【精品文档-管理学】企业家人力资本制度安排及其激励机制的改进cma.docx

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1、企业家人力力资本制度度安排及及其激励励机制的的改进_人力资源管理理论文-毕业论论文作者：网络络搜集下载前请注注意：1：本文档档是版权权归原作作者所有有，下载载之前请确认。2：如果不不晓得侵犯犯了你的的利益，请立刻告知，我将立刻做出处理3：可以淘淘宝交易易，七折折时间：20010-06-10 20:05:34摘要在在目前新新的经济济技术条件下下，企业业家人力力资本已成成为企业发展最最重要的的要素之之一。本本文讨论论了通过企业内部和和外部的的制度安安排，完完善企业业家人力力资本的激激励与约约束机制制，使企企业家人力力资本在产权权制度以以及在企企业的控制制权和剩余余索取权权的分配配上获得一定定的满足

2、，从从而实现现企业家和企企业利益的的最大化化。 关键键词企业家；人人力资本；产权权；激励励企业领领导素质，是影影响企业业行为的主要要因素，它它包括静静态素质和动态素质两个方方面。静静态素质是指一一个人原原有的素素质，就是是所谓的德和和才，是是企业家潜在在的能力力；动态态素质是指一一个人在在被选拔为企业领导导后对工作和和学习的积极性，就就是所谓谓的敬业精神，是是企业家发挥自己己能力的的努力程程度。动动态素质既决定定于个人人的能力力，也决决定于能能力之外外的个人人的态度、志志向、兴兴趣、情情绪、品格格、觉悟等心心理因素素。董事事会通常常只能根根据被选选人静态素质信息来来选择企业经营营者，比比如学历

3、历、经历等。动态态素质要待其其上任后后才能逐逐渐表现出来，这这就涉及及所谓道德风险险问题。而而将企业业家的个个人能力力转化为努力的的关键，是给予企业家人力力资本以科科学的测测定和评价，并并在制度度上予以以安排，使使企业家在企企业的控制制权和剩余余索取权权的分配配上获得一定定的满足，从从而提高高企业家努力力的程度度，使企企业和企业家个人人同时获获得利益益的最大大化。一、企企业内部制制度安排排在传统统企业制度中中，企业业的产权是以以企业成立时法定货币币资产的的出资为为标志和和起点的的，即出出资方依各各自出资资多少拥有企业产产权，而而经理、技技术人员等只是是资方的雇雇佣劳动动者。劳动动者按工工作量取

4、取得相应应的报酬，没没有企业业的产权，也也就没有有对企业的收益益权和处分权。在这种产权构造造中，货货币资本本是主动动方，而而劳动力处于一种种被动的、受受支配的的地位。现代企业投资生产的过程，实际上是非人力资本和人力资本共同投入、共同创造价值的过程。在新的经济技术条件下，人力资本的作用越来越突出。企业中已不再是货币资本一统天下，人力资本开始拥有了部分产权。而且，二者的关系发生了某种逆转，货币资本的作用逐步减弱，而人力资本的作用逐步增强。企业的产权构造发生了悄然的变化。中国企企业过去的的优势是对高质量的人人才，支支付低廉廉的价格格。加入入WTOO后，面面对人才的的“零距离离竞争”，这种优势将很很快

5、消失失。在外外资企业的高薪薪和灵活活的人事事制度，以以及可以以享受国国内外的的专业培训的诱惑下，大大量的人人才向外外企流动动就成为不可回回避的事事实。高级经经营管理理人才的的流失，伴伴随着经经营技能能和从业业经验以以及市场场资源的的流失，势必对企业的工作造成持续性的负面影响。因此，如何使企业经营者最大限度地发挥能量，施展才华，引进和留住人才，建立企业经营者的激励和约束机制就显得尤为必要。按照现现代企业制度的的理论，在企企业内，企企业家人力力资本的开开发和利用用取决于于企业控制权和剩余余索取权权在要素素所有者者之间的分配配和安排排，即广广义的公司司治理结结构。那那么怎样样使企业家拥有企业控制权呢

6、？这就需要要推行CCEO制制，并逐逐渐使之在在中国制制度化。CEO制的出现，反映了现代企业制度演变的大趋势。董事会赋予CEO更大的权力和责任，同时也赋予其相应的分享企业剩余的权利和从企业增值中受益的权利(如股票期权)。CEO除对企业的经营管理直接负责外，还具有提名内部董事的权利。因此，一般认为CEO拥有50-60%的董事长权力。CEO受企业决策委员会的领导，而这一委员会的成员不一定是财产的所有者，非财产人士占据了相当的席位。在国有企业，可以考虑把国有资产授权企业家经营，而政府只起到国有资产的管理责任。企业将将剩余索索取权作为企业家人力力资本间接定价价的媒介介，借以以实现企业经营营者的激激励。而

