豆丁股份有限公司财务分析决策报告rzo.docx

《豆丁股份有限公司财务分析决策报告rzo.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《豆丁股份有限公司财务分析决策报告rzo.docx（129页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、财务管理与策划划实习豆丁股份有限公公司财务分析析决策报告总 经 理CEEO ： 财务总监CFOO ：生产总监CPOO ：销售总监CSOO ： 市场总监CMOO ： 二一一年三月月目录摘要1一、公司基本情情况简介2二、公司历史3三、公司经营方方向3四、公司架构4五、市场投资分分析报告7六、公司融资项项目报告16七、公司融资计计划报告118八、短期营运资资本管理报告告20九、利润分配报报告22十、2010年年财务报表23十一、20111年预测资产产负债表288十二、20111年预测利润润表300十三、20111融资预测报告告31十四、20111财务分析报报告33十五、20111-20155年度财务

2、分分析报告38十六、附件43摘 要豆丁股份有限公公司成立于22005年，是是一个连续经经营6个会计计年度，目前前拥有1亿元元总资产的上上市的国际化化公司。公司司经营状况良良好，资金充充裕，公司的的筹资方式有有股票（A、BB股）与银行行借款，股利利分配方式是是低正常股利利加额外股利利的股利分配配政策。根据2005年年到20100年的资产负负债表以及利利润表的历史史数据，结合合2011年年的经营策略略与经营状况况，我们估计计出20111年的财务报报表（见财务务报表分析部部分），由于于随着人们生生活水平的提提高，对孩子子的穿着也越越来越讲究，市市场巨大，竞竞争力也相应应的加剧。为为了适应市场场的需求

3、，股股东大会一致致通过对豆丁丁童装的投资资，用以开发发高新科技纤纤维和制品，抢抢先占领该类类产品的市场场。通过分析析2005年年到20100年的历史数数据，分析童童装领域的发发展前景，公公司进行了投投资分析，我我们做了一系系列系统分析析，并形成了了以下分析报报告：1、 豆丁新产品营运运前投资分析析报告和融资资计划报告；2、 豆丁新产品短期期营运前营运运资本管理报报告；3、 豆丁新产品营运运前后利润分分配报告；4、 豆丁新产品投产产第一个年度度财务报表；5、 豆丁新产品投产产第二个年度度融资预测报报告；6、 豆丁新产品投产产第二个年度度预测的资产产负债表和预预测的利润表表；7、 豆丁新产品投产产

4、第二个年度度-第六个个年度的财务务活动报告；8、 豆丁新产品投产产第1-66个年度的总总体财务状况况评估报告。2010年由于于投资豆丁童童装新产品，预预计20111年后公司平平均每年总资资产以1033%的速度增增长，净利润润以102%增长。预计计2015年年总资产由22010年的的一亿增长到到一亿两千万万，增幅为220% ，净净利润由20010年增长长到一千两百百万，增幅为为65% 。一、公司基本情情况简介公司法定中文名名称：广东豆豆丁股份有限限公司公司中文名称缩缩写：广东豆丁公司法定英文名名称：DOUUDING CLOTHHES COOMPANYY LIMIITED公司英文名称缩缩写：DDC

5、C联系地址： 广广州市白云区区丛云路2449号联系电话： (020) 890022621联系传真： (020) 890022621电子信箱： ddoudinngclotthes邮 政 编 码码：5104400国际互联网网址址：n 公司的信息披露露报纸：证证券时报登载年报的中国国证监会指定定国际互联网网网址：http：/年度报告备置地地点：公司董董事会办公室室股票上市交易所所： 深圳证证券交易所股票简称 ：广广东豆丁 股票代码 ：00025633公司首次注册登登记日期：22005年009月04日日 公司注册地点：广州市工商商行政管理局局 公司企业法人营营业执照注册册号：4400101400001

