系统管理”窗口，单击“系统”中的“注销”，注销账套主管。 单击“系统”中的“注册”，打开“注册【系统管理】”窗口，在操作员栏录入“Admin”，回车。 单击“确定”按钮。 单击“账套”中的“输出”，打开“账套输出”对话框，选择需要输出的账套。（若输出后要删除该账套，则还需选中“删除当前输出账套”）。 单击“确认”

12、按钮，出现“拷贝进程，请等待.”提示，完成后进入“选择备份目标”窗口，选择E盘。 双击“1-1”文件夹（一定要注意目标文件夹必须打开，否则会备份到其他文件夹），单击“确认”按钮，系统提示“硬盘备份完毕！。 单击“确定”按钮，完成备份。（八）账套引入以系统管理员Admin的身份注册进入系统管理。单击“账套”中的“引入”，打开“引入账套数据”对话框，在查找范围栏选择源文件所在文件夹，单击“UfErpAct.Lst”。单击“打开”按钮，系统提示“重新指定账套路径吗？”。单击“是”按钮，在驱动器列表中选择“D”，在目录列表中双击选择“D:U8SOFTAdmin”。单击“确认”按钮，系统提示“此项操作将

13、覆盖100账套当前的所有信息，继续吗？”单击“是”按钮，出现“恢复进程”和“账套引入”提示，最后提示“账套100引入成功！”。单击“确定”按钮，完成引入。（九）其他尝试操作增加角色。设置备份计划。年度账的输出、删除和引入。建立新年度账。结转上年数据。清空年度数据。清除单据锁定和清除异常任务。刷新。上机日志。实验二 基础设置一、实验目的通过本次上机实验，使学生熟悉基础设置的各项功能，理解基础设置的意义，掌握基础设置的操作技能。二、实验内容1.设置部门档案。2.设置职员档案。3.设置客户的分类和档案。4.设置供应商的分类和档案。5.设置存货的分类、计量单位和存货档案。6.账套数据输出。三、实验重点

14、和难点重点：部门档案、职员档案和存货档案的设置。难点：计量单位组和计量单位的设置。四、实验课时2课时。五、实验准备1.熟悉基础设置的操作顺序和功能。2.检查U8系统服务和SQL Server是否已经启动。3.将计算机系统日期修改为“2005年1月1日”。4.引入“1-1”文件夹中的数据。六、实验资料（一）部门档案信息见表1.2。表1.2 部门档案信息编号名 称部门属性负责人电 话地 址1行政科管理兼技术张鹏45678520厂内101厂办公室管理李丽45678521厂内102财务室财务赵强45678522厂内103总务室库房刘英45678523厂内2生产科生产张鹏45678524厂内201机装车

15、间基本生产李明45678525厂内202辅助车间辅助生产王维45678526厂内3供销科供销张鹏45678527厂内301销售组销售王涛45678528厂内302供应组供应刘伟45678529厂内（二）职员档案信息见表1.3。表1.3 职员档案信息序号编号姓名所属部门职员属性职员类别工资类别工龄基本工资1101张鹏厂办公室负责人企业管理人员正式人员257002102李丽厂办公室厂办秘书企业管理人员正式人员186003103赵强财务室会计主管企业管理人员正式人员306004104王静财务室出纳企业管理人员正式人员134005105宋威财务室会计企业管理人员正式人员154006106刘英总务室保管

16、员企业管理人员正式人员163007201李明机装车间车间主任车间管理人员正式人员155008202陈明机装车间工人基本生产人员正式人员63009203周欣机装车间工人基本生产人员正式人员330010204朱涛机装车间工人基本生产人员正式人员930011205贾伟机装车间工人基本生产人员正式人员430012206张颖机装车间工人基本生产人员正式人员730013207王维辅助车间车间主任辅助车间人员正式人员1450014208韩亮辅助车间工人辅助车间人员正式人员530015301王涛销售组组长销售人员正式人员850016302刘伟供应组负责人企业管理人员正式人员2150017303刘云销售组组员销

17、售人员临时人员130018304马海销售组组员销售人员临时人员1300注：以上全部人员均为中方人员、计税、通过中国工商银行代发工资、个人账号为11位，按人员档案序号分别为：2004008000120040080018。（三）客户分类体系和客户档案 1.客户分类体系（见表1.4）表1.4 客户分类体系客户分类编码客户分类名称01工业企业0101重工业企业0102轻工业企业02商业企业03其他企业 2.客户档案（见表1.5）表1.5 客户档案客户编码客户名称客户简称分类编码税 号开户行账号地 址001石家庄轴承厂石轴01010311487564986工行石家庄支行03114586平安路42号002

