专项资产管理计划资产管理合同范本46432.doc

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1、合同编：平安汇通爱建苏州金品常熟1专项资产理方案资产理合同资产理人：深圳平安大华汇通财富理资产托人：宁波银行股份一、2二、释义3三、声明与承诺6四、资产理方案的根本情况7五、资产理方案份额的初始销售8六、资产理方案的备案10七、资产理方案的参与、退出、违约退出和非交易过户11八、当事人及权利义务12九、资产理方案份额的登记18十、资产理方案的19十一、经理的指定与变更20十二、资产理方案的财产21十三、指的发送、确认与执行22十四、越权交易25十五、资产理方案财产的估值和会计核算27十六、资产理方案的费用与税收30十七、资产理方案的收益分配34十八、义务36十九、风险提醒39二十、资产理合同的

2、变更、终止与财产清算43二十一、违约责任47二十二、争议的处理47二十三、资产理合同的效力48二十四、其他事项48一、一订立本合同的目的、根据和原那么1、订立本资产理合同以下简称“本合同或“合同的目的是为了明确资产委托人、资产理人和资产托人在特定客户资产理业务过程中的权利、义务及职责确保资产理方案财产的平安保护当事人各方的合法权益。2、订立本合同的根据是?合同法?(以下简称“?合同法?)、?法?(以下简称“?法?)、?法?以下简称“?法?、?理特定客户资产理业务试点?以下简称“?试点?、?理特定多个客户资产理合同内容与格式准那么?以下简称“?准那么?和其他有关法律法规。3、订立本合同的原那么是

3、平等自愿、老实信誉、充分保护本合同各方当事人的合法权益。二资产委托人自签订资产理合同即成为资产理合同的当事人。在本合同存续间资产委托人自全部退出资产理方案之日起该资产委托人不再是资产理方案的人和资产理合同的当事人。本合同已经中国证监会备案但中国证监会承受本合同的备案并不说明其对资产理方案的价值和收益做出本质性判断或保证也不说明于资产理方案没有风险。二、释义在本合同中除上下文另有规定外以下用语应当具有如下含义：1、本合同：指资产委托人、资产理人和资产托人签署的?平安汇通爱建苏州金品常熟1专项资产理方案资产理合同?及其附件以及对该合同及附件做出的任何有效变更。2、资产委托人：指签订本合同委托单个资

4、产理方案初始金额不低于100万元人民币不含认购费且可以识别、判断和承担相应风险的自然人、法人、依法成立的组织或中国证监会认可的其他特定客户。3、资产理人：指深圳平安大华汇通财富理。4、资产托人：指宁波银行股份。5、资产理方案：指根据?理特定客户资产理业务试点?发起设立按照本合同的约定为资产委托人的利益将特定多个资产委托人交付的资金进展集中理、运用或处分进展活动或者其他金融的资产理安排。6、说明书：指?平安汇通爱建苏州金品常熟1专项资产理方案说明书?内容包括资产理方案概况、资产理合同的主要内容、资产理人与资产托人概况、风险提醒、初始销售间、中国证监会规定的其他事项等。7、合同当事人：指受资产理合

5、同约束根据资产理合同享有权利并承担义务的法律主体。8、信托方案：指?爱建苏州金品常熟地产工程集合资金信托方案?。9、信托：指上海爱建信托有限责任。10、苏州金达：指苏州金达地产。11、苏州金球：指苏州金球地产。12、苏州帝宝：指苏州帝宝房产。13、工程：指苏州金品地产。14、目的地块：指工程通过出让方式获得的位于常熟虞山高新园珠海路以东、宁波路以南的地块出让编为“2013A-014。15、目的工程：指工程拟开发建立的目的地块上的苏州金品常熟地产工程。16、交易：系指爱建信托作为信托方案受托人为履行职责而签署的任何合同或协议包括但不限于?合作框架协议?增资协议?、?股东借款合同?、?理协议?、?