6、17767号 公司税务登记号号码：粤外字字440188261844454822 公司聘请的会计计师事务所：普华永道中中天会计师事事务所有限公公司 会计师事务所工工作地址：广广州市珠江新新城珠江西路路普华永道中中心18楼组织机构代码：1902335557-3二、公司历史豆丁股份有限公公司于20005年成立，是是一个上市的的国际化公司司。20055年通过ISSO90011：20000版国际质量量体系的转换换。 2005年年至20099年，公司每每年净利润高高达7百万元元以上，目前前，公司的总总资产1亿元元，净资产为为8千万元。根根据中国服装装协会和中国国商业联合会会提供的资料料，豆丁股份份有限公司

7、已已成为全国服服装行业中生生产规模最大大、创汇最高高、经济效益益最好的内外外兼容型企业业，各项指标标均居全国同同行业之首；是一个生产产结构最完整整，产品品种种最齐全的民民营企业。豆丁股份有限公公司坚持以市市场需求为导导向，科学地地调整产品结结构和营销策策略，在国内内外的市场上上树立起崭新新的形象，豆豆丁股份有限限公司正以新新的拼搏姿态态迈向多元化化、国际化、现现代化的新里里程。三、公司经营方方向豆丁股份有限公公司主要生产产和经营富有有品牌特色的的童装，进行行立体化经营营，不断开创创生产模式与与销售模式，不不断进行企业业结构调整与与升级。主要要产品有童装装印花T恤、VV领T恤、针针织长裤、针针织

8、裙等。目目前，公司不不断开发新产产品，不断适适应广泛市场场需求以及绿绿色健康市场场需求，公司司以诚信服务务为宗旨，以以合理价格为为市场导向，以以优良品质为为基础，秉承承开拓进取，自自强不息的精精神，与各位位新老客户真真诚合作，共共创未来。股东大会监事会董事会董事会秘书证券法务部总经理CEO（许明月）战略委员会提名委员会薪酬与考核委员会审计委员会财务总监（梁嘉辉、郑泽楷）服装产品中心生产总监（罗飞眉）销售总监（陈素红）市场总监（黄城）采购管理部品管部IT部战略发展部财务管理部人力资源部行政部文宣部公共关系部审计部副总经理四、公司架构岗位设置以下职职责：岗位职责岗位考核标准总经理许明月月主持全面工

9、作，保保证经营目标标的实现；审审查批准年度度计划内的经经营、投资、改改造、基建项项目和流动资资金贷款、使使用、担保的的可行性报告告；以法人代代表的身份代代表公司签署署有关协议、合合同、合约和和处理有关事事宜。1.保证公司年年度经营目标标的实现。2.保持合理的的现金流量，防防止财务危机机。3.保证公司预预算控制的计计划性。4.保证公司人人才的稳定性性。财务部岗位职责岗位考核标准财务总监梁嘉辉、郑泽楷楷拟订筹资、投资资方案，编制制财务预算，管管理会计机构构和会计人员员，制定会计计核算制度、内内部会计管理理制度，内部部会计控制制制度，会计电电算化管理制制度，档案管管理制度。1.每年、每月月的报表是否

10、否及时完成。2.日常财务监监督及时，各各类资产账实实相符，无盘盘亏。3.所管辖部门门的出勤率、违违规事件的数数量。市场部岗位职责岗位考核标准市场总监黄城城全面负责公司营营销规划与管管理，进行市市场调研和目目标市场的规规划，制定营营销计划与组组织实施，产产品的市场推推广，分销渠渠道的建设与与管理，还有有费用的管理理。1.是否保证了了公司的销售售计划顺利实实行；2.是否能够准准确的把握市市场的变化，制制定适合本公公司的销售目目标；3.是否使本公公司的产品在在市场上有效效推广和销售售对手进行有有效竞争销售总监-陈素红组织开展销售工工作、负责制制作和投放广广告；负责与与客户沟通双双方在合作中中出现的问