7、而激励的的核心是是将经营营者对个人效效益最大大化的追追求转化为对企业利润最大化化的追求求。但是是，由于于企业的剩余余(利润)的不确确定性，而而且往往往无法直直接通过过市场或其它它方法较较为准确确地分离离企业经经营者人人力资本和物物质资本的的收益，所所以其收收益一般般通过谈谈判、交交易和契契约来确定定。在具具体的收收入分配配制度上上，可采采用多元元化的报报酬方式式，包括括年薪制制工资、福利利、在职职消费(包括津津贴和福利利)、奖金、股股权和股票票期权、保险等。而而股票股股权奖励和和股票期期权激励则是最有有效的方方式之一一。给予企企业家股票票股权奖奖励和股股票期权权激励反反映了企企业家人力力资本的

8、产权权特性。第第一，企企业家是企企业财富的的重要创创造者，把把企业家的人人力资本股权化，形形成企业业家与企企业的利益益共同体体，是企企业家价值实实现的主主要形式式，是建建立企业业家激励励制度的的重要内内容。第第二，企企业家实际拥拥有部分分企业产产权，是是企业家充分分行使企企业经营营决策权的重要要条件。企企业家拥有股权，一方方面是对对创业型型企业家历史贡献和作作用的承承认，使其其保持经经营管理理企业的高度度热情；另另一方面面则通过产权权纽带将将创业型企企业家个人人与企业业的长期利益益紧紧捆在在一起，使使企业家才能能得到更更充分的的施展。一一方面，根根据企业业家为企业所做的的实际贡贡献，将将企业资

9、资产增长净值值的一部部分折合合为相应的股权拿出来来奖励给企业家，以以此作为为对企业家价值的承认和贡献补偿。另另一方面面允许企业家自己己出资以限定定的价格格和数量量购买企业的部分分股权。企业家在购买买了企业的股权后，能能够更好地地体现企业家与企企业其它所所有者之之间的风险共担担，更好好地实现现企业家在企企业未来发展中与与企业利益的的一致性性。发达国家家广泛使使用的“股票期期权计划”就是适适应现代企企业发展趋势的一一种具体体方式。在中国国共产党十六六次全国国代表大大会报告中，已已明确提提出“一切合合法的劳劳动收人人和合法法的非劳劳动收入入都应该该得到保保护”，把经营营管理要要素所获获得的收收入如股

10、股权激励方方式获得的股股份分红红等予以以肯定。在在国企改改革中，应该承认经营管理人员劳动贡献的特殊性和经营能力作为“人力资本”的专有性，打破国有企业经理人员的现行工资制度，经理人员的报酬应由公司董事会确定；在收益分配上，肯定经理人员与企业一般职工收入差距的合理性；在报酬结构的设计上，将年薪制、职务消费额度和范围制度化、公开化，并与奖金、股票和股票期权等几种分配形式结合起来，合理扩大经理人员与企业一般职工的收入差距，使经理人员个人收入增加和企业长远发展紧密地联系在一起。同时，要以多种形式提高企业经营管理人员的社会地位，加强精神激励的作用。在对企企业经营营者的行行为进行必必要激励励的同时时，经营者

11、的的活动也应该受到到各方面面的约束。激激励与约约束实质上是是一个问问题的两两个方面面，有效效的激励励本身具具有约束功能能，而缺缺乏约束的激激励很容容易滋生生与扩大道德德风险。简单地讲约束主主要是两两大方面面：一是是内部约约束，就就是出资资人与职业业经理人人之间要形成成相互约约束关系系和约束机制制。主要要内容有有公司章章程约束、合合同约束、组织织机构约束、偏偏好约束和激激励性约约束。二二是外部部约束，主主要内容容有：法法律约束、市市场约束、团队队约束、道道德约束和媒媒体约束。内部约约束机制制集中在在企业控制权的分配配和监督上。首首先，经经营者必必须接受董董事会和和监事会的的监督。从从原则上讲，经

