初级会计电算化实务手册(金算盘)15681.docx

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1、会计从业资格考考试84初级会计电算化化实务操作手册采用财政厅配发发金算盘软件件一、实务操作真真题二、软件安装步步骤三、实务操作步步骤石河子大学 徐晓鹏鹏2012年3月月目录一、实务操作真真题4（一）建立账套套4（二）设置操作作员级权限4（三）增加会计计科目4（四）应收、应应付初始设置置4（五）部门、职职员初始设置置4（六）增加固定定资产4（七）录入科目目起初并试算算平衡4（八）录入会计计凭证5（九）凭证记账账、复核5（十）查询报表表5（十一）会计报报表5二、软件安装步步骤6（一）运行环境境6（二）系统安装装6（三）启动与退退出系统9三、实务操作步步骤10（一）建立账套套101、新建账套102、

2、操作权限设设置13（二）账务管理理系统及流程程161、系统初始化化-会计科目目162、系统初始化化-统计项目目183、系统初始化化-现金银行行194、系统初始化化-部门职员员205、系统初始化化-往来单位位226、系统初始化化-凭证类型型237、系统初始化化-科目期初初238、凭证处理259、期末结账2810、账簿查询询及输出30（三）会计报表表处理系统331、账套注册332、报表设置333、重新计算364、任意制表36（四）工资管理理系统381、系统初始化化382、建立工资表表383、工资录入424、工资凭证44（五）固定资产产管理系统471、系统初始化化472、固定资产增增加473、固定资

3、产减减少494、固资凭证50一、实务操作真真题（一）建立账套套（操作：新建建账套）1、账套名称：C：长春实实达有限公司司2、账套启用日日期：20112年1月11日3、行业性质（即即会计制度）：企业单位（新新会计准则）4、记账本位币币：人民币（二）设置操作作员级权限（操作：基础础设置-操作作权限）注册日期：20012年1月月1日 操作作员：系统主主管1、操作员姓名名：李刚2、口令：12234563、具有填制凭凭证、损益结转的的权限（权限限组：财务处处理权限组）（三）增加会计计科目（操作：基础础设置-会计计科目）注册日期：20012年1月月1日 操作作员：系统主主管1、科目编码：1002-01 科

4、目目名称：中行行存款2、科目编码：1405-01 科科目名称：硬硬件 数量核核算（单位：台）3、科目编码：6602-01 科科目名称：工工资 辅助核核算：部门核核算（四）应收、应应付初始设置置（操作：基础础设置-往来来单位）注册日期：20012年1月月1日 操作作员：系统主主管新增供应商1、单位性质：供应商 所所属类型：经经销商2、单位编码：1013、单位名称：长沙电子经经销处（五）部门、职职员初始设置置（操作：基础础设置-部门门职员）注册日期：20012年1月月1日 操作作员：系统主主管新增部门、职员员1、部门编码：172、部门名称：信息部3、职员编码：17054、职员名称：张三5、职员类型

5、：车间生产管管理人员（新新增职员类型型002）（六）固定资产产设置（操作：基础设置-固资期初）注册日期：20012年1月月1日 操作作员：系统主主管新增固定资产1、固定资产类类别：通用设设备2、资产名称：运输车3、所在部门（使使用部门）：采购部4、增加方式：购入 使用用状态：使用用中5、开始使用日日期：20111年12月月31日6、使用年限：10 折旧旧费用科目：累计折旧7、原值：2000000 累计折旧旧：600000 预计计净残值：110008、折旧方法：平均年限法法（七）录入科目目期初余额并并试算平衡（操作：基础础设置-科目目期初）注册日期：20012年1月月1日 操作作员：系统主主管1

6、、银行存款：30000002、实收资本：3000000（八）录入会计计凭证（操作：财务管管理-填制凭凭证）注册日期：20012年1月月20日 操操作员：李刚刚1、出纳员小张张1月20日日，从企业银银行提取现金金2000员员。填制并保保存记账凭证证。摘要：提现借：库存现金 20000 贷：银行行存款 220002、销售部门招招待客户，22012年11月20日从从，现金消费费500元（附附单据1张）。填填制并保存记记账凭证。摘要：招待客户户借：销售费用 500 贷：现金金 5000（九）凭证复核核、记账（操作：财务管管理-损益结结转）注册日期：20012年1月月31日 操作作员：系统主主管1、将2