11、题题，寻找最佳佳解决方案；负责工程问问题、工艺技技术问题及其其他问题的沟沟通。负责销售人员的的管理，制定定销售政策，参参加定货会，订订单与销售合合同的执行与与管理，协调调产、销、存存三方面的关关系，销售统统计和销售预预算。1.销售工作过过程是否顺利利使本公司产产品进入销售售市场；2.是否能够顺顺利执行销售售计划，拓宽宽销售渠道；3.是否合理宣宣传本公司的的产品并得到到好的效应。4.是否有效进进行对具体销销售过程的管管理；5.是否取得足足够的定单和和销售合同；6.是否协调产产销存三方面面的关系，合合理进行销售售统计和预算算。生产部岗位职责岗位考核标准生产总监罗飞眉负责生产工艺的的编制，重大大技术

12、决策和和技术方案的的制定和实施施，组织技术术合作、技术术文件整理及及控制工作；接收市场预预测信息和市市场定单信息息，下达生产产命令，厂房房容量规划，设设备能力规划划，人工需求求规划。产销排程，制定定滚动生产计计划，MRPP计算，MRRP结果处理理，研发新产产品或新技术术，优化工作作流程，ISSO研发。1.产品供货的的及时率。2.及时接受市市场信息并进进行预测。3.是否很好地地控制费用、降降低了成本。4.是否保证了了生产过程的的安全5.所管辖部门门的出勤率、违违规事件的数数量6.是否合理进进行了产销排排程。7.是否制定了了可行的生产产计划。8.是否根据市市场需求，有有计划的研发发了新产品及及IS

13、O研发发。五、市场投资分分析报告豆丁股份有限公公司市场投资资分析报告一、 市场分析析（一） 市场背背景分析目前，中国0到到16岁儿童童有3.8亿亿，童装消费费需求量在88亿件左右，消消费约5000亿元；其中中0到10岁岁儿童超过约约占80%，消消费需求量在在6亿件左右右。在20110年之前，中中国童装市场场每年仍将以以8%左右的的速度递增，22010年预预计我国童装装消费市场规规模将突破6650亿元。婴幼儿奶粉 玩具具 婴幼幼儿护肤 婴幼儿服装装 纸尿裤 书籍/文具具 车/椅/床 孕妇 图1 母婴用品品整体品类消消费习惯（数数据源自数字字100市场场研究）由图可以看出母母婴用品中婴婴幼儿奶粉的

14、的消费量最大大，其次是玩玩具、洗护用用品、服装。虽然我国童童装行业有着着很强的发展展潜力，但是是目前我国的的童装行业也也面临着不少少问题。1、国内童装品品牌市场占有有率低图2 我国童装装国内外品牌牌市场占有率率对比由图2可以看出出我国国内童童装品牌的市市场占有率较较低，国外品品牌童装占据据一半的市场场份额，国内内童装市场规规范化程度低低，无品牌童童装的市场占占有率在三成成以上。2、 童装行业业品牌多，但市场份额额相对较小童装市场的品牌牌相对比较繁繁杂，且各自自的市场份额额相对都较低低，市场没有有绝对的领先先者，由图33可以看出前前十位品牌所所占的市场份份额不到整个个市场的四成成，品牌之间间竞争

15、压力非非常巨大。图3 20099年1月份童童装市场前十十位品牌市场场综合占有率率（%）（二） SWOOT分析1、外部机会（Opporrtunitty）（1）婴童是永永恒的消费经经济：孩子是明天的希望，当当前中国的独独生子女政策策，形成了“421”模式。加之之当前主流的的“80后”父母注重对对子女的“最好”模式的培养养，成了拉动动中国内需的的排头兵。当前中国婴童产业业的年增长率率达30%以以上，婴童消消费被誉为“金融危机下下，最不可能能减少的支出出项目”。据统计，当当前的需求规模已达100000亿RMBB以上，20015年规模模可达200000亿RMMB以上，远远景规模可达达300000亿RMB

16、以以上。婴童行行业将生生不不息，市场未未来将是一片片繁盛。图 4 婴童童市场需求发发展图（2）婴童市场场容量大：2008-2009年年母婴消费开开始进入黄金金时期，20016年将出出现婴儿高峰峰期。据有关关机构估算，22005年开开始到20220年，中国国将迎来第44次人口出生生高峰，每年年新增婴儿数数量在16000万左右。到到2012年年，中国将成成为全球最大大的婴童消费费市场。图 5婴童市场场容量示意图图（3）童装市场场利润丰厚：据相关行业业报告显示，童童装已成为婴婴童行业中继继食品行业后的的一大主流消消费，其利润润空间达300%左右，成本只只占到售价的的25%。 （4）国国内童装行业业的

