山东省年度会计电算化上机流程.docx
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1、20111年山东东省会计计电算化化上机流流程一、系统统管理:增加操操作员-建立账账套-设设置权限限:1、双击击桌面上上的系系统管理理图标标,打开开窗口;2、单击击系统统-注册,打开开对话框框;3、输入入操作员员:addminn,口令令:无,单击确定。4、单击击权限限中的的操作作员命命令,进进入操作作员管理理窗口,5、单击击工具栏栏的增增加按按钮,打打开窗口口;输入入1名操操作员6、增加加完毕,单击退出按钮;7、单击击账套套中的的建立立命令令,打开开对话框框;8、输入入账套号号:三个个数,名名称:三三个字母母,其余余默认,单击下一步步;9、输入入单位名名称:按按题目的的要求,例如:题目里里是某公
2、公司的话话就写某某公司,其余空空白,单单击下下一步;10、输输入核算算类型:行业性性质:选选择新企企业会计计制度,账套主主管选择择demmo,其其余默认认,单击击下一一步;11、确确定基础础信息:默认,单击完成,出现现提示,单击是;12、确确定分类类编码方方案,科科目编码码4-22-2-2-22,其余余默认,单击确认;13、数数据精度度定义,默认,单击确认,提示示创建成成功,单单击确确定;14、出出现是否否启用账账套,单单击是是,启启用期间间默认,单击退出按钮;15、单单击权权限中中的权权限命命令,进进入“操操作员权权限”窗窗口。选择1,单击账账套主管管,出现现提示,单击是,单击退出按钮,单击
3、关关闭按钮钮二、账务务处理1、双击击桌面上上的用用友通图标;2、出现现“注册册控制台台”窗口口:用户户名:ddemoo,口令令demmo,日日期默认认即可,单击确定。3、单击击基础础设置财财务-会计计科目,打开开窗口;(1)单单击增增加按按钮;进进入新增增窗口;(2)按按要求输输入明细细科目的的相关内内容:输输入科目目全编码码及明细细科目名名称,单单击确确定。(3)单单击增增加;输入其其他明细细科目;输入完完毕,单单击退退出。4、单击击基础础设置财财务-凭证证类别,打开开窗口;(1)单单击“记记账凭证证”单选选按钮;(2)单单击确确定按按钮,进进入“凭凭证类别别”窗口口;单击击退出出。5、单击
4、击总账账设置期期初余额额,打打开窗口口;(1)直直接输入入末级科科目的期期初余额额;(2)输输入完所所有科目目的余额额后,单单击试试算按按钮,若若正确,单击确认,单击击退出出。6、单击击总账账凭证填填制凭证证,进进入凭证证编辑状状态:(1)单单击增增加按按钮,增增加一张张空白凭凭证;(2)输输入制单单日期(默认为为1日)、附件件张数11、摘要要1、科科目全编编码及金金额;(3)输输入完毕毕,单击击增加加按钮钮,完成成其他凭凭证编制制。(4)全全部输入入完毕,单击退出。7、审核核凭证:(1)单单击文文件重新新注册,输入入另一操操作员的的编号和和口令,单击确定。(2)单单击总总账凭证证审核凭凭证,
5、打开“凭证审审核”对对话框,单击确认,单击击确定定,单单击审审核成批批审核凭凭证,审核完完毕出现现“成批批审核结结果表”,单击击确定定,单单击退退出。8、记账账:(1)单单击总总账凭证证记账命令,进入“记账”窗口;单击下下一步按钮;(3)显显示记账账报告,单击下一步步按钮钮;(4)单单击记记账按按钮,打打开“试试算平衡衡表”对对话框,单击确认;(5)登登记完后后,弹出出“记账账完毕”信息提提示对话话框;(6)单单击确确定按按钮,完完毕。三、编制制报表1、单击击财务务报表,进入入用友通通-财务务报表;出现提提示关闭闭窗口。2、计算算资产负负债表(1)单单击新新建按按钮,选选择一般般企业(新企业业
