商业银行流动性风险管理办法(试行)(中国银监会令XXXX年.docx

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1、中国银监监会令年第号商业银银行流动动性风险险管理办办法（试试行）已经中中国银监监会年年第次主席席会议通通过。现现予公布布，自44年月月日起起施行。主席尚福福林年月月日日商业银行行流动性性风险管管理办法法（试行行）第一章总则则第一条为为加强商商业银行行流动性性风险管管理，维维护银行行体系安安全稳健健运行，根据中华人人民共和和国银行行业监督督管理法法、中华人人民共和和国商业业银行法法、中华人人民共和和国外资资银行管管理条例例等法法律法规规，制定定本办法法。第二条本本办法适适用于在在中华人人民共和和国境内内设立的的商业银银行，包包括中资资商业银银行、外外商独资资银行、中外合合资银行行。第三条本本办法

2、所所称流动动性风险险，是指指商业银银行无法法以合理理成本及及时获得得充足资资金，用用于偿付付到期债债务、履履行其他他支付义义务和满满足正常常业务开开展的其其他资金金需求的的风险。第四条商商业银行行应当按按照本办办法建立立健全流流动性风风险管理理体系，对法人人和集团团层面、各附属属机构、各分支支机构、各业务务条线的的流动性性风险进进行有效效识别、计量、监测和和控制，确保其其流动性性需求能能够及时时以合理理成本得得到满足足。第五条中中国银行行业监督督管理委委员会（以下简简称银监监会）依依法对商商业银行行的流动动性风险险及其管管理体系系实施监监督管理理。第二章流动动性风险险管理第六条商商业银行行应当

3、在在法人和和集团层层面建立立与其业业务规模模、性质质和复杂杂程度相相适应的的流动性性风险管管理体系系。流动性风风险管理理体系应应当包括括以下基基本要素素：（一）有有效的流流动性风风险管理理治理结结构。（二）完完善的流流动性风风险管理理策略、政策和和程序。（三）有有效的流流动性风风险识别别、计量量、监测测和控制制。（四）完完备的管管理信息息系统。第一节流动动性风险险管理治治理结构构第七条商商业银行行应当建建立有效效的流动动性风险险管理治治理结构构，明确确董事会会及其专专门委员员会、监监事会（监事）、高级级管理层层以及相相关部门门在流动动性风险险管理中中的职责责和报告告路线，建立适适当的考考核及问

4、问责机制制。第八条商商业银行行董事会会应当承承担流动动性风险险管理的的最终责责任，履履行以下下职责：（一）审审核批准准流动性性风险偏偏好、流流动性风风险管理理策略、重要的的政策和和程序。流动性性风险偏偏好应当当至少每每年审议议一次。（二）监监督高级级管理层层对流动动性风险险实施有有效管理理和控制制。（三）持持续关注注流动性性风险状状况，定定期获得得流动性性风险报报告，及及时了解解流动性性风险水水平、管管理状况况及其重重大变化化。（四）审审批流动动性风险险信息披披露内容容，确保保披露信信息的真真实性和和准确性性。（五）其其他有关关职责。董事会可可以授权权其下设设的专门门委员会会履行其其部分职职责

5、。第九条商商业银行行高级管管理层应应当履行行以下职职责：（一）制制定、定定期评估估并监督督执行流流动性风风险偏好好、流动动性风险险管理策策略、政政策和程程序。（二）确确定流动动性风险险管理组组织架构构，明确确各部门门职责分分工，确确保商业业银行具具有足够够的资源源，独立立、有效效地开展展流动性性风险管管理工作作。（三）确确保流动动性风险险偏好、流动性性风险管管理策略略、政策策和程序序在商业业银行内内部得到到有效沟沟通和传传达。（四）建建立完备备的管理理信息系系统，支支持流动动性风险险的识别别、计量量、监测测和控制制。（五）充充分了解解并定期期评估流流动性风风险水平平及其管管理状况况，及时时了解

6、流流动性风风险的重重大变化化，并向向董事会会定期报报告。（六）其其他有关关职责。第十条商商业银行行应当指指定专门门部门负负责流动动性风险险管理，其流动动性风险险管理职职能应当当与业务务经营职职能保持持相对独独立，并并且具备备履行流流动性风风险管理理职能所所需要的的人力、物力资资源。商业银行行负责流流动性风风险管理理的部门门应当具具备以下下职能：（一）拟拟定流动动性风险险管理策策略、政政策和程程序，提提交高级级管理层层和董事事会审核核批准。（二）识识别、计计量和监监测流动动性风险险。持续续监控优优质流动动性资产产状况；监测流流动性风风险限额额遵守情情况，及及时报告告超限额额情况；组织开开展流动动