6、抵押合同?、?股权质押合同?、?保证合同?以及其他爱建信托作为本信托方案受托人为履行职责而签署的任何合同或协议。17、注册登记业务：指资产理方案登记、存、过户、清算和结算业务详细内容包括人资产理方案账户的建立和理、份额登记、销售业务确实认、清算和结算、代理发放红利、建立并保资产理方案份额持有人和非交易过户等。18、注册登记机构：指平安大华理。19、合同生效日：指资产理方案募集到达法律法规规定及合同规定的条件资产理方案理人向中国证监会备案手续完毕并获得中国证监会书面确认的日。20、规模：总发行规模不超过亿元。详细规模以实际规模为准理人有权根据发行情况调整本资产理方案总规模。21、存续：本合同成立

7、之日起至2021年9月24日。本方案可根据约定提早终止或延。22、推介：募集推介为2021年3月31日至2021年4月30日。理人有权根据认购情况提早完毕或延长募集推介。23、日：方案不设日封闭运作。24、工作日：上海交易所和深圳交易所的正常交易日。25、年度对日：指某之后各年度的对应日如2012年1月1日的年度对日为之后各年度的1月1日即2021年、2014年1月1日等。26、预分配基准日：2021年9月24日、2021 年3月24日、2021 年9月24日、2021年3月24日、2021年9月24日27、分配基准日：部方案份额终止日、资产理方案终止日资产理方案提早终止日、资产理方案正常终止

8、日及资产理方案延终止日的统称28、认购：指在资产理方案初始销售间资产委托人按照本合同的规定购置本方案份额的行为。29、不可抗力：指本资产理方案合同当事人无法预见、无法抗拒、无法防止且在本合同由理人、托人签署之日后发生的使本合同当事人无法全部或部履行本合同的任何包括但不限于洪水、及其他自然灾害、战争、火灾、征用、没收、恐惧袭击、传染病传播、法律法规变化、突发停电或其他突发、交易所非正常暂停或停顿交易。三、声明与承诺一资产委托人声明委托财产为其拥有合法所有权或处分权的资产保证委托财产的来源及用途合法保证有完全及合法的授权来委托资产理人和资产托人进展委托财产的理和托业务保证没有任何其他限制性条件阻碍

9、资产理人和资产托人对该委托财产行使相关权利且该权利不会为任何其他第三方所质疑；资产委托人声明已充分理解本合同全文理解相关权利义务理解有关法律法规及所资产理方案的风险收益特征愿意承担相应的风险本委托事项符合其决策程序的要求；承诺其向资产理人提供的有关目的、偏好、限制和风险承诺才能等根本情况、完好、准确、合法不存在任何重大遗漏或误导前述信息资料如发生任何本质性变更应当及时书面告知资产理人或代理销售机构。资产委托人成认资产理人、资产托人未对委托财产的收益状况作出任何承诺或担保本合同约定的业绩比较基准仅是目的而不是资产理人的保证。二资产理人保证已在签订本合同前充分地向资产委托人说明了有关法律法规和相关

10、工具的运作及方式同时提醒了相关风险；已经理解资产委托人的风险偏好、风险认知才能和承受才能对资产委托人的财务状况进展了充分评估。资产理人承诺按照恪尽职守、老实信誉、慎重勤勉的原那么理和运用资产理方案财产除保本资产理方案外不保证资产理方案一定盈利也不保证最低收益。三资产托人承诺按照恪尽职守、老实信誉、慎重勤勉的原那么平安保资产理方案财产并履行本合同约定的其他义务。四、资产理方案的根本情况一资产理方案的名称平安汇通爱建苏州金品常熟1专项资产理方案。二资产理方案的类别专项资产理方案。三资产理方案的运作方式封闭式。四资产理方案的存续限本合同成立之日起至2021年9月24日。本方案存续间于2021 年3月

11、24日后可根据信托方案约定提早终止或信托方案预计存续限届满如信托财产未能全部变现的本方案自动延至信托财产全部变现完成之日。五资产理方案的最低资产要求本合同生效时单个资产委托人的初始资产理方案财产不得低于100万元人民币各资产委托人初始委托财产合计不得低于3000万元人民币。六资产理方案份额的初始销售面值人民币1.00元。七其他资产理方案设定为均等份额。除资产理合同另有约定外每份方案份额具有同等的合法权益。五、资产理方案份额的初始销售一资产理方案份额的初始销售间、销售方式、销售对象1、初始销售间本方案自2021年3月31日开始正式推广销售初始销售间自方案份额之日起不超过1个月。假设在此间提早满足

12、?试点?第十三条规定的条件的资产理人可与销售机构协商提早终止初始销售。资产理人与销售机构协商提早终止初始销售的即视为履行完毕提早终止初始销售的程序本资产理方案不再承受认购申请。2、销售方式本资产理方案通过平安大华理进展销售。详细销售机构、联络方式以本资产理方案的?说明书?为准。3、销售对象委托单个资产理方案初始金额不低于100万元人民币不含认购费用且可以识别、判断和承担相应风险的自然人、法人、依法成立的组织或中国证监会认可的其他特定客户。二资产理方案份额的认购和持有限额认购资金应以现金形式交付。特定客户初始认购本资产理方案份额资产净值不低于100万元人民币不含认购费用并可屡次认购认购间追加委托

