公司财务管理制度范本（七）.docx

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1、公司财务管理制度范本（七）更多精品源自表格公司财务管理制度范本（七）第一章总那么第一条。加强财务管理，规范财务工作， 促进公司经营业务的开展，提高公司经济效益，根据国家有关 财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况， 特制定本制度。第二条公司会计核算遵从权责出现制原那么。第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效 使用资金，监督资金正常运行，维护资金平安，努力提高公司 经济效益。（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制 度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 （三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。 （四）监督公司财金的购建、保管

2、和使用，配合综合管理部定 期进行财专b清查。（五）按期编制各类会计报表和财务说明书, 做好分析、考核工作。第四条财务管理就是公司经营管理的一个关键方面，公 司财务管理中心对财务管理工作应负非政府、实行、检查的责 任，财会人员必须认真执行会计法，极力按财务制度办事, 并严格遵守公司秘密。第二章财务管理的基础工作.第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始 凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计 记录的主要依据。第六条公司应当根据审查有误的原始凭证基本建设记帐 凭证。记帐凭证的内容必须具有：填制凭证的日期、凭证编号、 经济业务全文、会计科目、金额、注记原始凭证张数、填制凭 证

3、人员，核查人员、财务会计主管人员亲笔签名或盖章。收款 和退款记帐凭证还应由办事员人员亲笔签名或盖章。第七条完善会计核算，按照国家统一会计制度的规定和 财务会计业务的须要设置财务会计帐簿。会计核算应当以实际 出现的经济业务。依据，按照规定的财务会计处置方法展开, 确保财务会计指标的口径一致，相互基数排序和财务会计处置 方法前接相一致。第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项 业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会 计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。第九条会计人员根据相同的帐务内容使用定期对财务会 计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、

4、往 来单位或个人等展开相互录入，确保帐证吻合、帐实吻合、帐 表吻合。第十条创立财务会计档案，包含对会计凭证、财务会计 帐簿、会计报表和其他财务会计资料都应当创立档案，得当看 管。按财务会计档案管理方法的规定展开看管和封存。第十一条会计人员因工作变动或辞职，必须将本人所经 管的会计工作全部转交给接任人员。会计人员办理更替相关手 续，必须存有监交人负责管理监交，更替人员及监交人员应当 分别在更替目录上盖章彼，转交人员方可调离或辞职。第三章 资本金和负债管理第十二条资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金 管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据 验资报告向投资者开具出资证明，并据此

5、入帐。第十三条经公司董事会同意，股东会核准，可以按章程 规定减少资本。财务部门应当及时调整注册资本资本。第十四 条公司股东之间可以相互受让其全部或局部出资，股东应当按 公司章程规定，向股东以外的人受让出资和出售其他股东受让 的出资。财务部门应当据实调整。第十五条公司以负债形式筹集资金，须不懈努力减少筹 资本钱，同时应当按月计提财务费用，并扣除本钱。第十六条强化应付帐款和其他应付款的管理，及时录入 馀额，确保负债的真实性和准确性。凡一年以上应付而未收的 款项应当搜寻原因，对确实无法代价的应付款项报公司总经理 核准接处置。第十七条公司对外借款业务，按公司规定的审核程式按 程序彼，由财务管理中心备案彼就可以正式宣布对外核发，财 务管理中心据此列入公司或存有负债管理，在借款届满接及时 严格执行有关业务部门撤消借款。