7、性风险险压力测测试；组组织流动动性风险险应急计计划的测测试和评评估。（三）识识别、评评估新产产品、新新业务和和新机构构中所包包含的流流动性风风险，审审核相关关操作和和风险管管理程序序。（四）定定期提交交独立的的流动性性风险报报告，及及时向高高级管理理层和董董事会报报告流动动性风险险水平、管理状状况及其其重大变变化。（五）拟拟定流动动性风险险信息披披露内容容，提交交高级管管理层和和董事会会审批。（六）其其他有关关职责。第十一条条商业银银行应当当在内部部定价以以及考核核激励等等相关制制度中充充分考虑虑流动性性风险因因素，在在考核分分支机构构或主要要业务条条线经风风险调整整的收益益时应当当纳入流流动

8、性风风险成本本，防止止因过度度追求业业务扩张张和短期期利润而而放松流流动性风风险管理理。第十二条条商业银银行监事事会（监监事）应应当对董董事会和和高级管管理层在在流动性性风险管管理中的的履职情情况进行行监督评评价，至至少每年年向股东东大会（股东）报告一一次。第十三条条商业银银行应当当按照银银监会关关于内部部控制的的有关要要求，建建立完善善的流动动性风险险管理内内部控制制体系，作为银银行整体体内部控控制体系系的有机机组成部部分。第十四条条商业银银行应当当将流动动性风险险管理纳纳入内部部审计范范畴，定定期审查查和评价价流动性性风险管管理的充充分性和和有效性性。内部审计计应当涵涵盖流动动性风险险管理

9、的的所有环环节，包包括但不不限于：（一）流流动性风风险管理理治理结结构、策策略、政政策和程程序能否否确保有有效识别别、计量量、监测测和控制制流动性性风险。（二）流流动性风风险管理理政策和和程序是是否得到到有效执执行。（三）现现金流分分析和压压力测试试的各项项假设条条件是否否合理。（四）流流动性风风险限额额管理是是否有效效。（五）流流动性风风险管理理信息系系统是否否完备。（六）流流动性风风险报告告是否准准确、及及时、全全面。第十五条条流动性性风险管管理的内内部审计计报告应应当提交交董事会会和监事事会。董董事会应应当针对对内部审审计发现现的问题题，督促促高级管管理层及及时采取取整改措措施。内内部审

10、计计部门应应当跟踪踪检查整整改措施施的实施施情况，并及时时向董事事会提交交有关报报告。商业银行行境外分分支机构构或附属属机构采采用相对对独立的的本地流流动性风风险管理理模式的的，应当当对其流流动性风风险管理理单独进进行审计计。第二节流动动性风险险管理策策略、政政策和程程序第十六条条商业银银行应当当根据其其经营战战略、业业务特点点、财务务实力、融资能能力、总总体风险险偏好及及市场影影响力等等因素确确定流动动性风险险偏好。商业银行行的流动动性风险险偏好应应当明确确其在正正常和压压力情景景下愿意意并能够够承受的的流动性性风险水水平。第十七条条商业银银行应当当根据其其流动性性风险偏偏好制定定书面的的流

11、动性性风险管管理策略略、政策策和程序序。流动动性风险险管理策策略、政政策和程程序应当当涵盖表表内外各各项业务务以及境境内外所所有可能能对其流流动性风风险产生生重大影影响的业业务部门门、分支支机构和和附属机机构，并并包括正正常和压压力情景景下的流流动性风风险管理理。第十八条条商业银银行的流流动性风风险管理理策略应应当明确确其流动动性风险险管理的的总体目目标、管管理模式式以及主主要政策策和程序序。流动性风风险管理理政策和和程序包包括但不不限于：（一）流流动性风风险识别别、计量量和监测测，包括括现金流流测算和和分析。（二）流流动性风风险限额额管理。（三）融融资管理理。（四）日日间流动动性风险险管理。

12、（五）压压力测试试。（六）应应急计划划。（七）优优质流动动性资产产管理。（八）跨跨机构、跨境以以及重要要币种的的流动性性风险管管理。（九）对对影响流流动性风风险的潜潜在因素素以及其其他类别别风险对对流动性性风险的的影响进进行持续续监测和和分析。第十九条条商业银银行在引引入新产产品、新新业务和和建立新新机构之之前，应应当在可可行性研研究中充充分评估估其可能能对流动动性风险险产生的的影响，完善相相应的风风险管理理政策和和程序，并获得得负责流流动性风风险管理理部门的的同意。第二十条条商业银银行应当当综合考考虑业务务发展、技术更更新及市市场变化化等因素素，至少少每年对对流动性性风险偏偏好、流流动性风风