6、会计制制度)模模板(资资产负债债表),单击确定。(2)单单击数数据-账套套初始,输入入账套号号和时间间,单击击确认认.(3)单单击左下下角格格式,变为数数据状态态;(4)单单击数数据关键键字录入入,录录入时间间:20008年年12月月31日日,单击击确认认,出出现提示示:是否否重算第第1页?单击是,检查是是否正确确,若正正确,单单击提提交,出现提提示,选选择资产产负债表表,单击击确定定。若保存,单击保存,保存存位置和和文件名名默认,单击保存。3、计算算利润表表(1)单单击新新建按按钮,选选择一般般企业(新企业业会计制制度)模模板(利利润表),单击击确定定。(2)单单击数数据-账套套初始,输入入
7、账套号号和时间间,单击击确认认.(3)单单击左下下角格格式,变为数数据状态态;(4)单单击数数据关键键字录入入,录录入时间间:20008年年12月月,单击击确认认,出出现提示示:是否否重算第第1页?单击是,检查是是否正确确,单击击提交交。出出现提示示,选择择利润表表,单击击确定定。若若保存,保存位位置和文文件名默默认,单单击保保存。会计电算算化复习习第一章 会计电电算化概概述1、计算算机会计计信息系系统按照照发展的的阶段分分为:电电算化会会计(会会计核算算系统)、会计计信息系系统(会会计管理理信息系系统)、智能会会计信息息系统(会计决决策系统统)。2、200世纪550年代代,计算算机开始始在一
8、些些发达国国家被应应用于会会计领域域。3、我国国计算机机用于会会计是从从20世世纪800年代开开始。4、计算算机会计计信息系系统以计计算机技技术、信信息技术术、网络络技术、现代数数学、现现代管理理科学为为技术基基础。5、计算算机会计计信息系系统以信信息论、系统论论、控制制论、现现代会计计理论为为理论基基础。6、计算算机会计计信息系系统按照照技术环环境特点点分为:单机会会计系统统、多用用户会计计系统、网络会会计系统统(局域域网、广广域网、Intternnet网网络)。7、ERRP是从从MRPPII发发展来的的。8、网络络会计系系统的技技术基础础和关键键是Innterrnett/Inntraane
9、tt。9、会计计电算化化是将计计算机技技术、信信息技术术、网络络技术等等应用于于会计工工作,实实现以电电子计算算机代替替人工记记账、算算账、报报账以及及部分代代替人脑脑完成对对会计信信息的分分析应用用为目标标的会计计工作的的总和。10、实实现会计计电算化化的优点点包括:提高了了信息质质量;保保证了会会计信息息的及时时性;提提高了会会计信息息的使用用价值;提高了了企业会会计核算算和经营营管理水水平;促促进了会会计基础础工作规规范化;提高了了经济效效益;提提高了劳劳动效率率,减轻轻了劳动动强度;促进了了会计科科学技术术的发展展。11、财财政部门门管理会会计电算算化的基基本任务务是制定定会计电电算化
10、发发展规划划并组织织实施;制定会会计电算算化法规规制度,对会计计核算软软件及生生成的会会计资料料符合国国家统一一的会计计制度情情况实施施监督;促进各各单位逐逐步实现现会计电电算化,提高会会计工作作水平;组织开开展会计计电算化化人才培培训。12、为为了保证证会计电电算化工工作的健健康发展展,财政政部制定定并发布布了一系系列制度度、规范范性文件件,主要要包括:会计计电算化化工作规规范、会计计电算化化管理办办法、会计计核算软软件基本本功能规规范 、关关于大力力发展我我国会计计电算化化事业的的意见。13、凡凡是具备备相对独独立完成成会计数数据输入入、处理理和输出出功能模模块的软软件,如如账务处处理、固
11、固定资产产核算、工资核核算软件件、ERRP等,均可视视为会计计核算软软件。14、会会计核算算软件从从功能的的通用性性上分为为通用会计计核算软软件和专专用会计计核算软软件。15、商商品化会会计核算算软件必必须包括括账务处处理 、报表管管理在内内的三个个模块以以上。16、会会计核算算软件从从软件架架构上分分为单机机集成系系统、CC/S结结构系统统、B/S结构构系统。17、BB/S结结构系统统最先进进。18、“会计核核算软件件必须具具有相悖悖会计岗岗位控制制能力。”是指指会计核核算软件件必须提提供不相相容岗位位的权限限控制。19、会会计核算算软件的的数据采采集能力力应包括括从原始始凭证采采集数据据、