13、金额应为10万元人民币不含认购费用的整数倍。三初始销售间客户资金的理资产理人应当将资产理方案初始销售间客户的资金存入专门账户在资产理方案初始销售行为完毕前任何人不得动用。初始销售完毕自成立日起30日内退还客户在初始募集资金的利息利息的详细金额以注册登记机构计算的为准。四资产理人、销售机构应当在具备销售业务资格的商业银行或者从事客户交易结算资金存的指定商业银行或者中国登记结算有限责任开立资产理方案募集专用账户。账户名称：平安大华理直销清算账户行：平安银行深圳分行桂园支行账：六、资产理方案的备案一资产理方案备案的条件本资产理方案初始销售限届满符合以下条件的资产理人应当按照规定验资和资产理方案备案手

14、续：资产理方案委托人人数不少于2人且不超过200人但单笔委托金额在300万元人民币以上的者数量不受限制。资产理方案的初始资产合计不低于3000万元人民币不得超过50亿元人民币,中国证监会另有规定的除外。二资产理方案的备案初始销售限届满符合资产理方案备案条件的资产理人应当自初始销售限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资自收到验资之日起10日内向中国证监会提交验资及客户资料表相关备案手续。客户资料表应包括资产委托人名称、资产委托人明码、联络 、参与资产理方案的金额等信息。自中国证监会书面确认之日起资产理方案备案手续完毕资产理合同生效。初始销售完毕自成立日起30日内退还客户在初始募集资金的利息利息

15、的详细金额以注册登记机构计算的为准。三资产理方案销售失败的处理方式资产理方案销售限届满不能满足上述条件的资产理人应当：1、以其固有财产承担因销售行为而产生的债务和费用。2、在资产理方案销售限届满后30日内返还客户已缴纳的款项并加计银行同活存款利息。七、资产理方案的参与、退出、违约退出和非交易过户一认购资产理方案的参与、退出及违约退出本资产理方案为封闭运作不设立日在初始销售完毕成立之后不承受客户参与、退出及违约退出。二非交易过户的认定及处理方式1、资产理人及注册登记机构只受理继承、捐赠、强迫执行和经注册登记机构认可的其他情况下的非交易过户。其中：“继承是指资产委托人亡其持有的方案份额由其合法的继

16、承人继承。“捐赠是指资产委托人将其合法持有的方案份额捐赠给福利性质的会或社会团体的情形。“强迫执行是指机构根据生效文书将资产委托人持有的方案份额强迫划转给其他自然人、法人、社会团体或其他组织的情形。2、非交易过户业务必须提供注册登记机构规定的相关资料。符合条件的非交易过户申请自申请受理日起2个月内；申请人按注册登记机构规定的缴纳过户费用。八、当事人及权利义务一资产委托人签署本合同且合同正式生效的特定客户即为本合同的资产委托人。资产委托人的详细情况在合同签署页列示。二资产理人名称：深圳平安大华汇通财富理住所：深圳南山区粤兴二道6武汉大学深圳产学研大楼8层B815房办公地点：深圳福田区金田路大中华

17、交易广场第八层法定代表人：李克难组织形式：有限责任存续间：持续经营联络人：张弢联络 ：22621078 ：23998639 三资产托人名称：宁波银行股份住所：中国浙江宁波鄞州区宁南南路700办公：中国浙江宁波鄞州区宁南南路700邮政编码： 315100法定代表人：陆华裕联络人：翁作秋联络 ：22661745 ：22661745四资产委托人的权利与义务本资产理方案设定为均等份额除资产理合同另有约定外每份方案份额具有同等的合法权益。1、资产委托人的权利1分享资产理方案财产收益。2参与分配清算后的剩余资产理方案财产。3按照本合同的约定参与和退出资产理方案。4监视资产理人及资产托人履行理和托义务的情况