13、险管理理策略、政策和和程序进进行一次次评估，必要时时进行修修订。第三节流动动性风险险识别、计量、监测和和控制第二十一一条商业业银行应应当根据据业务规规模、性性质、复复杂程度度及风险险状况，运用适适当方法法和模型型，对其其在正常常和压力力情景下下未来不不同时间间段的资资产负债债期限错错配、融融资来源源的多元元化和稳稳定程度度、优质质流动性性资产、重要币币种流动动性风险险及市场场流动性性等进行行分析和和监测。商业银行行在运用用上述方方法和模模型时应应当使用用合理的的假设条条件，定定期对各各项假设设条件进进行评估估，必要要时进行行修正，并保留留书面记记录。第二十二二条商业业银行应应当建立立现金流流测

14、算和和分析框框架，有有效计量量、监测测和控制制正常和和压力情情景下未未来不同同时间段段的现金金流缺口口。现金流测测算和分分析应当当涵盖资资产和负负债的未未来现金金流以及及或有资资产和或或有负债债的潜在在现金流流，并充充分考虑虑支付结结算、代代理和托托管等业业务对现现金流的的影响。商业银行行应当对对重要币币种的现现金流单单独进行行测算和和分析。第二十三三条商业业银行应应当根据据业务规规模、性性质、复复杂程度度及风险险状况，监测可可能引发发流动性性风险的的特定情情景或事事件，采采用适当当的预警警指标，前瞻性性地分析析其对流流动性风风险的影影响。可可参考的的情景或或事件包包括但不不限于：（一）资资产

15、快速速增长，负债波波动性显显著增加加。（二）资资产或负负债集中中度上升升。（三）负负债平均均期限下下降。（四）批批发或零零售存款款大量流流失。（五）批批发或零零售融资资成本上上升。（六）难难以继续续获得长长期或短短期融资资。（七）期期限或货货币错配配程度增增加。（八）多多次接近近内部限限额或监监管标准准。（九）表表外业务务、复杂杂产品和和交易对对流动性性的需求求增加。（十）银银行资产产质量、盈利水水平和总总体财务务状况恶恶化。（十一）交易对对手要求求追加额额外抵（质）押押品或拒拒绝进行行新交易易。（十二）代理行行降低或或取消授授信额度度。（十三）信用评评级下调调。（十四）股票价价格下跌跌。（十

16、五）出现重重大声誉誉风险事事件。第二十四四条商业业银行应应当对流流动性风风险实施施限额管管理，根根据其业业务规模模、性质质、复杂杂程度、流动性性风险偏偏好和外外部市场场发展变变化情况况，设定定流动性性风险限限额。流流动性风风险限额额包括但但不限于于现金流流缺口限限额、负负债集中中度限额额、集团团内部交交易和融融资限额额。商业银行行应当制制定流动动性风险险限额管管理的政政策和程程序，建建立流动动性风险险限额设设定、调调整的授授权制度度、审批批流程和和超限额额审批程程序，至至少每年年对流动动性风险险限额进进行一次次评估，必要时时进行调调整。商业银行行应当对对流动性性风险限限额遵守守情况进进行监控控

17、，超限限额情况况应当及及时报告告。对未未经批准准的超限限额情况况应当按按照限额额管理的的政策和和程序进进行处理理。对超超限额情情况的处处理应当当保留书书面记录录。第二十五五条商业业银行应应当建立立并完善善融资策策略，提提高融资资来源的的多元化化和稳定定程度。商业银行行的融资资管理应应当符合合以下要要求：（一）分分析正常常和压力力情景下下未来不不同时间间段的融融资需求求和来源源。（二）加加强负债债品种、期限、交易对对手、币币种、融融资抵（质）押押品和融融资市场场等的集集中度管管理，适适当设置置集中度度限额。（三）加加强融资资渠道管管理，积积极维护护与主要要融资交交易对手手的关系系，保持持在市场场

18、上的适适当活跃跃程度，并定期期评估市市场融资资和资产产变现能能力。（四）密密切监测测主要金金融市场场的交易易量和价价格等变变动情况况，评估估市场流流动性对对商业银银行融资资能力的的影响。第二十六六条商业业银行应应当加强强融资抵抵（质）押品管管理，确确保其能能够满足足正常和和压力情情景下日日间和不不同期限限融资交交易的抵抵（质）押品需需求，并并且能够够及时履履行向相相关交易易对手返返售抵（质）押押品的义义务。商业银行行应当区区分有变变现障碍碍资产和和无变现现障碍资资产，对对可以用用作抵（质）押押品的无无变现障障碍资产产的种类类、数量量、币种种、所处处地域和和机构、托管账账户，以以及中央央银行或或