17、龙头老大大豆丁从2005年创创立至今，品品牌价值已超过10亿，成为中国国童装行业的领领跑者和最大大规模企业。对对于童装行业业的市场动态态及市场趋势势具有专业化化的了解和把把握。（5）质量保证证，品牌知名名度高：在众多消费费者妈妈所担担心的有关儿儿童服装的质质量安全方面面，多年来豆豆丁高质量的的技术和承诺诺已得到了市市场的认可。国内童装行业是一个需要 “良心”和“爱心”的行业，豆丁的品牌拓展更具有被市场接受的优势。2、外部威胁（Threaat）（1）竞争激烈烈：儿童服装市市场的愿景，吸吸引了众多的的企业和投资资商进来。来来自国内外的的各类品牌相相互竞争异常常激烈。不但但促使各类品品牌自身能力力迅

18、速提升，竞竞争优势也在在不断增强。图 6中国十大大知名童装品品牌（2）价格竞争争激烈：当前童装市市场上，品质质和安全成了了选购首要考考虑的条件。但但是品质和安安全都是有成成本的，渠道道商对利益的的压缩，制造造环节内部的的价格竞争，成了很多品品牌不能保证证内在品质的重重要因素。（3）市场运营营不成熟：豆豆丁要想在国国际童装行业业中成为强者者，市场运营营模式必须跟跟上甚至是超超越国际水平平。（4）本身技术术有待完善:在国内童装装市场中，豆豆丁已经具备备现在的技术术水准，但和和国际一流服服装行业水准准接轨仍然需需要对自身技技术进一步的的强化和提升升。（6）资源价值值没有最大化化：豆丁占据据了国内东部

19、部市场，但在在中西部的知知名度却大不不如东部，我我们必须拓展展中西部地区区的市场，为为打开国际市市场做好坚实实基础。 3、内部优势势（Strenngth）(1)核心竞争争力豆丁拥有有国内领先的的婴童服饰设设计团队。拥有国内先进进的服装设计计技术拥有国内顶尖尖的设计团队队（2）豆丁婴童童连锁店在22012年将将达到30000家,网络络遍布各地。（3）“高贵不不贵” 国内设计，国国内加工，成成本低。（4）推广和渠渠道可以借助助集团现有资资源。4、内部劣势 （Weaknness）（1）服装刚开开始生产量较较低，而OEEM对起定量量有严格的要要求。当前“豆丁”每季大概有有40款左右右，而外包的的起包点

20、在11000件/款，也就相相当于“豆丁”每季最少起起订量在40000件左右右。（2）从设计样样板到加工生生产出来，与与销售期会有有时差。服装的特点：季节性强设计需要有独独特性设计与生产有有一定的周期期错位性（4）国内市场场有些面料不不是很齐全，需需从韩国进口口。（5）国内生产产加工技术与与韩国的设计计样板会有一一定的出入，包包括颜色。（6）没有建立立一个专职、专专业的经营团团队。（三） 竞争者者分析“按照行业惯例例，你在市场场上看到的童童装价格，一一般是成本的的四五倍。”贝因美总裁谢宏告诉瞭望东方周刊。在回报如此之高的行业，自然会有众多有实力的公司蜂拥而至，其中的佼佼者有巴拉巴拉、小猪班纳、丽