12、理只是是执行董事事会的决决定，但但由于公公司具体体运营过过程中经理与董董事会之之间存在着着信息的的非对称性，以以及经理自身身相对丰富的的专业知识和技能能，实际际上经理对董事会会的影响响很大，并并且一般般来说，主要要经理人员都是董董事会成成员，所以以，为了提高高监督效果果，可在在董事会会中设有一定定比例的的外部董董事，即即独立董董事。独独立董事事既不代代表出资资人，也也不代表表经理层，其成成员往往是是经济或法法律方面面的专家，职责责是对企业进行监督并对公司的的战略、运运作等重重大问题题作出自自己独立立的判断断。在西西方国家家，企业业聘请独立董董事已成成为一个趋势势，“19999年年世界主主要企业

13、业统计指指标的国际比较”报告中列列出了董董事会中中独立董董事所占占比例的的国际比较，其中中美国是是62%，英国国 344%，法法国299%。独独立董事事们能利用用其专业业知识和经验为为公司的的发展提供供各种建建议，为董事会会的决策策提供参参考意见见，从而而有利于于公司提提高决策策水平，改改善经营营绩效。独独立董事事的另一一个作用用是监督，对董事会会和CEEO的权力进行制衡衡，避免免企业被大股股东和内部部人控制制。独立立董事本本身也是是人力资资本参与与公司治治理的一一种形式式。实证证研究表表明具有有积极的独独立董事事的公司司比不设设独立董董事的公公司的运运作更为为成功。而而监事会作作为独立的的监

14、督机关关，不仅仅要监督董事事会的运运作，而而且要直直接监督经理人员的行为，这样可以以避免经经理和董董事会的的相互勾勾结；其次次，企业业经营者者也要接接受公司司职工的监督。 !二、企企业外部制制度安排排从理论论上讲，一个个有效的的市场竞竞争机制制能够把与当当事人信信息不对对称有关关的隐性事实还还原给企业家，由由企业家自己己作出理理性的选选择与控控制，将将外在激激励转化为企业家的自自我激励励，从而而实现企业家人力力资本的有有效利用用。从西西方市场场经济国国家的实实践来看看，一个个有效开开发、利用用企业家人力力资本的外外部制度度安排主主要有以以下几个个方面：第一，完完善的职职业经理理人市场场和企业家

15、职业利益益风险机制制。企业业家作为一个独独立的职职业阶层层，是资本的所所有权与经营权权分离的的产物，企企业家的职业业化是市市场经济济健康运运行的客客观要求。一一个充满满竞争的的职业经经理人才才市场，可以以通过经经理人员人力资本价值的升降降，对经经理人员的经营能力力和经营营绩效做做出较为为客观公正的的评价。由由于经理人人人才市场场的存在在，资本所有有者可以以比较自由地地对经理人人员进行选择。成成功的企企业经营营者具有有较高的社社会声望望及社会会地位，可可以在经经理人市市场上获得较高的人人力资本价值，这是企业经经营者从从事经营营管理职业业生涯的的本钱和日后后取得较较高报酬的筹筹码。如果果一个经经营

16、者的的经营业业绩不佳佳或者侵侵蚀损害了了所有者者的利益益，他就就会遭到到解雇而而被来自自经理人才才市场的其他他经理人员所取代代，而且且这种“无能”或“败德”会使他他本人的的人力资资本价值贬贬值，从从而危及及他今后后的经理人职业业生涯。这这样，原原本由委委托人完完全承担担的代理理成本，就就部分地地转化为由经营者的的激励约约束效能能。这种休戚戚相关的的关系，迫迫使企业业经营者者努力工工作，通通过自身经营营的成功功确保其其人力资资本的保保值增值。而他他在这一努力力过程中，也也带来了企企业利润的最大大化，这这是符合合经济学里里激励机机制设计计原理的的，对个人的的激励也也增加了了组织利益益。自由由完善的

17、的企业家市场可以保保证竞争机机制和报报酬机制制都对企业家产生激励励，从而而克服了了企业家成长的体制制障碍，有有4利于企企业家精神神的培育育。目前前，活跃跃在西方方国家的的职业经经理人市市场上的“猎头公司司”，就是是专业的职业经经理人猎取机构构，他们们通过各种信信息网络络，掌握握各类职职业经理理人的背背景资料，对他们的表现予以评估，从从而为各类公司推推荐和提提供称职职的经营管理理人才。第二，发达、完善的资本市场。在资本市场上，企业家的表现与业绩会通过公司股票或资本价格的升降表现出来。如果企业经营状况良好，该企业的股票价格就会上升。从而使企业家在收入、声誉等方面就会得到较好的回报；但是，如果企业经