19、金融市市场对其其接受程程度进行行监测分分析，定定期评估估其资产产价值及及融资能能力，并并充分考考虑其在在融资中中的操作作性要求求和时间间要求。商业银行行应当在在考虑抵抵（质）押品的的融资能能力、价价格敏感感度、压压力情景景下的折折扣率等等因素的的基础上上提高抵抵（质）押品的的多元化化程度。第二十七七条商业业银行应应当加强强日间流流动性风风险管理理，确保保具有充充足的日日间流动动性头寸寸和相关关融资安安排，及及时满足足正常和和压力情情景下的的日间支支付需求求。第二十八八条商业业银行应应当建立立流动性性风险压压力测试试制度，分析其其承受短短期和中中长期压压力情景景的能力力。流动性风风险压力力测试应

20、应当符合合以下要要求：（一）合合理审慎慎设定并并定期审审核压力力情景，充分考考虑影响响商业银银行自身身的特定定冲击、影响整整个市场场的系统统性冲击击和两者者相结合合的情景景，以及及轻度、中度、严重等等不同压压力程度度。（二）合合理审慎慎设定在在压力情情景下商商业银行行满足流流动性需需求并持持续经营营的最短短期限，在影响响整个市市场的系系统性冲冲击情景景下该期期限应当当不少于于30天天。（三）充充分考虑虑各类风风险与流流动性风风险的内内在关联联性和市市场流动动性对商商业银行行流动性性风险的的影响。（四）定定期在法法人和集集团层面面实施压压力测试试；当存存在流动动性转移移限制等等情况时时，应当当对

21、有关关分支机机构或附附属机构构单独实实施压力力测试。（五）压压力测试试频率应应当与商商业银行行的规模模、风险险水平及及市场影影响力相相适应；常规压压力测试试应当至至少每季季度进行行一次，出现市市场剧烈烈波动等等情况时时，应当当增加压压力测试试频率。（六）在在可能情情况下，应当参参考以往往出现的的影响银银行或市市场的流流动性冲冲击，对对压力测测试结果果实施事事后检验验；压力力测试结结果和事事后检验验应当有有书面记记录。（七）在在确定流流动性风风险偏好好、流动动性风险险管理策策略、政政策和程程序，以以及制定定业务发发展和财财务计划划时，应应当充分分考虑压压力测试试结果，必要时时应当根根据压力力测试

22、结结果对上上述内容容进行调调整。董事会和和高级管管理层应应当对压压力测试试的情景景设定、程序和和结果进进行审核核，不断断完善流流动性风风险压力力测试。第二十九九条商业业银行应应当根据据其业务务规模、性质、复杂程程度、风风险水平平、组织织架构及及市场影影响力，充分考考虑压力力测试结结果，制制定有效效的流动动性风险险应急计计划，确确保其可可以应对对紧急情情况下的的流动性性需求。商业银银行应当当至少每每年对应应急计划划进行一一次测试试和评估估，必要要时进行行修订。流动性风风险应急急计划应应当符合合以下要要求：（一）设设定触发发应急计计划的各各种情景景。（二）列列明应急急资金来来源，合合理估计计可能的

23、的筹资规规模和所所需时间间，充分分考虑跨跨境、跨跨机构的的流动性性转移限限制，确确保应急急资金来来源的可可靠性和和充分性性。（三）规规定应急急程序和和措施，至少包包括资产产方应急急措施、负债方方应急措措施、加加强内外外部沟通通和其他他减少因因信息不不对称而而给商业业银行带带来不利利影响的的措施。（四）明明确董事事会、高高级管理理层及各各部门实实施应急急程序和和措施的的权限与与职责。（五）区区分法人人和集团团层面应应急计划划，并视视需要针针对重要要币种和和境外主主要业务务区域制制定专门门的应急急计划。对于存存在流动动性转移移限制的的分支机机构或附附属机构构，应当当制定专专门的应应急计划划。第三十