21、婴房、派克兰蒂、米奇妙等等，行业竞争相当严峻。然而0-6岁的专属品牌并没有单独存在，“豆丁”的出现正是去填补这一块行业的空白，给幼儿们真正的专业保护。对于“豆丁”面面对的消费人人群，其比较较相近的竞争争者还是丽婴婴房，丽婴房房是童装，童童鞋，婴儿用用品的综合生生产者。下面面是丽婴房运运作的一些主主要特点：1、推广手段“用心的妈妈把把孩子们各个个打扮的漂亮亮精神，现场场报名参见小小模特的选拔拔和试镜，在在镜头前展现现世博小主人人的自信风采采；而我们的的宝贝们也在在这一天，一一起拥抱妈妈三三十秒，有一个紧紧紧的拥抱，伴伴着一声声妈妈辛苦了了，妈妈我爱你你，来表达自自己对妈妈的的深深的感谢谢和浓浓的

22、爱爱！”这是丽婴房房在今年母亲亲节搞的一场场策划，很人人性的在表达达了母爱的伟伟大的同时，让让我们好好的的感受了丽婴婴房这个品牌牌，形成了一一场成功的策策划，然而最最重要的是丽丽婴房类似的的策划在不断断的成功复制制着。2、价格单套价格一般在在100元以以下，亲子套套装也多不超超过200元元，属于比较较廉价的童装装产品。3、品牌“孩子是我们一一辈子的事业业”是丽婴房房企业全体的的目标，热情情和执着，希希望以孩子的的角度提供永永远的承诺，给给予孩子无微微不至的关心心与呵护，让让丽婴房成为为孩子快乐的的玩伴。4、品质丽婴房设立的使使命和责任就就是期许提供供孩子舒适，合合用的商品，并并能陪着孩子子一起

23、快乐长长大，把孩子子的需求当作作是丽婴房的的事业主轴，坚坚持品质，用用心服务，帮帮助中国的爸爸爸妈妈更完完善更体贴的的照顾他们的的孩子。5、销售网络上海丽婴房在全全国80个主主要城市有近近1000个个零售据点，在在90个二/三级城市有有1500多多个经销点。上上海丽婴房拥拥有近2000家门市,在在中国前1000家最著名名的商场里开开设了约7000个专柜,其中包括:百联、太平平洋、百盛、伊伊藤洋華堂、王王府井、大洋洋、新世界6、渠道发展丽婴房今年展店店策略趋向于于谨慎保守，大大陆部分，截截至20099年10月底底，门市已有有1,3811个，今年净净增加1855个，预估到到年底前，总总数应在1,4

24、00个左左右，净增加加的总数不会会超过2000个，但丽婴房前前三季大陆营营收为5.99亿人民币，较较去年同期仍仍成长逾二成成。7、发展战略丽婴房为扩大大大陆市场，与与丹麦知名的的童装品牌CCLAIREE的合作案仍仍持续进行中中，预估双方方会在不久之之后展现合作作的成果，在在北京及上海海地区小规模模试卖，测试试市场水温，如如果反应不错错，才会全面面铺货，策略略经营上相当当小心。（四） 消费者者分析1、童装消费特特点消费行为的一些些购买行为有有如下特点：（1）购买地点点：一般都选择择在商超和婴婴儿用品专卖卖店购买（2）考虑因素素：质量因素素最重要，从从购买婴儿用用品时会考虑虑的因素来看看，质量绝对

25、对是排在第一一位的。几乎乎所有的消费费者都认为，给给婴儿买的东东西一定要好好，对质量的的要求高过其其他因素；价价格和品牌因因素是补充，在在考虑质量的的前提下消费费者表示才会会考虑价格和和品牌因素。只只是有些人将将价格排在第第二位，将品品牌因素排在在第三位；而而另一些人则则相反。总体体比较来看，大大部分人还是是比较认同将将价格实惠因因素排在第二二位的。（3）购买决策策的影响者：“妈妈”群的经验影影响是主流；丈夫和母亲亲的意见是补补充；自己决决定显个性。（4）获取信息息的渠道：口碑渠道；媒介渠道；其他渠道。2、婴幼儿消费费购买共性婴幼儿用品消费费者的消费行行为呈现以下下方面的共性性：（1）男性和女