18、北京钢窗厂京钢01020107102335456工行北京支行01063458清河路75号003天津西飞公司津飞030227008129478建行天津支行02254323友谊路16号004北京海达公司海达031010957748220农行北京支行01058592朝阳路87号（四）供应商分类体系和档案信息1.供应商分类体系（见表1.6）表1.6 供应商分类体系供应商分类编码供应商分类名称01工业企业0101重工业企业0102轻工业企业02商业企业03其他企业2.供应商档案（见表1.7）表1.7 供应商档案编号名 称简称分类税 号开户行账 号地 址001北京铸造厂京铸0101010876542451

19、2工行北京支行01075315文明路56号002天津风动工具厂天风01020229145412085工行天津支行02213458和平路8号003天津胜利厂津胜01020224895331775工行天津支行02247592南京路66号004北京木器厂木器厂01020107539514596建行北京支行01078923丰台路32号005北京电子元件厂元件厂030101547122974工行北京支行01047895平安路25号006北京五金交化市场五交化020104896245752农行北京支行01074829新华路12号007北京工具厂工具厂01020107895463214中行北京支行01045

20、786建设路96号（五）存货和计量单位信息1.存货分类（见表1.8）表1.8 存货分类表分类编码存货分类名称1原材料101原料及主要材料102辅助材料103外购半成品2包装物3产成品4应税劳务2.计量单位组（见表1.9）表1.9 计量单位组计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类别001重量固定换算002数量无换算003行程固定换算3.计量单位（见表1.10）表1.10 计量单位计量单位编码计量单位名称计量单位组编码主计量单位标志换算率01千克001是1.0002吨0011000.0003台00204套00205个00206公里003是1.0007里0032.004.存货档案表（见表1.11）

21、表1.11 存货档案表存货编号所属分类码存货名称规格型号计量单位计划价格参考成本参考售价最新成本供应单位属性001101铸铁件C500吨3000310036002900京铸外购、生产用002101铸铜件40*80吨20000200003800021000京铸外购、生产用003101钢材C25吨8000780088007900京铸外购、生产用004102润滑油991千克3.944.84五交化外购、生产用005102油漆YQ01千克10111710五交化外购、生产用006103电动机200瓦台800810880810津胜外购、生产用007103轴承C20套350360450240天风外购、生产用0

22、08103电器元件个20223021元件厂外购、生产用0092木箱800*90个400410490400木器厂外购、生产用0103A产品台30000310004800030500自制、销售0113B产品台14500150002200015000自制、销售0124运输费公里200200200应税劳务注：税率运输费为7%，其他存货为17%。（六）开户银行编码：01；开户银行名称：工行北京海淀区支行；账号：7531592578。七、实验步骤（一）启动和注册1.启动依次单击“开始”、“程序”、“用友ERPU8”、“U8 企业门户”命令，打开“注册【企业门户】”窗口。2.注册输入操作员赵强的代码“001

23、”或姓名。选择“100”账套和会计年度。选择或输入操作日期，单击“确定”按钮，打开“用友ERPU8门户”窗口。（二）进入基础档案设置 在“用友ERPU8门户”窗口中，双击“基础信息”中的“基础档案”，打开“基础档案”窗口。（三）部门档案设置在“基础档案”窗口中，双击“部门档案”窗口，打开“部门档案”。单击“增加”按钮，录入第一个部门信息（负责人信息暂时不录，等完成职员档案信息设置后，回到“部门档案”窗口，通过修改部门信息的方式，录入各部门的负责人），单击“保存”按钮。按“BackSpace”键，继续录入第二个部门的信息依此方法录入其他部门信息。单击“退出”按钮，退出。（四）职员档案设置在“基础

24、档案”窗口中，双击“职员档案”，打开“职员档案”窗口。选择左边的部门“101 厂办公室”，单击“增加”按钮，打开“增加职员档案”窗口。输入职员编码、职员名称等信息，单击“保存”按钮。重复步骤，录入本部门其他职员的信息。本部门所有职员的信息录入完成后，单击“退出”按钮。重复步骤，依此方法完成其他部门的职员信息录入。单击“退出”按钮，退出。（五）修改部门负责人案在“基础档案”窗口中，双击“部门档案”，打开“部门档案”窗口。选择左边的部门“1 行政科”，单击“修改”按钮，再单击“负责人”参照按钮，打开“参照”窗口。在“参照”窗口，中双击“张鹏”所在行。在“部门档案”窗口中，单击“保存”按钮。依此方法