24、条条商业银银行应当当持有充充足的优优质流动动性资产产，确保保其在压压力情景景下能够够及时满满足流动动性需求求。优质质流动性性资产应应当为无无变现障障碍资产产，可以以包括在在压力情情景下能能够通过过出售或或抵（质质）押方方式获取取资金的的流动性性资产。商业银行行应当根根据其流流动性风风险偏好好，考虑虑压力情情景的严严重程度度和持续续时间、现金流流缺口、优质流流动性资资产变现现能力等等因素，按照审审慎原则则确定优优质流动动性资产产的规模模和构成成。第三十一一条商业业银行应应当对流流动性风风险实施施并表管管理，既既要考虑虑银行集集团的整整体流动动性风险险水平，又要考考虑附属属机构的的流动性性风险状状

25、况及其其对银行行集团的的影响。商业银行行应当设设立集团团内部的的交易和和融资限限额，分分析银行行集团内内部负债债集中度度可能对对流动性性风险产产生的影影响，防防止分支支机构或或附属机机构过度度依赖集集团内部部融资，降低集集团内部部的风险险传递。商业银行行应当充充分了解解境外分分支机构构、附属属机构及及其业务务所在国国家或地地区与流流动性风风险管理理相关的的法律、法规和和监管要要求，充充分考虑虑流动性性转移限限制和金金融市场场发展差差异程度度等因素素对流动动性风险险并表管管理的影影响。第三十二二条商业业银行应应当按照照本外币币合计和和重要币币种分别别进行流流动性风风险识别别、计量量、监测测和控制

26、制。第三十三三条商业业银行应应当审慎慎评估信信用风险险、市场场风险、操作风风险和声声誉风险险等其他他类别风风险对流流动性风风险的影影响。第四节管理理信息系系统第三十四四条商业业银行应应当建立立完备的的管理信信息系统统，准确确、及时时、全面面计量、监测和和报告流流动性风风险状况况。管理信息息系统应应当至少少实现以以下功能能：（一）每每日计算算各个设设定时间间段的现现金流入入、流出出及缺口口。（二）及及时计算算流动性性风险监监管和监监测指标标，并在在必要时时加大监监测频率率。（三）支支持流动动性风险险限额的的监测和和控制。（四）支支持对大大额资金金流动的的实时监监控。（五）支支持对优优质流动动性资

27、产产及其他他无变现现障碍资资产种类类、数量量、币种种、所处处地域和和机构、托管账账户等信信息的监监测。（六）支支持对融融资抵（质）押押品种类类、数量量、币种种、所处处地域和和机构、托管账账户等信信息的监监测。（七）支支持在不不同假设设情景下下实施压压力测试试。第三十五五条商业业银行应应当建立立规范的的流动性性风险报报告制度度，明确确各项流流动性风风险报告告的内容容、形式式、频率率和报送送范围，确保董董事会、高级管管理层和和其他管管理人员员及时了了解流动动性风险险水平及及其管理理状况。第三章流动动性风险险监管第一节流动动性风险险监管指指标第三十六六条流动动性风险险监管指指标包括括流动性性覆盖率率

28、、存贷贷比和流流动性比比例。商业银行行应当持持续达到到本办法法规定的的流动性性风险监监管指标标最低监监管标准准。第三十七七条流动动性覆盖盖率旨在在确保商商业银行行具有充充足的合合格优质质流动性性资产，能够在在银监会会规定的的流动性性压力情情景下，通过变变现这些些资产满满足未来来至少330天的的流动性性需求。流动性覆覆盖率的的计算公公式为：合格优质质流动性性资产是是指满足足本办法法附件22相关条条件的现现金类资资产，以以及能够够在无损损失或极极小损失失的情况况下在金金融市场场快速变变现的各各类资产产。未来300天现金金净流出出量是指指在本办办法附件件2相关关压力情情景下，未来330天的的预期现现

29、金流出出总量与与预期现现金流入入总量的的差额。商业银行行的流动动性覆盖盖率应当当不低于于1000%。除除本办法法第五十十五条第第三款规规定的情情形外，商业银银行的流流动性覆覆盖率应应当不低低于最低低监管标标准。第三十八八条存贷贷比的计计算公式式为：商业银行行的存贷贷比应当当不高于于75%。第三十九九条流动动性比例例的计算算公式为为：商业银行行的流动动性比例例应当不不低于225%。第四十条条商业银银行应当当在法人人和集团团层面，分别计计算未并并表和并并表的流流动性风风险监管管指标，并表范范围按照照银监会会关于商商业银行行资本监监管的相相关规定定执行。在计算并并表流动动性覆盖盖率时，若集团团内部存