18、。5按照本合同约定的时间和方式获得资产理方案的运作信息资料。6有关法律法规、监机构及本合同规定的其他权利。2、资产委托人的义务1遵守本合同。2交纳购置资产理方案份额的款项及规定的费用。3在持有的资产理方案份额范围内承担资产理方案亏损或者终止的有限责任。4及时、全面、准确地向资产理人告知其目的、偏好、限制和风险承受才能等根本情况。5向资产理人或其代理销售机构提供法律法规规定的信息资料及明配合资产理人履行反洗钱义务。6不得违犯本合同的规定干预资产理人的行为。7不得从事任何有损资产理方案及其资产委托人、资产理人理的其他资产及资产托人托的其他资产合法权益的活动。8按照本合同的规定缴纳资产理费、托费、业

19、绩报酬以及因资产理方案财产运作产生的其他费用。9有关法律法规、监机构及本合同规定的其他义务。五资产理人的权利与义务1、资产理人的权利1按照本合同的约定及时、足额获得资产理人报酬。2根据本合同及其他有关规定监视资产托人对于资产托人违犯本合同或有关法律法规规定的行为对资产理方案财产及其他当事人的利益造成重大损失的应及时采取措施制止并中国证监会。3自行销售或者委托有销售资格的机构代理销售资产理方案制定和调整有关资产理方案销售的业务规那么并对代理销售机构的销售行为进展必要的监视。4委托其他机构对涉及的资产进展尽职调查、资产评估等。5以受托人名义代表专项资产理方案行使过程中产生的权属登记等权利。6有关法

20、律法规、监机构及本合同规定的其他权利。2、资产理人的义务1资产理方案的备案手续。2自本合同生效之日起以老实信誉、勤勉尽责的原那么根据合同约定理和运用资产理方案财产。3建立健全风险控制、与稽核、财务理事理等制度保证所理的资产理方案财产与其理的财产、其他委托财产和资产理人的财产互相对所理的不同财产分别理、分别记账进展。4除根据法律法规、本合同及其他有关规定外不得为资产理人及任何第三人谋取利益不得委托第三人运作资产理方案财产。5或者委托经中国证监会认定可式份额登记业务的其他机构代为资产理方案份额的登记事宜。6根据本合同承受资产委托人和资产托人的监视。7以资产理人的名义代表资产委托人利益行使诉讼权利或

21、者施行其他法律行为。8按照?试点?和本合同的规定编制并向资产委托人报送资产理方案财产的对内资产理方案财产的运作等情况做出说明。9按照?试点?和本合同的规定编制特定资产理业务季度及年度并向中国证监会备案。10计算并根据本合同的规定向资产委托人资产理方案份额净值。11进展资产理方案会计核算。12保守商业机不得资产理方案的方案、意向等监机构另有规定的除外。13保存资产理方案资产理业务活动的全部会计资料并妥善保存有关的合同、协议、交易记录及其他相关资料。14公平对待所理的不同财产不得从事任何有损资产理方案财产及其他当事人利益的活动。15对相关交易主体和资产进展全面的尽职调查形成书面工作底稿并制作制止调

22、查。16有关法律法规、监机构及本合同规定的其他义务。六资产托人的权利与义务1、资产托人的权利1按照本合同的规定及时、足额获得资产托费。2根据本合同及其他有关规定监视资产理人对资产理方案财产的运作对于资产理人违犯本合同或有关法律法规规定的行为对资产理方案财产及其他当事人的利益造成重大损失的情形有权中国证监会并采取必要措施。3按照本合同的规定依法保资产理方案财产。4有关法律法规、监机构及本合同规定的其他权利。2、资产托人的义务1平安保资产理方案财产。2设立专门的资产托部门具有符合要求的营业场所装备足够的、合格的熟悉资产托业务的专职人员负责财产托事宜。3对所托的不同资产理方案财产分别设置账户确保资产

23、理方案财产的完好与。4除根据法律法规、本合同及其他有关规定外不得为资产托人及任何第三人谋取利益不得委托第三人托资产理方案财产。5按规定开设和注销资产理方案的资金账户和账户。6复核资产理方案份额净值。7复核资产理人编制的资产理方案财产的并出具书面。8编制资产理方案的年度托并向中国证监会备案。9按照本合同的约定根据资产理人的指及时清算、交割事宜。10按照法律法规及监机构的有关规定保存资产理方案资产理业务活动有关的合同、协议、凭证等资料。11公平对待所托的不同财产不得从事任何有损资产理方案财产及其他当事人利益的活动。12保守商业机。除法律法规、本合同及其他有关规定另有规定外不得向别人。13根据法律法