25、完成其他部门负责人的修改。（六）客户分类设置在“基础档案”窗口中，双击“客户分类”，打开“客户分类”窗口。单击“增加”按钮，录入第一类客户分类信息，单击“保存”按钮。依此方法录入其他类客户分类信息。单击“退出”按钮，退出。（七）客户档案设置在“基础档案”窗口中，双击“客户档案”，打开“客户档案”窗口。选择左边的客户分类“0101 重工业企业”，单击“增加”按钮，打开“增加客户档案”窗口。输入客户编码、客户名称、客户简称等信息（其中，带的项目为必输项，下同），单击“保存”按钮。如果本类还有其他客户，重复步骤，录入本客户类别中其他客户的信息。否则，单击“退出”按钮。重复步骤-完成其他客户类别中的客

26、户信息录入。最后，单击“退出”按钮。（八）供应商分类设置在“基础档案”窗口中，双击“供应商分类”，打开“供应商分类”窗口。单击“增加”按钮。录入第一类供应商分类信息，单击“保存”按钮。重复步骤、，录入其他类供应商分类信息。完成所有供应商分类信息的设置后，单击“退出”。（九）供应商档案设置在“基础档案”窗口中，双击“供应商档案”，打开“供应商档案”窗口。选择左边的供应商分类“0101 重工业企业”，单击“增加”按钮，打开“增加供应商档案”窗口。输入供应商编码、供应商名称、供应商简称等信息，单击“保存”按钮。如果本类还有其他供应商，重复步骤，录入本供应商类别中其他供应商的信息，否则，单击“退出”按

27、钮。重复步骤-，完成其他供应商类别中的供应商信息录入。最后，单击“退出”按钮。（十）存货分类设置在“基础档案”窗口中，双击“存货分类”，打开“存货分类”窗口。单击“增加”按钮，录入第一类存货分类信息，单击“保存”按钮。依此方法录入其他类存货分类信息。单击“退出”按钮，退出。（十一）计量单位组设置在“基础档案”窗口中，双击“计量单位”，打开“计量单位”窗口。单击“分组”按钮，打开“计量单位分组”窗口。在“计量单位分组”窗口中，单击“增加”按钮。录入第一个计量单位组编码、计量单位组名称，选择计量单位组类别，单击“保存”按钮。依此方法完成其他计量单位组的设置。单击“退出”按钮，退出。（十二）计量单位

28、设置在“基础档案”窗口中，双击“计量单位”，打开“计量单位”窗口。选择左边的计量单位组别“001 重量”，单击“单位”按钮，打开“计量单位设置”窗口。单击“增加”按钮，输入第一类计量单位组中的第一个计量单位编码：01，计量单位名称：千克，并选择千克作为主计量单位（一般在同一计量单位组中，以小单位作为主计量单位）。单击“保存”按钮，完成第一个计量单位的设置。第一类计量单位组中的第二个计量单位编码：02，计量单位名称：吨，不选择吨作为主计量单位，但输入换算率：1000。单击“保存”按钮，完成第二个计量单位的设置。单击“退出”按钮，完成第一个计量单位组中计量单位的录入。重复步骤，继续录入其他计量单位

29、组中的计量单位。最后，单击“退出”按钮，退出。（十三）存货档案设置在“基础档案”窗口中，双击“存货档案”，打开“存货档案”窗口。单击“增加”按钮，打开“增加存货档案”窗口。在各个页签中，录入第一项存货的档案信息。单击“保存”按钮。依此方法录入其他存货的档案信息。单击“退出”按钮，退出。（十四）开户银行设置在“基础档案”窗口中，双击“开户银行”，打开“开户银行”窗口。单击“增加”按钮，输入开户银行编码、开户银行名称、账号。单击“保存”按钮，完成开户银行信息录入。单击“退出”按钮，结束开户银行设置。（十五）账套数据输出1.在E盘上建立“1-2”文件夹。2.进入“系统管理”，将本次实验的结果输出到“

