企业管理第七章 FI 月结流程.docx

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1、 最终用户操作手册-FI07流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案 版本：2.0第七章-FI007_月月结流程程1. 流程说明明本流程涉涉及本部部总帐会会计、固固定资产产会计、成本会会计和分分公司会会计。本本流程为为总公司司会计作作业的框框架流程程，由多多个附属属流程组组成。需需要各相相关部门门的紧密密配合才才能顺利利完成。1. 月结前，各部门门要及时时做好各各项准备备工作，包括仓储： 确认物料料的出入入库情况况，特别别是销售售退回、在途和和委外的的物料生产： 确认、关关闭工单单客户服务务： 统计维修修、服务务的费用用和收入入销售： 开立销售售发票 与客户核核对往来来帐采购和总总务： 与供应商

2、商核对往往来帐 获取供应应商发票票 确认本月月发生的的固定资资产异动动交易人事： 确认本月月发生的的人员异异动交易易 收集考勤勤记录和和相关业业绩财务： 收集和统统计各种种费用 牵头组织织制定完完善的固固定资产产和仓库库盘点计计划 通知结帐帐日期和和结帐汇汇率 核对总分分公司内内部往来来2. 月结开始始时，由由财务部部通知各各相关部部门操作作人员，暂时停停止SAAP系统统操作，待月结结完成后后恢复使使用。月月结的具具体工作作如下：总帐会计计： 收集本期期费用 计算应计计借款利利息 计算营业业奖金并并及时传传递给人人事部以以计算工工资 计算各责责任中心心资金利利息 与分公司司会计核核对内部部往来

3、，特别是是非交易易性质的的往来帐帐 进行汇率率重估 根据盘点点结果盘盘盈亏 及时关闭闭各类科科目的过过帐期间间 将应收、应付移移转到利利润中心心 检查虚拟拟利润中中心中的的行项目目，并作作适当的的调整 按业务范范围调整整资产负负债表 关闭财务务过帐期期间注：部分分具体操操作参考考“FI006月末末汇率重重估流程程”，“FI330费用用分摊流流程”，“MM330盘点点流程”和“利息计计算流程程”。应收帐款款会计： 计算各分分公司的的大案补补贴，对对分公司司集中开开票注：具体体操作参参考“FI113大案案补贴流流程”。固定资产产会计： 运行固定定资产折折旧 将折旧金金额从过过渡科目目4200190

4、030000分摊摊到实际际的成本本/费用用科目 折旧运行行完毕后后通知总总帐会计计关闭AA类科目目当前过过帐期间间，开启启下一过过帐期间间。注：具体体操作参参考“AM088固定资资产折旧旧运行”。成本会计计 分摊实际际成本 计算实际际作业价价格 以实际作作业价格格重估工工单 计算在制制品和生生产差异异 调整尾差差 冻结期间间 关闭物料料帐 分摊标准准成本差差异注：具体体操作参参考“CO114工单单结算流流程”和“CO117标准准成本差差异分摊摊”。特别要注注意的是是，在月月结过程程中，需需要熟练练的运用用系统提提供的各各种报表表，检验验各步骤骤的执行行结果；如果发发现任何何异常，需要运运用业务

5、务经验和和系统知知识迅速速判断原原因并及及时解决决；因此此，对操操作人员员综合要要求很高高。操作作人员务务必在具具体工作作中注意意积累经经验教训训，以更更好的完完成结帐帐工作。2. 流程图3. 系统操作作3.1. 操作范例例六月份月月结3.2. 系统菜单单及交易易代码后勤物料料管理物物料主记记录其他他结清期期间交易代码码：MMMPV会计财务务会计总总分类帐帐环境当前前设置未未清过帐帐期间和和已结过过帐期间间交易代码码：S_ALRR_87700336422运行责任任中心零零件领用用报表交易代码码：ZMMMR0005会计财务务会计总总分类帐帐期间处处理清算算重组资产产负债表表调整计计算/过过帐交易

6、代码码：F.5D，F.55E会计财务务会计应应收帐款款期间处处理清算算重组应收收/应付付交易代码码：F1101会计财务务会计总总分类帐帐期间处处理自动动清帐无无清算货货币说明明交易代码码：F.13会计控制制利润中中心会计计实际过过帐期末末结帐结结算应收收/应付付交易代码码：1KKEK运行责任任中心损损益数据据计算程程式交易代码码：YFFI0223.3. 系统屏幕幕及栏位位解释关物料帐帐栏位名称称栏位说明明资料范例例从公司码码关物料帐帐的公司司代码上上限F0011到公司码码关物料帐帐的公司司代码下下限期间关物料帐帐的会计计月度7会计年度度关物料帐帐的会计计年度20011日期关物料帐帐的截止止日期

7、（与会计计年度/期间二二者取其其一）检查并关关闭期间间系统将返返回制定定期间的的原始状状态和关关帐结果果X仅检查期期间系统仅返返回制定定期间的的当前状状态仅关闭期期间系统仅返返回关帐帐操作的的结果在前期中中容许负负的数量量关帐时系系统是否否检查所所要关闭闭的期间间中是否否有负的的库存数数量。选选中该项项，系统统如果在在关帐时时发现有有负库存存数量，将停止止操作。在前期中中容许负负的价值值关帐时系系统是否否检查所所要关闭闭的期间间中是否否有负的的库存价价值。选选中该项项，系统统如果在在关帐时时发现有有负库存存价值，将停止止操作。按键键执行。完成退出出。关财务分分类帐栏位名称称栏位说明明资料范例例