24、规及本合同的规定监视资产理人的运作资产托人发现资产理人的指违犯法律、行政法规和其他有关规定或者违犯本合同约定的应当回绝执行立即资产理人并及时中国证监会；资产托人发现资产理人根据交易程序已经生效的指违犯法律、行政法规和其他有关规定或者违犯本合同约定的应当立即资产理人并及时中国证监会。14有关法律法规、监机构及本合同规定的其他义务。九、资产理方案份额的登记一本资产理方案份额的登记结算业务指本资产理方案的登记、存、清算和交收业务详细内容包括资产委托人账户理、份额注册登记、清算及交易确认、收益分配、建立并保资产理方案客户资料表等。二本资产理方案的登记结算业务由平安大华理。三注册登记机构履行如下职责：1

25、、建立和保资产委托人账户资料、交易资料、资产理方案客户资料表等并将账户资料、交易资料、客户资料表提供给资产理人。2、装备足够的专业人员本资产理方案的登记结算业务。3、严格按照法律法规和本合同规定的条件本资产理方案的登记结算业务并承受资产理人的监视。4、严格按照法律法规和本合同规定计算业绩报酬并提供交易信息和计算过程给资产理人。5、保资产理方案客户资料表及相关的参与和退出等业务记录15年以上。6、对资产委托人的账户信息负有义务因违犯该义务对资产委托人或资产理方案带来的损失须承担相应的赔偿责任但强迫检查及按照法律法规的规定进展披露的情形除外。7、按照资产理合同为资产委托人提供资产理方案收益分配等其

26、他必要的效劳。8、在法律法规允许的范围内制定和调整登记结算业务的相关规那么。9、法律法规规定的其他职责。四注册登记机构履行上述职责后有权获得注册登记费。十、资产理方案的一目的本方案定向于?爱建苏州金品常熟地产工程集合资金信托方案?。该信托方案所募集的资金部资金用于向工程增资进而持有其49股权、以剩余信托资金向工程提供股东借款由此参与目的工程的开发建立。本方案除定向于上述集合信托之外为实现利益的化可将待、待分配及费用备付的现金用于临时。临时仅限于银行存款类、短国债类及货币型包括平安大华理理的货币。二限制1、不得以借入负债的方式进展亦不得对别人之负债提供担保。2、不得从事交易、操纵交易价格及其他不

27、正当的交易活动。3、?试点?及其他有关规定制止或限制的事项。三风险收益特征本资产理方案属于高风险高收益的资产理方案品种。十一、经理的指定与变更一经理的指定1、经理的指定资产理方案经理由资产理人负责指定且本经理与资产理人母所理的的经理不互相兼任。2、本方案经理本资产理方案经理为张弢经理：张弢毕业于中文大学金融硕士4年经历。2005年参加中国平安集团股份2021年参加平安有限责任2021年7月参加平安大华理现任专户经理。张弢无兼任理人母所理的经理职务。二经理的变更资产理人可根据业务需要变更经理并在变更后5个工作日内告知资产委托人及资产托人。资产理人在通过合同约定的方式告知委托人前述调整事项即视为履

28、行了告知义务。十二、资产理方案的财产一资产理方案财产的保与处分1、资产理方案财产于资产理人、资产托人的固有财产并由资产托人保。资产理人、资产托人不得将资产理方案财产归入其固有财产。2、资产理人、资产托人因资产理方案财产的理、运用或者其他情形而获得的财产和收益归入资产理方案财产。3、资产理人、资产托人、代销机构可以按本合同的约定收取理费、托费、客户效劳费以及本合同约定的其他费用。资产理人、资产托人以其固有财产承担法律责任其债权人不得对资产理方案财产行使恳求冻结、扣押和其他权利。资产理人、资产托人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进展清算的资产理方案财产不属于其清算财产。4、资产理方案

29、财产产生的债权不得与不属于资产理方案财产本身的债务互相抵消。非因资产理方案财产本身承担的债务资产理人、资产托人不得主张其债权人对资产理方案财产强迫执行。上述债权人对资产理方案财产主张权利时资产理人、资产托人应明确告知资产理方案财产的性。二资产理方案财产相关账户的开立和理资产托人按照规定开立资产理方案财产的资金账户资金账户预留印鉴为托人刻制与保的工程专属财务章及托人名章并根据资产理人的需要开立账户。资产理人应给予必要的配合并提供所需资料。十三、指的发送、确认与执行一交易清算授权资产理人应事先向资产托人提供书面授权以下称“授权指定有权向资产托人发送指的被授权人员包括被授权人的、权限、 、 、预留印