12、从记记账凭证证采集数数据、从从业务信信息管理理子系统统接受电电子数据据。20、会会计核算算软件的的初试化化功能包包括:输入会会计核算算所必需需的期初初数字及及有关资资料,包包括总分分类会计计科目和和明细分分类会计计科目名名称、编编号、年年初数、累计发发生额及及有关数数量指标标等;输入需需要在本本期进行行对账的的未达账账项;选择会会计核算算方法,包括记记账方法法、固定定资产折折旧方法法、存货货计价方方法、成成本核算算方法等等。会计计核算软软件对会会计核算算方法的的更改过过程,在在计算机机内应当当有相应应的记录录;定定义自动动转账凭凭证,包包括会计计制度允允许的自自动冲回回凭证等等;输输入操作作人
13、员岗岗位分工工情况,包括操操作人员员姓名、操作权权限、操操作密码码等;提供必必要的方方法对输输入的初初始数据据进行正正确性校校验。21、会会计核算算软件应应当具备备输入记记账凭证证的功能能。下列列数据输输入应有有必要的的提示功功能:正在输输入的记记账凭证证编号是是否与已已输入的的机内记记账凭证证编号重重复;以编号号形式输输入会计计科目的的,应当当提示该该编号所所对应的的会计科科目名称称;正在输输入的记记账凭证证中的会会计科目目借贷双双方金额额不平衡衡,或没没有输入入金额,应予以以提示并并拒绝执执行;正在输输入的记记账凭证证有借方方会计科科目而无无贷方会会计科目目,或者者有贷方方会计科科目而无无
14、借方会会计科目目的,应应予以提提示并拒拒绝执行行;正在输输入的收收款凭证证借方科科目不是是“现金金”或“银行存存款”科科目、付付款凭证证贷方科科目不是是“现金金”或“银行存存款”科科目的,应予以以提示并并拒绝执执行。22、对对已经输输入但未未登记会会计账簿簿的机内内记账凭凭证,应应提供修修改和审审核的功功能,审审核通过过后,不不能再对对机内凭凭证进行行修改。23、同同一个人人不能对对同一张张凭证拥拥有审核核权和输输入修改改的权限限。对同同一张记记账凭证证,应当当对审核核功能与与输入、修改功功能的使使用权限限进行控控制。24、发发现已经经输入并并审核通通过或者者登账的的记账凭凭证有错错误的,应当
15、采采用红字字凭证冲冲销法或或者补充充凭证法法进行更更正,红红字可用用负号“-”表表示。25、采采用直接接输入原原始凭证证由会计计核算软软件自动动生成记记账凭证证的,在在生成正正式机内内记账凭凭证前,应当进进行审核核确认。26、由由账务处处理模块块以外的的其他业业务子系系统生成成会计凭凭证数据据的,应应当经审审核确认认后生成成记账凭凭证。27、结结账后,不允许许再输入入上一会会计期间间的会计计凭证。28、对对于根据据机内会会计账簿簿生成的的会计报报表数据据,会计计软件不不能提供供直接修修改功能能。29、会会计核算算软件基基本功能能子系统统组成应应包括系系统建立立与初始始设置、会计凭凭证编制制录入
16、与与确认审审核、账账务处理理、货币币资金核核算、工工资核算算、固定定资产核核算、材材料核算算、销售售核算、应收应应付款核核算、成成本与财财务成果果核算、会计报报表生成成与汇总总及系统统和数据据的运行行管理、维护管管理、安安全管理理。30、电电算化会会计核算算形式的的岗位职职能分工工的基本本原则是是相互牵牵制原则则:决策策者与执执行者不不能为同同一个人人;制单单者和审审核者不不能为同同一人;出纳员员不能记记费用账账。31、采采用电子子计算机机进行会会计核算算的单位位,应当当保存打打印出的的纸质会会计档案案。具备备采用磁磁带、磁磁盘、光光盘、微微缩胶片片等存储储介质保保存会计计档案条条件的,由国务
17、务院业务务主管部部门统一一规定,并报财财政部、国家档档案局备备案。32、会会计电算算化档案案包括机机内会计计数据、软盘等等备份的的会计数数据,以以及打印印输出的的会计凭凭证、账账簿、报报表等数数据。33、系系统开发发资料和和会计软软件系统统也应视视同会计计档案保保管。34、对对档案管管理要做做到防磁磁、防火火、防潮潮和防尘尘工作,重要会会计档案案应准备备双份,存放在在两个不不同的地地点。35、对对采用存存储介质质保存的的会计档档案,要要定期进进行检查查,定期期进行复复制,防防止由于于存储介介质损坏坏而使会会计档案案丢失。对会计计软件的的全套文文档资料料以及会会计软件件程序,保管截截止日期期是该