30、存在跨境境或跨机机构的流流动性转转移限制制，相关关附属机机构满足足自身流流动性覆覆盖率最最低监管管标准之之外的合合格优质质流动性性资产，不能计计入集团团的合格格优质流流动性资资产。第二节流动动性风险险监测第四十一一条银监监会应当当从商业业银行资资产负债债期限错错配情况况、融资资来源的的多元化化和稳定定程度、无变现现障碍资资产、重重要币种种流动性性风险状状况以及及市场流流动性等等方面，定期对对商业银银行和银银行体系系的流动动性风险险进行分分析和监监测。银监会应应当充分分考虑单单一的流流动性风风险监管管指标或或监测工工具在反反映商业业银行流流动性风风险方面面的局限限性，综综合运用用多种方方法和工工

31、具对流流动性风风险进行行分析和和监测。第四十二二条银监监会应当当定期监监测商业业银行的的所有表表内外项项目在不不同时间间段的合合同期限限错配情情况，并并分析其其对流动动性风险险的影响响。合同同期限错错配情况况的分析析和监测测可以涵涵盖隔夜夜、7天天、144天、11个月、2个月月、3个个月、66个月、9个月月、1年年、2年年、3年年、5年年和5年年以上等等多个时时间段。相关参参考指标标包括但但不限于于各个时时间段的的流动性性缺口和和流动性性缺口率率。第四十三三条银监监会应当当定期监监测商业业银行融融资来源源的多元元化和稳稳定程度度，并分分析其对对流动性性风险的的影响。银监会会应当按按照重要要性原

32、则则，分析析商业银银行的表表内外负负债在融融资工具具、交易易对手和和币种等等方面的的集中度度。对负负债集中中度的分分析应当当涵盖多多个时间间段。相相关参考考指标包包括但不不限于核核心负债债比例、同业市市场负债债比例、最大十十户存款款比例和和最大十十家同业业融入比比例。第四十四四条银监监会应当当定期监监测商业业银行无无变现障障碍资产产的种类类、金额额和所在在地。相相关参考考指标包包括但不不限于超超额备付付金率、本办法法第三十十条所规规定的优优质流动动性资产产以及向向中央银银行或市市场融资资时可以以用作抵抵（质）押品的的其他资资产。第四十五五条银监监会应当当根据商商业银行行的外汇汇业务规规模、货货

33、币错配配情况和和市场影影响力等等因素决决定是否否对其重重要币种种的流动动性风险险进行单单独监测测。相关关参考指指标包括括但不限限于重要要币种的的流动性性覆盖率率。第四十六六条银监监会应当当密切跟跟踪研究究宏观经经济形势势和金融融市场变变化对银银行体系系流动性性的影响响，分析析、监测测金融市市场的整整体流动动性状况况。银监监会发现现市场流流动性紧紧张、融融资成本本提高、优质流流动性资资产变现现能力下下降或丧丧失、流流动性转转移受限限等情况况时，应应当及时时分析其其对商业业银行融融资能力力的影响响。银监会用用于分析析、监测测市场流流动性的的相关参参考指标标包括但但不限于于银行间间市场相相关利率率及

34、成交交量、国国库定期期存款招招标利率率、票据据转贴现现利率及及证券市市场相关关指数。第四十七七条除本本办法列列出的流流动性风风险监管管指标和和监测参参考指标标外，银银监会还还可以根根据商业业银行的的业务规规模、性性质、复复杂程度度、管理理模式和和流动性性风险特特点，参参考其内内部流动动性风险险管理指指标或运运用其他他流动性性风险监监测工具具，实施施流动性性风险分分析和监监测。第三节流动动性风险险监管方方法和手手段第四十八八条银监监会应当当通过非非现场监监管、现现场检查查以及与与商业银银行的董董事、高高级管理理人员进进行监督督管理谈谈话等方方式，运运用流动动性风险险监管指指标和监监测工具具，在法

35、法人和集集团层面面对商业业银行的的流动性性风险水水平及其其管理状状况实施施监督管管理，并并尽早采采取措施施应对潜潜在流动动性风险险。第四十九九条商业业银行应应当按照照规定向向银监会会报送与与流动性性风险有有关的财财务会计计、统计计报表和和其他报报告。委委托社会会中介机机构对其其流动性性风险水水平及流流动性风风险管理理体系进进行审计计的，还还应当报报送相关关的外部部审计报报告。流流动性风风险监管管指标应应当按月月报送。银监会可可以根据据商业银银行的业业务规模模、性质质、复杂杂程度、管理模模式和流流动性风风险特点点，确定定商业银银行报送送流动性性风险报报表和报报告的内内容和频频率。第五十条条商业银