30、鉴、签字样本或签章并注明相应的交易权限规定资产理人向资产托人发送指时资产托人确认有权发送人员身份的。资产理人向资产托人下达指时应确保本方案银行账户有足够的资金余额对资产理人在没有充足资金的情况下向资产托人发出的指资产托人可不予执行并立即资产理人资产托人不承担因为不执行该指而造成损失的责任。二资产托人按照法律法规暂缓、回绝执行指的情形和处理程序资产托人发现资产理人发送的指违犯?法?、?试点?、本合同或其他有关法律法规的规定时不予执行并应及时以书面形式资产理人纠正资产理人收到后应及时核对并以书面形式对资产托人发出回确认由此造成的损失由资产理人承担。三资产理人发送错误指的情形和处理程序资产理人发送错

31、误指的情形包括指发送人员无权或超越权限发送指及交割信息错误指中重要信息模糊不清或不全等。资产托人在履行监视职能时发现资产理人的指错误时有权回绝执行并及时资产理人改正。四更换被授权人的程序资产理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限必须提早至少一个工作日使用 方式或其他资产理人和资产托人认可的方式向资产托人发出由资产理人加盖公章和被授权人签字的变更同时 资产托人。被授权人变更的须列明新授权的起始日。资产理人更换被授权人生效后对于已被撤换的人员无权发送的指或被改变授权人员超权限发送的指资产理人不承担责任。资产理人的授权及变更需要以原件形式送达托人假设原件与 件不一致的以资产托人收到的 件为准。对于

32、被授权人按照“授权发出的指资产理人不得否认其效力。资产理人应按照相关法律法规以及本合同的规定在其合法的经营权限和交易权限内发送划款指发送人应按照其授权权限发送划款指。资产理人在发送指时应为资产托人留出执行指所必需的时间。除需考虑资金在途时间外还需给资产托人留有2个工作小时的复核和审批时间。资产理人向资产托人发送要求当日支付的划款指的最晚时间为每个工作日的15:00。由资产理人原因造成的指传输不及时、未能留出足够划款所需时间致使资金未能及时到账所造成的损失由资产理人承担。因资产托人未及时就有异议的指与资产理人进展沟通确认或补正导致资金未能及时到账而造成损失由资产托人承担责任。资产托人收到资产理人

33、发送的指后应对 划款指进展审慎审查验证指的书面要素是否齐全、审核印鉴和签名是否和预留印鉴和签名样本相符复核无误后应在规定限内及时执行不得延误。假设存在异议或不符资产托人立即与资产理人指定人员进展 联络和沟通并要求资产理人重新发送经修改的指。资产托人可以要求资产理人 提供相关交易凭证、合同或其他有效会计资料以确保资产托人有足够的资料来判断指的有效性。五指的保资产理人给资产托人发送的指假设以 形式发出那么正本由资产理人保资产托人保指 件。当两者不一致时以资产托人收到的业务指 件为准。六相关责任1、资产托人正确执行资产理人符合本合同规定、合法合规的划款指资产理方案财产发生损失的资产托人不承担任何形式

34、的责任。在正常业务受理渠道和指规定的时间内因资产托人原因未能及时或正确执行符合本合同规定、合法合规的划款指而导致资产理方案财产受损的资产托人应承担相应的责任但银行托专户余额缺乏或资产托人如遇到不可抗力的情况除外。2、假设资产理人的划款指存在上未经授权、欺诈、伪造或未能按时提供划款指人员的预留印鉴和签字样本等非资产托人原因造成的情形只要资产托人根据本合同相关规定验证有关印鉴与签名无误资产托人不承担因正确执行有关指而给资产理人或资产理方案财产或任何第三人带来的损失但资产托人未尽审核义务执行划款指而造成损失的情况除外。十四、越权交易一越权交易的界定越权交易是指资产理人违犯有关法律法规的规定以及违犯或

35、超出本合同项下资产委托人的授权而进展的交易行为包括：1、违犯有关法律法规和本合同规定进展的交易行为。2、法律法规制止的超买、超卖行为。因资产理人以外的因素致使资产理方案不符合本合同所约定的范围和比例的情况除外。如发生理人以外的因素致使资产理方案不符合本合同所约定的范围和比例的情况资产托人应在3个工作日内资产理人资产理人应在3个交易日内进展调整使之符合法律法规或本合同的约定。资产理人应在有关法律法规和本合同规定的权限内运用资产理方案财产进展理不得违犯有关法律法规和本合同的约定超越权限理、从事。二越权交易的处理程序1、违犯有关法律法规和本合同规定进展的交易行为资产托人对于承诺监视的越权交易现资产理