7、0122年1月份的的凭证，复核核、记账注册日期：20012年1月月31日 操作作员：李刚2、损益结转（本本年利润科目目：31311）注册日期：20012年1月月31日 操作作员：系统主主管3、2012年年1月31日日进行结账处处理（十）查询报表表（操作：财务管管理-常用报报表）注册日期：20012年1月月31日 操作作员：系统主主管1、查询20112年1月11日至1月331日，销售售费用的总账账。（操作：总账-常用用报表-分类类账）2、查询工资汇汇总表（首先先建立工资表表， 3、查询固定定资产清但（十一）会计报报表（操作：桌面面-金算盘电子表表）注册日期：20012年1月月31日 操作作员：系

8、统主主管1、利用自动制制表功能，自自动生成“资产负债表表”和“利润表”，保存在CC盘根目录下下。2、新建一张空空白报表，在在C4单元格格设置取数公公式，取20012年1月月31日实收收资本科目的的期末余额，表名为：“实收资本科目的期末余额表.sbk”，保存在C盘根目录下。步骤：1、点fx；2、向导：财务取数；3、路径：C盘；4、科目：实收收资本；5、数据：期末余额；6、点：加加入公式二、软件安装步步骤（一）运行环境境金算盘 eERRP-B 是是一个纯 332 位的软软件，运行环环境要求如下下。1、硬件环境工作站：5866/166 以上微机，128M 以上内存，VGA 以上显示器， 500M 以

9、上硬盘剩余空间。服务器：Inttel P44 微机或专专用服务器，256M 以上内存，VGA 以上显示器，1G 以上硬盘剩余空间。打印机：中、英英文 Winndows99XNT2000XP 操作作系统支持的的各种打印机机。2、软件环境中、英文 Wiindowss 9X 及及以上操作系系统，IE66.0 及以以上浏览器。（二）系统安装装将光盘放入驱动动器，安装程程序自动运行行（也可运行行光盘根目录录下的 Seetup.bbat 文件件），出现“安装金算盘盘软件”窗口。窗口中有六个选选项，单击这这些选项可安安装软件、查查看光盘、访访问 WEBB 站点、联联系金算盘、查查看其它产品品，以及退出出安装

10、窗口。安装软件：选择择此项安装光光盘上的金算算盘企业管理理软件 eEERP-B。查看光盘：选择择此项查看光光盘上的内容容。查看 Web：选择此项可可立即进入金金算盘公司的的 Web 站站点。联系金算盘：选选择此项可查查看金算盘软软件有限公司司的联系地址址、电话、传传真、电子邮邮件等信息。其它产品：选择择此项可查看看金算盘公司司的其它产品品信息。选择“安装软件件”后，系统提提供了各个模模块的安装选选择，每个模模块都有相应应说明。选择择要安装的模模块后，开始始安装。您可以查看光盘盘根目录下的的 Readdme.txxt 文件，以以便了解关于于软件安装的的更详细说明明。安装详细步骤：1、在安装窗口口

11、中，单击“软件安装”选项，出现现“欢迎”对话框，单单击“下一个”按钮，出现现“软件许可证证协议”对话框。请用户仔细阅读读本软件许可可协议，若不不同意，请选选择“我不接受许许可证协议中中的条款”，退出安装装；若同意本本软件许可协协议，请选择择“我接受许可可证协议中的的条款”按钮继续安安装。2、单击“下一一步”按钮，出现现“填写客户信信息”对话框。3、单击“下一一步”按钮，出现现“选择安装类类型”对话框。系统提供“全部部”、“定制”两种类型。全部：系统默认认安装并安装装所有程序功功能。定制：选择要安安装的程序功功能。4、若要更换安安装的路径，则则选择“定制”。单击“下一步”，选择要安安装的目的地地

12、位置。5、单击“安装装”按钮，开始始复制系统文文件，直到完完成全部安装装。（三）启动与退退出系统1、启动金算盘盘软件与启动其它 WWindowws 应用软软件一样，您您可以选择多多种方法。最直接的方法是是双击屏幕上上的金算盘 eERP-B 标准版版快捷方式图图标（如下图图）。通常，您也可在在“开始”菜单中单击击“金算盘软件件”（或在安装装过程中确定定的其它名称称）子菜单来启动金算算盘 eERRP-B。当然，您还可以以在“我的电脑”或“资源管理器器”中启动金算算盘软件。系统启动后，选选择账套，进进入账套注册册对话框。只有以合法的日日期、操作员员和口令注册册，才能进入入系统。首次次使用本系统统默认