8、起始期间间允许过帐帐的起始始期间7年度允许过帐帐的起始始年度20011终止期间间1允许过帐帐的终止止期间7年度允许过帐帐的终止止年度20011起始期间间第二个允允许过帐帐的起始始期间13年度第二个允允许过帐帐的起始始年度20011终止期间间2第二个允允许过帐帐的终止止期间16年度第二个允允许过帐帐的终止止年度20011注：科目目类型AA代表资资产类，D代表客客户类，K代表供供应商类类，M代表库库存类，S代表总总帐类。对于任一一公司代代码，“+”类的的允许过过帐期间间是其他他分类帐帐允许过过帐的必必要条件件；既对对于公司司代码FF0011，如果果“+”的允许许过帐期期间是220011/3-4，而

9、而“A”类帐的的过帐期期间是220011/4-6，则则实际上上仅20001/4期间间可以对对A类帐过过帐。第二个过过帐期间间一般用用于年度度帐务调调整用。运行责任任中心零零件领用用报表栏位名称称栏位说明明资料范例例工厂零件领用用统计范范围FW000记帐日期期零件领用用日期20011/066/011-20001/06/30成本中心心零件领用用成本中中心F002240660-FF048841333总帐科目目零件领用用记录科科目5131104007200仅显示统统计小计是否显示示明细按进入入下一画画面根据ZMMMR0005报报表将责责任中心心领用零零件的费费用通过过ZZ类类型的跨跨公司代代码凭证证分

10、摊至至各责任任中心。计算资产产负债表表调整栏位名称称栏位说明明资料范例例公司代码码计算资产产负债表表调整的的公司代代码F0011按执行行。资产负债债表调整整过帐栏位名称称栏位说明明资料范例例公司代码码资产负债债表调整整过帐的的公司代代码F0011结算日结帐月最最后一天天20011/6/30产生记帐帐是否是正正式执行行或测试试运行X凭证类型型调整分录录的记帐帐凭证SA记帐日期期调整分录录的记帐帐日期200001/66/30记帐期间间调整分录录的记帐帐期间6按执行行。运行资产产负债表表，查看看业务范范围调整整情况。从上图中中可以看看出，较较多科目目没有业业务部门门字段丢丢失。丢丢失业务务部门的的科

11、目应应予以调调整。对对于总帐帐类科目目，可直直接根据据丢失业业务部门门的总额额两笔调调整；对对于应收收/应付付类科目目应根据据明细逐逐笔调整整。次月月应将所所有凭证证类型为为“ZA”的业务务范围调调整会计计凭证全全部冲销销。调整现金金科目：交易代码码：F-02Dr：88000000000000500050Cr：1100101100000500050将业务范范围为空空的金额额从现金金科目调调整出来来。此笔笔凭证不不输业务务范围。保存后后应再做做一笔带带业务范范围的相相反分录录，其中中凭证类类型选择择ZA；如同通通常的总总帐凭证证一样完完成。Dr：11101101000000500050Cr：80

12、00000000000500050调整后资资产负债债表如图图所示：仿此完成成其他科科目的调调整。应收/应应付重组组栏位名称称栏位说明明资料范例例公司代码码应收/应应付重组组的公司司代码F0011资产负债债表出表表日结帐月最最后一天天20011/066/30产生记帐帐是否是正正式执行行或测试试运行X凭证日期期重组分录录的凭证证日期20011/066/300凭证类型型重组分录录的凭证证类型SA记帐日期期调整分录录的记帐帐日期20011/066/30记帐期间间调整分录录的记帐帐期间6按执行行按进入入下一画画面完成操作作，退出出。GR/IIR清帐帐栏位名称称栏位说明明资料范例例公司代码码应收/应应付重

13、组组的公司司代码F0011会计年度度结转年度度20011记帐日期期调整分录录的记帐帐日期20011/066/30记帐期间间调整分录录的记帐帐期间6选择总分分类帐科科目是否对总总分类帐帐科目进进行清帐帐总分类帐帐科目填写清帐帐的总分分类帐科科目2121109000000GR/IIR特别别处理是否采用用三单匹匹配测试运行行运行结果果不直接接过帐按进入入下一画画面退出，回回到上一一画面，不再选选中测试试运行，按完完成。利润中心心移转栏位名称称栏位说明明资料范例例期间利润中心心移转的的期间6会计年度度利润中心心移转的的年度20011公司代码码选择要移移转利润润中心的的公司代代码F0011测试运行行是否是测测试运行行或正式式过帐X行项目是否对于于不同的的供应商商、客户户产生不不同的行行项目X明细日志志记录明细细的移转转日志2运行利润润中心损损益计算算程式按执行行键运运行程式式，进入入下一屏屏程式计算算完毕，退出。此程式为为责任中中心损益益表（ZZFIRR0044）、营营业区汇汇总损益益表（ZZFIRR0088）取数数、出具具报表之之前提。文件名称：f9f0200e810a4ec33e4941264579c3a4.docx文件名Page 26 of 23文件准备: Odyssey Li日期：11/21/22 5:55 上午