36、人的指违犯法律法规的规定或者违犯本合同约定的应当回绝执行立即资产理人并有权及时中国证监会。资产托人对于承诺监视的越权交易现资产理人根据交易程序已经生效的指违犯法律、行政法规和其他规定或者违犯本合同约定的应当立即资产理人并有权及时中国证监会。在限内资产委托人和资产托人有权随时对事项进展复查催促资产理人改正。资产理人对资产托人的越权事项未能在限内纠正的资产托人应中国证监会。2、法律法规制止的超买、超卖行为资产托人在行使监视职能时假设发现资产理方案财产过程中出现超买或超卖现象应立即提醒资产理人由资产理人负责解决由此给资产理方案财产造成的损失由资产理人承担。假设因资产理人原因发生超买行为必须于T+1日

37、上午11：00前完成融资确保完成清算交收。3、越权交易所发生的损失及相关交易费用由资产理人负担所发生的收益归本资产理方案财产所有。三资产托人对资产理人的监视1、资产托人对资产理人的行为行使监视权。资产托人根据本合同有关资产理方案财产政策的约定对本方案的范围和限制进展监视。详细监视事项如本合同相关条款所述。2、资产托人对资产理方案财产的限制的监视和检查自本合同生效之日起开始。3、经与资产托人协商一致后资产理人可对政策进展变更并以合同约定的形式告知资产委托人。4、资产托人发现资产理人的运作违犯法律、行政法规和其他有关规定或者违犯本合同时应当回绝执行立即资产理人并及时中国证监会；资产托人发现资产理人

38、根据交易程序已经生效的指违犯法律、行政法规或其他有关规定或者违犯本合同约定的应当立即资产理人并及时中国证监会。资产理人收到后应及时核对或纠正并以书面形式向资产托人进展解释或举证。5、资产托人发现资产理人可能存在违犯法律、行政法规和其他有关规定或者违犯本合同约定但难以明确界定时应立即资产理人。资产理人应在3个工作日内予以答复资产理人在3个工作日内未予以答复的资产托人有权及时中国证监会。6、在限内资产托人有权随时对事项进展复查催促资产理人改正。资产理人对资产托人的违规事项未能在限内纠正的资产托人应中国证监会。十五、资产理方案财产的估值和会计核算一资产理方案财产的估值1、估值目的资产理方案财产估值目

39、的是客观、准确地反映资产理方案财产的价值并为方案份额的参与和退出等提供计价根据。2、估值时间资产理人对资产理方案每月最后一个工作日估值并于到日或本合同以及中国证监会规定的其它日与资产托人核对。3、估值根据估值应符合本合同、?会计核算业务指引?及其他法律、法规的规定如法律法规未做明确规定的参照的行业通行做法处理。4、估值对象资产理方案所拥有集合信托方案等资产及负债。5、估值本方案于信托方案按本钱法进展估值。6、估值程序资产理人对资产理方案每月最后一个工作日进展估值每个估值核对日交易完毕后计算本估值日的方案财产净值并以 方式或其他资产理人和资产托人认可的方式发送给资产托人。资产托人对净值计算结果复

40、核后以资产理人和资产托人认可的方式传送给资产理人。7、估值错误的处理如资产理人或资产托人发现方案资产估值违犯本合同订明的估值、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护资产委托人利益时应立即对方共同查明原因协商解决。当方案资产估值错误偏向到达方案财产净值的0.5时资产理人和资产托人应该立即资产委托人并说明采取的措施在资产委托人同意后立即更正。资产理人计算的方案财产净值已由资产托人复核确认、但因双方共同的主观或人为操作失误导致资产估值错误给资产委托人造成损失的由资产理人与资产托人按照理费率和托费率的比例各自承担相应的责任。由于一方当事人提供的信息错误另一方当事人在采取了必要合理的措施后仍不能发现该