36、银行应当当于每年年4月底底前向银银监会报报送上一一年度的的流动性性风险管管理报告告，包括括流动性性风险偏偏好、流流动性风风险管理理策略、主要政政策和程程序、内内部风险险管理指指标和限限额、应应急计划划及其测测试情况况等主要要内容。商业银行行对流动动性风险险偏好、流动性性风险管管理策略略、政策策和程序序进行重重大调整整的，应应当在11个月内内向银监监会书面面报告调调整情况况。第五十一一条商业业银行应应当按照照规定向向银监会会定期报报送流动动性风险险压力测测试报告告，包括括压力测测试的情情景、方方法、过过程和结结果。商商业银行行根据压压力测试试结果对对流动性性风险偏偏好、流流动性风风险管理理策略、

37、政策和和程序进进行重大大调整的的，应当当及时向向银监会会报告相相关情况况。第五十二二条商业业银行应应当及时时向银监监会报告告下列可可能对其其流动性性风险水水平或管管理状况况产生不不利影响响的重大大事项和和拟采取取的应对对措施：（一）本本机构信信用评级级大幅下下调。（二）本本机构大大规模出出售资产产以补充充流动性性。（三）本本机构重重要融资资渠道即即将受限限或失效效。（四）本本机构发发生挤兑兑事件。（五）母母公司或或集团内内其他机机构的经经营状况况、流动动性状况况和信用用评级等等发生重重大不利利变化。（六）市市场流动动性状况况发生重重大不利利变化。（七）跨跨境或跨跨机构的的流动性性转移政政策出现

38、现不利于于流动性性风险管管理的重重大调整整。（八）母母公司、集团经经营活动动所在国国家或地地区的政政治、经经济状况况发生重重大不利利变化。（九）其其他可能能对其流流动性风风险水平平或管理理状况产产生不利利影响的的重大事事件。外商独资资银行、中外合合资银行行境内本本外币资资产低于于境内本本外币负负债、集集团内跨跨境资金金净流出出比例超超过255%，以以及外国国银行分分行跨境境资金净净流出比比例超过过50%的，应应当在22个工作作日内向向银监会会报告。第五十三三条银监监会应当当根据对对商业银银行流动动性风险险水平及及其管理理状况的的评估结结果，确确定流动动性风险险现场检检查的内内容、范范围和频频率

39、。第五十四四条商业业银行应应当按照照规定定定期披露露流动性性风险水水平及其其管理状状况的相相关信息息，包括括但不限限于：（一）流流动性风风险管理理治理结结构，包包括但不不限于董董事会及及其专门门委员会会、高级级管理层层及相关关部门的的职责和和作用。（二）流流动性风风险管理理策略和和政策。（三）识识别、计计量、监监测、控控制流动动性风险险的主要要方法。（四）主主要流动动性风险险管理指指标及简简要分析析。（五）影影响流动动性风险险的主要要因素。（六）压压力测试试情况。第五十五五条对于于未遵守守流动性性风险监监管指标标最低监监管标准准的商业业银行，银监会会应当要要求其限限期整改改，并视视情形按按照中

40、中华人民民共和国国银行业业监督管管理法第三十十七条、第四十十六条规规定采取取监管措措施或者者实施行行政处罚罚。本条条第三款款规定的的情形除除外。如果商业业银行流流动性覆覆盖率已已经或即即将降至至最低监监管标准准以下，应当立立即向银银监会报报告。当商业银银行在压压力状况况下流动动性覆盖盖率低于于最低监监管标准准时，银银监会应应当考虑虑当前和和未来国国内外经经济金融融状况，分析影影响单家家银行和和金融市市场整体体流动性性的因素素，根据据商业银银行流动动性覆盖盖率降至至最低监监管标准准以下的的原因、严重程程度、持持续时间间和频率率等采取取相应措措施。第五十六六条对于于流动性性风险管管理存在在缺陷的的

41、商业银银行，银银监会应应当要求求其限期期整改。对于逾逾期未整整改或者者流动性性风险管管理存在在严重缺缺陷的商商业银行行，银监监会有权权采取下下列措施施：（一）与与商业银银行董事事会、高高级管理理层进行行监督管管理谈话话。（二）要要求商业业银行进进行更严严格的压压力测试试、提交交更有效效的应急急计划。（三）要要求商业业银行增增加流动动性风险险管理报报告的频频率和内内容。（四）增增加对商商业银行行流动性性风险现现场检查查的内容容、范围围和频率率。（五）限限制商业业银行开开展收购购或其他他大规模模业务扩扩张活动动。（六）要要求商业业银行降降低流动动性风险险水平。（七）提提高商业业银行流流动性风风险监