13、注册日日期是系统当前时间，操操作员只有系系统主管一个个，且没有口口令。因此，单单击“确定”按钮即可正正确注册。2、退出有多种方式退出出金算盘企业业管理软件 eERP-B 系统。1、单击主窗口口标题栏右边边的窗口关闭闭按钮；2、单击主窗口口标题栏左边边的图标，选选择“关闭”菜单项；3、按 Altt+F4 键键；4、双击主窗口口标题栏左边边的图标；5、打开主窗口口中的“文件”菜单，选择择“退出”菜单项。需要特别注意的的是，在关掉掉计算机之前前，一定要确确保金算盘 eERP-B 已经正正常退出，否否则可能会破坏或丢失失一些尚未保保存的数据。三、实务操作步步骤（一）建立账套套1、新建账套尽管本系统提供

14、供了一个演示示账套，但在在正式启用时时，您仍然需需要根据单位位的具体情况况建立一个新新的账套来处处理日常的财财务核算和管管理工作。如如果需要，您您还可以创建建多个账套。（1）输入账套套名称启动本系统，在在“文件”菜单中选择择“新建账套”菜单项，出出现“新建账套”对话框。输入账套名称（一一般以单位名名称命名）即即可。注意：eERP-B新新建账套的名名称不能与已已有的账套名名称重复，如如果重复，系系统将询问是是否覆盖以前前同名账套；用户可以单击账账套名称输入入框右侧的按按钮进入详细细设置，如新新建账套的存存放路径等；账套名称不能超超过60个字字符。（2）选择会计计制度在“新建账套”对话框中单单击“

15、下一步”按钮（或单单击对话框顶顶部的“会计制度”标签），即即可选择本账账套所适应的的会计制度。当选择“企业单单位”或“采用企业会会计制度的单单位”时，可勾选选“采用新会计计准则”选项。（3）选择行业业在“新建账套”对话框中单单击“下一步”按钮（或单单击对话框顶顶部的“行业”标签），可可选择行业。选择本账套的所所属行业。您您可以使用“行业”栏中的滚动动条来查阅所所有的行业，然然后用鼠标单击您需要的行行业。（4）科目设置置在“新建账套”对话框中单单击“下一步”按钮（或单单击对话框顶顶部的“科目设置”标签），可可以进行系统统预置科目的的设置。注意：“生成预预设科目”的的意思是：系系统根据您所所选择的

16、行业业生成标准一一级科目及部部分明细科目目。您可以单单击“详细信信息”按钮来来查看生成的的科目。如果果您不选择“生生成预设科目目”，则不生生成该行业标标准科目。（5）确定记账账本位币在“新建账套” 对话框中单单击“下一步步”按钮（或或单击“本位位币”标签），可可确定记账本本位币。设置本位币的编编码及名称。系系统默认本位位币编码为 RMB，名名称为人民币币。如果人民民币不是记账账本位币，请请重新输入正正确的记账本本位币。（6）确定会计计期间在“新建账套” 对话框中单单击“下一步步”按钮（或或单击“会计计年度”标签签），可确定定会计期间和和会计年度。设置该账套的起起始会计年度度、会计期间间及账套启

17、用用日期：系统提供了两种种会计期间划划分，一种是是 12 个个期间，另一一种 13 个期间。选选择前者，每每个期间的起起始日、结束束日，默认为为自然月的第第一天和最后后一天；选择择后者，则每每个期间都为为 28 天天（四周），系系统依据本会会计年度的起起始日期和结结束日期自动动调整各个会会计期间的起起始和结束日日期；会计年度以建账账日所在年为为准。其年度度的起始日、结结束日分别默默认为本年的的第一天和最最后一天。需需要注意的是是，如果企业业是按照每月月的 25 日结账，226 日为下下一个会计期期间，其会计计年度的起始始日期和结束束日期仍然为为 1 月 1 日和 12 月 31 日。账套启用日