41、错误进而导致方案财产净值计算错误造成资产委托人的损失以及由此造成以后交易日方案财产净值计算顺延错误而引起的资产委托人的损失由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。由于注册登记发送的数据错误或由于其他不可抗力原因资产理人和资产托人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进展检查但是未能发现该错误的由此造成的方案资产估值错误资产理人和资产托人可以免除赔偿责任。但资产理人和资产托人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。8、暂停估值的情形1因不可抗力或其他情形致使资产理人、资产托人无法准确评估资产理方案财产价值时；2中国证监会认定的其他情形。9、资产理方案份额净值确实认用于向资产委托人的方案份额净值由资产理

42、人负责计算资产托人进展复核。资产理人应于每个估值核对日完毕后计算当日的方案份额净值并发送给资产托人。资产托人对净值计算结果复核确认后发送给资产理人。如经相关各方在平等根底上充分讨后仍无法达成一致的按照资产理人对方案财产净值的计算结果为准。资产理方案财产净值即方案财产净值是指方案资产总值减去负债后的价值。方案资产份额净值的计算保存到小数点后3位小数点后第4位四舍五入。10、特殊情况的处理1资产理人按本合同约定的按公允价值进展估值时所造成的误差不作为方案份额净值错误处理。2由于不可抗力原因或由于注册登记发送的数据错误资产理人和资产托人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进展检查但未能发现错误的由此造

43、成的方案财产估值错误资产理人和资产托人可以免除赔偿责任。但资产理人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。二资产理方案的会计政策资产理方案的会计政策比照现行政策执行：1、资产理人为本方案的主要会计责任方。2、本方案的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日。3、方案核算以人民币为记账本位币以人民币元为记账。4、会计核算制度：资产理方案的会计核算应符合本合同、?会计核算业务指引?、?股指货会计核算业务细那么?及其他法律、法规的规定如法律法规未做明确规定的参照的行业通行做法处理。5、本方案单独建账、核算。6、资产理人及资产托人各自保存完好的会计账目、凭证并进展日常的会计核算按照本合同约定编制会

44、计报表。7、资产托人定与资产理人就资产理方案的会计核算、报表编制等进展核对并以书面方式确认。8、资产理人、资产托人对会计处理存在分歧应以资产理人的处理为准。9、资产理人、资产托人经对账发现相关各方的账目存在不符的资产理人和资产托人必须及时查明原因并纠正保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。十六、资产理方案的费用与税收一资产理业务费用的种类1、资产理人的理费。2、资产托人的托费。3、方案备案确认合同生效后与之相关的会计师费及律师费。4、资产理方案财产的银行汇划费用如手续费、账户费用等。5、按照有关规定和本合同约定可以在方案财产中列支的其他费用。二费用计提、计提和支付方式1、资产理人的理费本方案

45、的理费按照方案成立日初始规模的0.28年费率计提本方案存续间发生提早返还部初始委托资产的情况那么理费分别按照返还前后不同的委托资产规模分段计提。1本方案于成立日起15个工作日内支付第一笔理费。该笔理费计提如下：H=E0.28365TH为第一笔应计提的委托财产理费E为初始委托资产T为本方案成立日含至2021 年3月24日不含的实际存续天数2本方案存续内除部专项方案份额终止日和专项方案终止日剩余理费于2021 年3月24日不含后的每一个预分配基准日起15个工作日内支付理费。该笔理费的计提如下：HE0.28365TH为应计提的委托财产理费E为每个预分配基准日存续的剩余委托资产T为本方案上一个预分配基

46、准日含至本预分配基准日不含之间的实际存续天数32021 年3月24日之前方案份额部终止的方案份额部终止日起15个工作日内支付理费。该笔理费的计提如下：HE0.28365TH为应计提的委托财产理费E为当次终止并分配的委托资产规模T为上一预分配基准日含起至当次方案份额部终止日不含的实际存续天数4专项方案终止日起15个工作日内支付理费。该笔理费的计提如下：HE0.28365TH为应计提的委托财产理费E为专项方案终止时的委托资产规模T为上一预分配基准日含起至方案份额终止日不含的实际存续天数本方案的委托财产理费由资产理人于成立日、预分配基准日及分配基准日后的15个工作日内向资产托人发送划付指资产托人根据该指从委托财产中一次性支付给资产理人。2、资产托人的托费本方案的托费按照方案成立日初始规模的0.02年费率计提本方案存续间发生提早返还部初始委托资产的情况那么托费分别按照返还前后不同的委托资产规模分段计提。1本方案于成立日起15个工作日内支付第一笔托费。该笔托费计提如下：H=E0.02365TH为第一笔应计提的委托财产托费E为初始委托资产T为本方案成立日含至20