26、女性购买行为为的差异性：大多数情况况下，女性处处于婴儿用品品购买决策者者的主导地位位，男性则处处于从属者的的地位。换句句话说，女性性决定了婴儿儿用品购买的的主要方面，而而男性在这方方面扮演了听听从者和支持持者的角色。虽虽然男性和女女性在购买决决策上存在主主次之分，但但落实在具体体的购买行为为上，两者对对商品属性的的侧重点有所所不同，主要要表现在：男男性对大件婴婴儿用品（如如婴儿床、推推车）的关注注程度更高些些，在一些刚刚性方面的属属性上：如产产品的设计、结结构、性能、材材料、结实度度、售后服务务他们比女女性更感兴趣趣些。女性对对婴儿用品的的关注则更细细节化些，她她们在衣物、手手套、鞋帽等等商品

27、的购买买上比男性更更有兴趣和决决断能力。她她们关注的商商品属性也更更柔性化，比比如颜色、款款式、质感、实实用性等。（2）评判婴幼幼儿用品质量量好坏的标准准：在未购买买和使用某种种婴儿用品前前，消费者判判断产品质量量的标准主要要有：品牌的的知名度高不不高，产品的的价格高低，其其他当妈妈的的亲戚、朋友友和邻居对产产品的评价，媒媒体和网上论论坛对产品的的评价。值得得注意的是，其其他人的口碑碑评价这一标标准是消费者者提到最多的的，消费者对对这一标准的的可信性评价价也是最高的的。（3）尝试新品品牌的可能性性和考虑因素素：在婴幼儿儿对产品适应应良好的前提提下，绝大多多数消费者称称他们不会轻轻易尝试新品品牌

28、。主要基基于风险性的的考虑。因为为婴幼儿的身身体机能不如如成人，如果果尝试新品牌牌，可能会有有适应性不良良的情况发生生。而在以下两两种情况下，年年轻父母们会会考虑尝试新新品牌：一是是原先的婴儿儿用品使用效效果不好或一一般，婴儿不不能适应；二二是旁边的亲亲戚朋友或邻邻居推荐说某某个产品特别别好，出于尝尝新的心理，他他们也会尝试试购买这一品品牌。而尝试试新品牌的考考虑因素，排排在第一的仍仍是质量，其其次才考虑价价格、款式之之类的因素。（五） 目标市市场：06岁的中高端市场1、选择该市场场的依据（1）066岁的童装需需求量大在成长的各阶段段，该阶段对对于的服装需需求量最大。而而即将来临的的“婴儿潮”

29、同时也会带带来庞大的人人口基数。（2）消费力度度大众所调查数据显显示，当前婴婴儿所在家庭庭绝大部分都都是“80后”，60%多多的家庭收入入在80000RMB以上上，而每个家家庭每月平均均用于购买童童装在2000500RRMB不等。中中国每年新增增婴儿在17700万左右右，即中国新新生婴儿在服服装上所创造造的的市场达达容量达34485亿RRMB。也就就是说，012岁童童装市场每年年基本上产生生204510亿RRMB市场容容量。（3）企业产品品关联度大在联系企业实际际方面：03岁的童童装，注重柔柔软舒适，强强调服装的质质量，服装安安全是家长考考虑的首要因因素。在该阶阶段，企业对对这一群体的的特征非

30、常熟熟悉、专业和和权威。而在在36岁这一一阶段，小孩孩已有一定程程度的参与到到选择中去，对对于款式的重重视也比前一一阶段更加凸凸显出来。2、该市场的主主要特点（1）注重产品品质量，对产产品的的质量量尤为关注。通通常而言，面面料都为C类类。（2）以父母为为主要购买者者，习惯以他他们的价值观观和眼光去选选择。（3）该市场的的服装更换的的速度更快，由由于该阶段的的小孩身体发发育和健全的的速度比任何何时期都快。（4）对出现的的质量问题尤尤其敏感，进进而对品牌形形象的影响力力也是非常之之大。（5）注重品牌牌选购，容易易形成惠顾性性购买。强调调并喜爱品牌牌的“概念”意义，尤其其是宝贝“更聪明，更更健康”的