18、期指指正式使用本本系统的日期期。需要注意意的是，如果果启用日期为为本会计年度度的第一个会会计期间，在在输入科目期期初余额时，仅仅需要输入年年初数据，如如果是其它的的会计期间，还还需要输入账账套启用前各各科目的借贷贷方累计数（包包括原币、本本位币、数量量等）。（7）确定是否否使用控制科科目在“新建账套” 对话框中单单击“下一步步”按钮（或或单击“控制制科目”标签签），可确定定是否使用控控制科目。使用控制科目目如果使用控制科科目，系统对对于具有现金金、银行、应应收、应付和和存货性质（这这些性质在科科目设置中确确定）的会计计科目不能直直接在凭证中中输入，需要要填制相关的的业务单据（如如收付款单、采采

19、购/销售发发票等），然然后由系统根根据业务单据据自动产生记记账凭证。使使用控制科目目后，系统区区分了出纳和和会计、财务务和业务的不不同工作重点点，核算更加加详细，控制制更加严密，并并且保证了财财务数据和业业务数据的一一致性。使用控制科目后后，系统的导导航图中就有有了“现金银银行”、“应应收”、“应应付”等模块块，同时，系系统内部的数数据组织也产产生了变化。在在查询现金、银银行存款日记记账，以及进进行银行对账账时，系统从从收付款单上上组织相应数数据。应收、应应付的有关账账册和报表，以以及往来核销销的有关数据据，也通过应应收/应付模模块中的单据据自动产生。银行对账功能可可以在现金银银行模块或“财财

20、务”菜单下下调用，往来来核销工作在在各个单据中中进行。在各种单据生成成记账凭证后后，系统允许许通过单据查查询记账凭证证，或通过记记账凭证查询询原始业务单单据。不使用控制科科目如果不使用控制制科目，系统统允许在凭证证中直接输入入科目性质为为现金、银行行、应收、应应付和存货的的会计科目。需需要注意的是是，仍然需要要将有关的科科目设置为现现金、银行、应应收、应付、存存货性质，只只有进行设置置后，系统才才能自动通过过科目性质组组织相关数据据，并产生有有关的账册、报报表，以及使使用有关的功功能（如进行行银行对账、往往来核销等）。不使用控制科目目后，仍然可可以录入业务务单据，并由由系统自动生生成记账凭证证

21、。注意：通过应收收应付模块输输入的单据，只只能在这些单单据中进行往往来核销；在在凭证中直接接输入应收应应付性质的科科目，只能在在凭证中进行行往来核销。（8）完成在“新建账套” 对话框中，单单击“完成”按按钮，则新建建账套建立成成功。注意：在单击“完完成”按钮之之前，您可以以通“上一步步”、“下一一步”按钮（或或直接单击页页标签）检查查账套设置的的每一个步骤骤。账套设置置完成后，仍仍需重新注册册方可进入系系统。2、操作权限设设置系统建立了完善善的权限管理理机制，对您您的账套及数数据进行有效效的保护。软软件中的权限限管理是按照模块授权进进行管理的。同同时，权限的的分配采取了了更合理的措措施。在本系

22、系统中，您可可随时增加一一个操作员，然然后授予相应应的权限。单击“工具”菜菜单中的“操作权限”菜单项，或或双击树状菜菜单中“系统管理”下的“操作权限”菜单项，出出现“操作员权限限列表”窗口。用户可单击“编编辑”按钮（或单单击鼠标右键键），修改操操作员、新增增操作员及删删除操作员。一、新增操作员员通常，首先在“新增操作员员”窗口中增加加操作员组和和权限组（除除非用户仅使使用系统默认认的操作员组组和权限组），然然后再输入操操作员的姓名名，并选择操操作员所属的的操作员组和和权限组，选选择后还需要要 “口令”处录入操作作员口令，再再次确认口令令，该口令为为该操作员系系统登陆的口口令。二、新增权限组组在

23、权限组设置框框中，可以为为新增加的权权限组命名，并并设置具体的的操作权限，然后单击“保存存”按钮即可可。注意：同一功能能模块内的不不同权限组不不能重名。设置好操作员组组和权限组后后，就可以新新增新的操作作员，设置进进入系统的口口令，并赋予予相应的权限限。在实际工作中，可可能有的权限限组的大部分分权限相同。这这时，只需将将一个权限稍稍作修改，然然后保存为另另外一个权限限，而不必重重新进行设置置。例如，总总分类账模块块中有一个权权限组“会计计权限”，现现在需要一个个权限组“出出纳权限”，该该权限组的权权限与“会计计权限”基本本相同，只是是“出纳权限限”中没有“全全部凭证复核核”权限。此此时，您可以