42、管管指标的的最低监监管标准准。（八）提提高商业业银行的的资本充充足率要要求。（九）中华人人民共和和国银行行业监督督管理法法以及及其他法法律、行行政法规规和部门门规章规规定的有有关措施施。对于母公公司或集集团内其其他机构构出现流流动性困困难的商商业银行行，银监监会可以以对其与与母公司司或集团团内其他他机构之之间的资资金往来来提出限限制性要要求。根据外商商独资银银行、中中外合资资银行、外国银银行分行行的流动动性风险险状况，银监会会可以对对其境内内资产负负债比例例或跨境境资金净净流出比比例提出出限制性性要求。第五十七七条对于于未按照照规定提提供流动动性风险险报表或或报告、未按照照规定进进行信息息披露

43、或或提供虚虚假报表表、报告告的商业业银行，银监会会可以视视情形按按照中中华人民民共和国国银行业业监督管管理法第四十十六条、第四十十七条规规定实施施行政处处罚。第五十八八条银监监会应当当与境内内外相关关部门加加强协调调合作，共同建建立信息息沟通机机制和流流动性风风险应急急处置联联动机制制，并制制定商业业银行流流动性风风险监管管应急预预案。发生影响响单家机机构或市市场的重重大流动动性事件件时，银银监会应应当与境境内外相相关部门门加强协协调合作作，适时时启动流流动性风风险监管管应急预预案，降降低其对对金融体体系及宏宏观经济济的负面面冲击。第四章附则第五十九九条农村村合作银银行、村村镇银行行、农村村信

44、用社社和外国国银行分分行参照照本办法法执行。农村合作作银行、村镇银银行、农农村信用用社、外外国银行行分行以以及资产产规模小小于20000亿亿元人民民币的商商业银行行不适用用流动性性覆盖率率监管要要求。第六十条条本办法法所称流流动性转转移限制制是指由由于法律律、监管管、税收收、外汇汇管制以以及货币币不可自自由兑换换等原因因，导致致资金或或融资抵抵（质）押品在在跨境或或跨机构构转移时时受到限限制。第六十一一条本办办法所称称无变现现障碍资资产是指指未在任任何交易易中用作作抵（质质）押品品、信用用增级或或者被指指定用于于支付运运营费用用，在清清算、出出售、转转移、转转让时不不存在法法律、监监管、合合同

45、或操操作障碍碍的资产产。第六十二二条本办办法所称称重要币币种是指指以该货货币计价价的负债债占商业业银行负负债总额额5%以以上的货货币。第六十三三条本办办法中“以上”包含本本数。第六十四四条商业银银行的流流动性覆覆盖率应应当在220188年底前前达到1100%。在过过渡期内内，应当当在20014年年底、220155年底、20116年底底及20017年年底前分分别达到到60%、700%、880%、90%。在过过渡期内内，鼓励励有条件件的商业业银行提提前达标标；对于于流动性性覆盖率率已达到到1000%的银银行，鼓鼓励其流流动性覆覆盖率继继续保持持在1000%之之上。第六十五五条本办办法由银银监会负负

46、责解释释。第六十六六条本办办法自220144年3月月1日起起施行。商业业银行流流动性风风险管理理指引（银监监发220099877号）同同时废止止。本办办法实施施前发布布的有关关规章及及规范性性文件如如与本办办法不一一致的，按照本本办法执执行。附件信息息： 附件1 关于流流动性风风险管理理方法的的说明.docc附件2 关于流流动性覆覆盖率的的说明.docc附件3 关于流流动性风风险监测测参考指指标的说说明.ddoc附件4 关于外外资银行行流动性性风险相相关指标标的说明明.dooc附件1关于流动动性风险险管理方方法的说说明一、现金金流测算算分析和和限额设设定（一）商商业银行行应当在在涵盖表表内外各

47、各项业务务基础上上，按照照本外币币合计和和重要币币种，区区分正常常和压力力情景，并考虑虑资产负负债未来来增长，分别测测算未来来不同时时间段的的现金流流入和流流出，并并形成现现金流量量报告。（二）未未来现金金流可分分为确定定到期日日现金流流和不确确定到期期日现金金流。确确定到期期日现金金流是指指有明确确到期日日的表内内外业务务形成的的现金流流。不确确定到期期日现金金流是指指没有明明确到期期日的表表内外业业务（如如活期存存款）形形成的现现金流。商业银银行应当当按照审审慎原则则测算不不确定到到期日现现金流。（三）商商业银行行应当合合理评估估未提取取的贷款款承诺、信用证证、保函函、银行行承兑汇汇票、衍衍生产品品交易、因其他他履约事事项可能能发生的