31、含义（四）“豆丁”的市场定位位“东方理念，高高贵不贵”现在在童装市场场上许多童装装企业是偏向向欧美的童装装设计，但欧欧美的设计并并不一定适合合东方的婴幼幼儿，所以在在市场上寻求求东方的理念念更适合亚洲洲的宝贝，更更时尚，更舒舒服，更适合合。而整个“豆丁”童装在市场场上以高贵的的形态但却是是平凡的价位位，让消费者者对“豆丁”信得过，买买得起。（五）“豆丁”的产品定位位“精心设计，细细心制作，只只为孩子健康康美丽成长”六、公司融资项项目报告豆丁股份有限公公司融资项目目报告项目编号D201110027项目名称豆丁童装系列产产品融资类别融资项目所属行业服装实施地区全国融资金额1500万项目形式寻求投资

32、项目分类服装设计、生产产、销售一条条线出让股份45% 550%融资对象个人投资者、 实体企业发展阶段发展期、 成熟熟期退出方式:固定回报、股权权转让、 IIPO(上市市)、 MBBO(管理层层回购)主营范围豆丁童装系列产产品项目概述一公司性性质、规模、生生产项目及产产品用途：AA、公司性质质简介：公司司位于广东省省广州市白云云区，为股份份制有限 责任公司，证证件齐全，增增值税一般纳纳税人。B、公公司规模：公公司已经营55年，现有资资产约1亿元。是一一家集设 计、生产、销销售为一体的的企业。C、生生产项目：豆豆丁童装的设设计、生产、销销售D、产品用途：豆丁童装适适合婴幼儿、儿儿童、少年人人群，高

33、贵典典雅！二市场前景景：（1）066岁的童装需需求量大在成长的各阶段段，该阶段对对于的服装需需求量最大。而而即将来临的的“婴儿潮”同时也会带带来庞大的人人口基数。（2）消费力度度大众所调查数据显显示，当前婴婴儿所在家庭庭绝大部分都都是“80后”，60%多多的家庭收入入在80000RMB以上上，而每个家家庭每月平均均用于购买童童装在2000500RRMB不等。中中国每年新增增婴儿在17700万左右右，即中国新新生婴儿在服服装上所创造造的的市场达达容量达34485亿RRMB。也就就是说，012岁童童装市场每年年基本上产生生204510亿RRMB市场容容量。（3）企业产品品关联度大在联系企业实际际方

34、面：03岁的童童装，注重柔柔软舒适，强强调服装的质质量，服装安安全是家长考考虑的首要因因素。在该阶阶段，企业对对这一群体的的特征非常熟熟悉、专业和和权威。而在在36岁这一一阶段，小孩孩已有一定程程度的参与到到选择中去，对对于款式的重重视也比前一一阶段更加凸凸显出来。三公司前景景：06岁的童装装是豆丁的主主要产业，已已经占据了全全国相当大的的市场份额。同同时豆丁童装装“高贵不贵”的服装发展展理念，追求求高质，已经经在同行业中中占据很大的的优势。市场场前景相当明明朗。四实施进进度：融资时间间越快越好。因订单日益增多，业务量增加，生产无法满足市场需求，时间不等人，公司必须尽快扩大生产。为此公司面向社

35、会及国内外企业、单位或个人融资、入股、合作。并希望在短期内完成公司重组。以便大家早日携手并进，共创辉煌的明天。（五）资金用途途：吸收资金用于迅迅速开发并完完善公司新产产品池，以及及扩大产业，建建立覆盖全国国的生产基地地和连锁销售售专营商铺。资金将用于：1、 开发下列产品（纯纯手工制作）：针织女装上衣、男童印花T恤、男童长袖T恤、男童针织长裤、男童圆领T恤、女童针织七分裤、女童T恤、男童针织衬衣、女童圆领衫、男童V领T恤、针织薄棉衣、针织裙2、 逐步建立覆盖全全国的生产基基地和连锁销销售专营商铺铺。经济效益预测首年度可望创创进净利润10000万元资金协作方式合作, 参股股, 借款七、公司融资计计