30、1-2”文件夹中。第二部分 总账系统实验一 总账系统初始化一、实验目的通过本次上机实验，使学生熟悉总账系统初始化的各项功能，理解总账系统初始化的作用，掌握总账系统初始化的操作技能。二、实验内容1.总账系统的启动和注册。2.总账系统控制参数的设置。3.会计科目的设置。4.凭证类别的设置。5.结算方式的设置。6.项目档案的设置。7.期初余额的录入。8.账套数据输出。三、实验重点和难点重点：会计科目的增加、修改，期初余额的录入。难点：辅助核算项目与会计科目之间的关系。四、实验课时2课时。五、实验准备1.熟悉总账系统初始化的内容和操作方法。2.检查U8系统服务和SQL Server是否已经启动。3.将

31、计算机系统日期修改为“2005年1月1日”。4.引入“1-2”文件夹中的数据。六、实验资料（一）总账系统控制参数（见表2.1）表2.1 总账控制参数表选项卡参数设置凭证凭证制单时，采用序时控制(不能倒流)，进行支票管理与资金及往来赤字控制，可使用其它系统受控科目。制单权限控制到科目，不可修改他人填制的凭证。凭证审核时不控制到操作员，由出纳填制的凭证必须经出纳签字，采用预算控制方式。账簿账簿打印页数、每页的打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按年排页。会计日历会计日历为1月1日12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位部门、个人、项目按编码方式排序（二）会计科目及初始余

32、额（见表2.2）表2.2 会计科目及初始余额表科目类型级次科目编码科目名称账类数量外币账页格式期初余额借方贷方资产11001现金R金额式3430.50资产11002银行存款ER金额式576180.00资产2100201工行存款人民币户ER金额式576180.00资产2100202工行存款美元户ER美元外币金额式资产11009其他货币资金金额式50000资产2100903银行汇票存款金额式50000资产11111应收票据B金额式资产11131应收账款金额式753400.00资产2113101应收人民币户B金额式753400.00资产2113102应收美元B金额式资产11141坏账准备 金额式22

33、23.00资产11151预付账款C金额式20000.00资产11133其他应收款金额式4400.00资产2113301应收职工借款A金额式4400.00资产11201物资采购数量金额式资产11211原材料金额式1027400.00资产2121101原料及主要材料金额式930000.00资产312110101铸铁件S吨数量金额式30000.00资产312110102铸铜件S吨数量金额式60000.00资产312110103钢材S吨数量金额式840000.00资产2121102辅助材料金额式21400.00资产312110201润滑油S千克数量金额式6400.00资产312110202油漆S千克数

34、量金额式15000.00资产2121103外购半成品金额式76000.00资产312110301电动机S台数量金额式16000.00资产312110302轴承S套数量金额式28000.00资产312110303电器元件S个数量金额式32000.00资产11221包装物金额式19112.00资产2122101木箱S个数量金额式1200.00资产2122102其他金额式17912.00资产11243库存商品金额式197500.00资产2124301甲A产品S台数量金额式152500.00资产2124302甲B产品S台数量金额式45000.00资产11301待摊费用金额式6000.00资产21301

35、01财产保险费金额式2400.00资产2130102报刊费金额式3600.00资产11401长期股权投资金额式资产11501固定资产金额式4333000.00资产11502累计折旧金额式1390179.00资产11603在建工程金额式资产2160301人工费金额式资产2160302材料费金额式资产2160303其他金额式资产11701固定资产清理金额式资产11801无形资产金额式资产11911待处理财产损溢金额式资产2191101待处理流动资产损溢金额式资产2191102待处理固定资产损溢金额式负债12101短期借款金额式100000.00负债12111应付票据C金额式负债12121应付账款金

36、额式316690.00负债2212101应付货款C金额式316690.00负债2212102暂估应付款金额式负债12131预收账款B金额式28000.00负债12151应付工资金额式负债12153应付福利费金额式50000.00负债12171应交税金金额式122895.50负债2217101应交增值税金额式负债321710101进项税额金额式负债321710102已交税金金额式负债321710105销项税额金额式负债321710107进项税额转出金额式负债321710109转出多交增值税金额式负债321710110转出少交增值税金额式负债2217102未交增值税金额式79522.00负债2217106应交企业所得税金额式37412.50负债2217108应交城建税金额式5566.00负债2217112应交个人所得税金额式395.00负债12176其他应交款金额式2385.00负债12181其他应付款金额式27000.00负债12191预提费用金额式负债2219103借款利息金额式负债12301长期借款金额式400000.00负债2230101长期借款本金金额式400000.00负债2230102长期借款利息金额式权益13101实收资本金额式4000000.00权益2310101国家投资金额式4000