18、营状况不佳，企业的股票价格就会下跌，甚至公司面临被收购兼并以至倒闭的威胁，这样企业家不仅会在收入、声誉方面受到损失，而且其职业生涯也将面临终结的危险。因此，完善的资本市场的竞争可以对企业家人力资本的开发和利用形成强有力的激励和约束。第三，竞争、有序的产品市场。在产品市场上，企业家的表现和业绩会通过其产品的市场占有率和产品的利润率的变化直接表现出来，产品市场的激烈竞争及其带来的破产威胁会使企业家尽力发挥其人力资本，提高企业的经营效率。三、建建立经营营管理人人才培养养和储备备制度在现代代管理和和技术更新频繁和竞争日趋激烈的的市场面前，企企业的经营者要要有超前前的市场场意识和对市场变化的的感知度度。

19、在不不同的时时间和条条件下，企企业对人才才的需求求不是一一成不变变的，可可能刚刚刚千方百百计争取来来的人才才，过不了多多久就不不再适应应企业新的发展和需需求。这这就需要要企业经经营者的的管理意意识和管理理方法要要不断地地更新。首先，建建立国家家的经营营管理人人才储备备制度，推推广工商商管理硕硕土(Maasteeroff Buusinnesss Addminnisttrattionn，简称MBAA)和经理MBAA(EMMBA)教育，培培养具有有综合能力力的复合合型经营营管理人人才。MMBA教教育不同同于普通通研究型型研究生生的教育育，其教教育目标标是培养养务实型的的管理人人才。第第一，MMBA的

20、的生源主主要来自自企业和政府府经济管理理部门有实践经验的现职管理理人员，MBAA培养院院校通过过与企业建立密密切的联联系或与与企业联联合培养养，保证证MBAA教学内内容与企企业的经营管理理实际紧紧密结合。其其毕业生也也主要面面向企业业的管理理阶层；第第二，我我国培养养的MBBA既要要有坚定正确确的政治治方向，又又要具备备广博而而全面的的管理知知识。其课程设置突出出“宽、新、实实”的特点点，核心心课程除了了经济学和和管理学学的基本本理论，还包括与与各项企业管理职能紧密结合的多多门专业业课程；第三，MBA教育过程中注重实践环节，强调能力与素质的培养，通过案例教学企业实践等环节的训练，使MBA具有企

21、业经营管理所需要的战略眼光、创新意识、团队合作精神；处理复杂问题的应变和决策能力，以及开拓进取、艰苦创业的事业心和责任感。其次，建建立企业业经营者者的轮训训制度。加加入WTTO使中中国经济济进一步步融人世世界经济济，入世世后不仅仅需要国国际化的人人才，也也将为国际化人才才的培养养提供丁丁前所未未有的机机会和条条件。面面对国际国内市市场的万千千变化，面面对国外实力雄厚厚的跨国国公司的的强有力竞争，中中国的企企业经营营者将不不得不接接受来自自各方面面的严峻考验，这将迫使使我国企企业经营营者努力力从自身身内因方方面全面面提高自自身的素素质，提高高自身的的经营管理理知识和技能能。建立立企业经经营者的的

22、轮训制度度，可以以使企业业经营者者的知识识和技能能不断得得到更新新，适应应瞬息万万变的市场变变化。再次，要要注重企企业内部人人才的选选拔培训和外部部人才的的引进。一个个层次较高的专业业和管理理岗位空缺缺后，管管理者首首先要从从内部寻寻找合适适的接替替人。这这不仅因为内部人人员比较熟悉工工作程序序，能够够很快进入角色色，减少少人力资资源的开开发成本，同同时也是激激励员工的最最佳方式式。从外外部引进进人才，可可以弥补补现有企企业经营营管理人人员的不足足，给企业注入新新的思维维、新的的管理方方法和新新的活力力，有利利于企业业经营理理念的创创新和管管理创新、技技术创新。另外，采采取吸引引人才的的灵活措措施，有有效利用用国外人人才资源，抓抓好出国国留学人人员的引进回归工作，充充实到我国国企业的管理理和技术术开发工作岗位上。我我国出国国留学人人员已有400多万，而而学成回回国的不不到14。要采采取多种种形式抓抓好出国国留学人人员的引进回归工作，如如提供优优惠政策策，鼓励励留学人人员回国创办办企业或进入现有企业的管理理和技术术开发岗位；坚持回国国服务与为国工作作并举的方针，开展展合作研研究、委委托项目、学学术交流、咨咨询考察等等多种形形式吸引引人才，最最大限度度地利用用国外人人才资源，为我国经济济建设服务。 ! 上海纺织