36、划报告2011年豆丁丁股份有限公公司融资报告告本期金额销售百分比预测2011年年资产负债表表资产流动资产：货币资金1,004,2261,3665.39 15.97%1,329,5596,5554.61 交易性金融资产产应收票据应收账款181,9177,255.93 2.89%240,8500,205.98 预付款项318,0777,895.39 5.06%421,1200,724.53 应收利息应收股利其他应收款141,7644,731.05 2.25%187,6900,081.95 存货1,034,4490,2330.13 16.45%1,369,6618,2002.15 一年内到期的非非流

37、动资产327,1833.05 0.01%433,1755.54 其他流动资产流动资产合计2,680,8838,6660.94 42.64%3,549,3308,9444.74 非流动资产：可供出售金融资资产持有至到期投资资长期应收款长期股权投资3,329,5572.566 0.05%4,408,2203.244 投资性房地产固定资产519,6100,473.51 8.26%687,9400,728.50 在建工程187,9000,043.10 2.99%248,7711,145.17 工程物资固定资产清理生产性生物资产产油气资产无形资产97,714,908.772 1.55%129,3700,

38、112.65 开发支出商誉791,9399.70 0.01%1,048,4492.299 长期待摊费用15,398,306.881 0.24%20,386,660.667 递延所得税资产产33,084,421.994 0.53%43,802,275.992 其他非流动资产产非流动资产合计计：857,8299,666.34 13.64%1,135,7727,6118.44 经营资产合计3,538,6668,3227.28 56.28%4,685,0036,5663.18 资产合计3,538,6668,3227.28 56.28%4,685,0036,5663.18 负债和所有者权权益流动负债：短

39、期借款交易性金融负债债应付票据620,4277,000.00 9.87%821,4177,242.58 应付账款490,5855,494.83 7.80%649,5122,971.57 预收款项162,9377,141.31 2.59%215,7211,394.02 应付职工薪酬47,431,184.995 0.75%62,796,740.223 应交税费173,0566,699.56 2.75%229,1199,230.73 应付利息应付股利其他应付款29,429,688.885 0.47%38,963,574.887 一年内到期的流流动负债其他流动负责流动负债合计1,523,8867,20

40、09.50 24.24%2,017,5531,1553.99 非流动负债：长期借款应付债券递延所得税负债债递延收益11,367,600.000 0.18%15,050,187.445 非流动负债合计计：11,367,600.000 0.18%15,050,187.445 经营负债合计：1,535,2234,8009.50 24.42%2,032,5581,3441.44 净经营资产合计计：2,003,4433,5117.78 2,652,4455,2221.74 负债合计1,535,2234,8009.50 24.42%2,032,5581,3441.44 所有者权益股本600,0000,00

41、0.00 9.54%794,3722,819.92 资本公积4,898,0026.222 0.08%6,484,7764.833 减：库存股盈余公积183,0900,458.85 2.91%242,4033,473.50 未分配利润1,215,4465,0332.71 19.33%1,609,2220,6442.58 外币报表折算差差额归属于母公司的的所有者权益益合计2,003,4433,5117.78 31.87%2,652,4455,2221.74 少数股东权益所有者权益合计计2,003,4433,5117.78 31.87%2,652,4455,2221.74 负债和所有者权权益合计3,

42、538,6668,3227.28 56.28%4,685,0036,5663.18 经营性流动资产产2,680,8838,6660.94 经营性流动负债债1,523,8867,2009.50 净经营性营运资资本1,156,9971,4551.44 经营性长期资产产857,8299,666.34 经营性长期负债债11,367,600.000 经经营性长期资资产846,4622,066.34 净经营资产2,003,4433,5117.78 资金总需求649,0211,703.96八、短期营运资资本管理豆丁公司短期营营运资本管理理存货、应收账款款和预付账款款的分析单位：元2006年2007年2008年2009年2010年存货 425,6993,5255.31 500,0001,3011.03 542,6331,1022.34 5800,661,539.881 1,034,490,2230.133 应收账款 50,2225,6988.86 35,8556,2566.22 48,6556,6366.84 699,068,436.117 181,917,2255.399 预付款项