18、软软件停止止使用或或有重大大更改之之后5年年。36、会会计电算算化运行行管理的的目的:保证软软件能高高速正常常运行,顺利完完成会计计工作任任务。37、会会计电算算化运行行管理的的内容:服务性性管理行行为、控控制管理理活动。38、会会计电算算化运行行管理的的模式:实时运运行控制制管理、定期维维持养护护管理、更新升升级管理理。39、系系统运行行应有会会计主管管和系统统维护管管理员负负责。40、会会计软件件运行日日志包括括机器日日志和手手工日志志41、电电算化系系统的维维护管理理包括定定期的养养护管理理、日常常的养护护管理、维护审审批制度度42、实实现数据据信息安安全的方方法包括括1、防防破坏、防止
19、修修改的方方法2、防盗窃窃、防拷拷贝、防防止数据据泄密的的方法;3、接接触限制制。43、配配有适用用的会计计软件,并且计计算机与与手工进进行会计计核算双双轨运行行3个月月以上,计算机机与手工工核算的的数据相相一致,且软件件运行安安全可靠靠。44、配配有专用用的或主主要用于于会计核核算工作作的计算算机或计计算机终终端。45、配配有与会会计电算算化工作作需要相相适应的的专职人人员,其其中上机机操作人人员已具具备会计计电算化化初级以以上专业业知识和和操作技技能,取取得财政政部门核核发的有有关培训训合格证证书。46、建建立健全全内部管管理制度度,包括括岗位分分工制度度、操作作管理制制度、机机房管理理制
20、度、会计档档案管理理制度、会计数数据与软软件管理理制度等等。第二章 会计电电算化的的工作环环境1、计算算机是一一种按程程序自动动进行信息息处理的的通用工工具。2、19946年年世界上上第一台台计算机机ENIIAC在在美国问世世。3、从用用户应用用角度,一般可可将计算算机分为为微型计计算机、服务器器、终端端计算机机等。4、计算算机的性性能指标标是衡量量计算机机系统功功能强弱弱的主要要指标,主要有有计算机机速度、字长、存储容容量。5、计算算机速度度(主频频或时钟钟频率)是指计计算机在在单位时时间里处处理计算算机指令令的数量,是是表示计计算机运运算速度度的主要要性能指指标。6、时钟钟频率越越高,计计
21、算机的的运算速速度越快快。时钟钟频率的的单位是是兆赫(MHZZ)。7、字长长是计算算机信息息处理中中能同时时处理的的二进制制数据的的长度。字长标标志计算算机的精精度和处处理信息息的能力力。8、一般般个人计计算机字字长以332位、64位位为主,服务器器的字长长一般都都在644位、1128位位以上。9、存储储容量是是指计算算机存储储器所能能存储的的二进制制信息的的总量,它反映映了计算算机处理理信息时时容纳数数据量的的能力。10、存存储容量量以字节节为单位位,1KK=10024BB,1MM=10024KK,1GG=10024MM,1TT=10024GG11、11个数字字或字母母占1个字节节,1个个汉
22、字占占2个字节节。12、计计算机的的应用领领域包括括信息处处理、科科学计算算、过程程控制、计算机机辅助系系统、计计算机通通信、人人工智能能。13、信信息处理理是指计计算机对对信息进进行记录录、整理理、统计计、加工工、利用用、传播播等一系系列活动动的总称称。14、信信息处理理是目前前计算机机最主要要的应用用领域,包括办办公自动动化、管管理信息息系统、专家系系统等。会计电电算化属属于信息息处理应应用领域域。15、科科学计算算是指用用计算机机完成科科学研究究和工程程技术等等领域中中涉及的的复杂的的数据运运算。116、科科学计算算是计算算机最早早的应用用领域。17、过过程控制制是指计计算机及及时采集集
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