24、以将会计权限限修改为出纳纳权限。1、在总分类账账模块中选中中“会计权限限”权限组，则则权限设置栏栏列出的权限限为“会计权权限”权限组组的权限。2、对列出的权权限进行修改改。单击“全全部凭证复核核”权限，取取消该权限的的标志。3、重新设置该该修改后的权权限组名称。在在“名称”栏栏重新输入“出出纳权限”。4、单击“保存存”按钮，将将新增的权限限组及权限保保存。（二）账务管理理系统及流程程1、系统初始化化-会计科目目（1）增加科目目实际上，总账科科目在系统建建立账套时就就已经预先设设置好了。接接下来，是规规划和设置其其明细科目（比比如二级科目目、三级科目目等等）。在科目列表窗窗口中单击“编编辑”按钮

25、（或或单击鼠标右右键），在弹弹出菜单中选选择“新增”，或或直接按键盘盘快捷键 CCtrl+NN，或单击工工具栏上的新新增图标，都都将出现“新新增科目”对对话框。输入科目编号号、名称，并并选择科目类类别和科目性性质；可根据据核算和管理理的要求，选选择其他选项项。如果要继续新新增加，请单单击“新增”按按钮，如果确确定新增加的的科目并退出出新增会计科科目功能，请请单击“确定定”按钮。注意：您可以在在已经使用的的科目下增加加明细科目，系系统自动将原原科目中的所所有数据，转转入新增加的的明细科目中中，包括科目目的期初数据据、已经填制制的凭证中的的有关数据、已已经记账的有有关数据等。科目编号：当前前科目的

26、编号号，可以进行行分级管理，级级与级之间系系统以连字符符（-）作为为分级标志，编编号总长度为为 16 位位（连字符包包含在内）。对对于级次数量量和每一级编编号的长度，系系统没有统一一限制，各个个不同的科目目可以单独进进行设置。科目名称：科目目的具体名称称（比如 AA 材料），允允许输入 440 个字符符（20 个个汉字）。科目类别：根据据选择的不同同会计制度，系系统默认的科科目类别有所所不同。当选选择企业会计计制度时，会计科目分分为资产类、负负债类、所有有者权益类、成成本类、损益益类五大类会会计科目；为为事业或行政单位会计制制度时，会计计科目分为资资产类、负债债类、净资产产类、收入类类、支出类

27、等等。科目性质：系统统约定科目性性质分为：现现金、银行、应应收、应付、其其它五种属性性。事实上，现金科科目必须设为为“现金”属属性，才可能能产生现金日日记账。银行行科目必须设设为“银行”属属性，才可能能产生银行日日记账和进行行银行对账。应应收（应付）科科目设置了应应收（应付）属属性，才可能能对往来账进进行核销。余额方向：当前前科目的余额额所登记的借借贷方向。如如科目余额方方向为借方时时，计算公式式为：期末余余额=期初余余额本期借借方发生额本期贷方发发生额。科目目余额方向为为贷方时，计计算公式为：期末余额=期初余额本期贷方发发生额本期期借方发生额额。多币种核算：当当企业的业务务涉及非本位位币核算

28、时，需需设置多币种种属性和指定定多币种核算算方式。可选的方式有：核算所有币币种（核算系系统设置好的的所有币种）；核算指定币币种（即核算算用户指定的的币种）。如何设置指定币币种，请参阅阅第七节“币币种汇率”。期末调汇：选定定期末调汇后后，系统将在在期末按照指指定的汇率自自动进行调整整并产生汇兑兑损益凭证。数量核算：如果果需要账册上上反映某个科科目所涉及到到的数量时，可可以选择数量量核算，并确确定数量的计计量单位。这这样，凭证输输入和账册查查询时，就可可以看到相应应的数量及其其变化。辅助核算：系统统共设置了单单位、部门、职职员、统计、项项目共五个辅辅助核算属性性。合理使用用这些属性，一一方面可以简

29、简化科目体系系，另一方面面可以对同一一个数据，提提供多个分析析入口、统计计口径，还可实现多重关关系下的数据据查询。假设某个科目使使用了单位、部部门、职员三三个属性，在在凭证输入时时，系统自动动弹出单位、部部门和职员栏栏目要求用户户输入。凭证证复核记账后后，在进行账账册查询时，无无论您是按照照具体的单位位、部门或职职员查询，都都可以找到该该数据。如果果需要，您可可以指定更详详细的参数进进行查询。比比如单位，还具有单位性质质（客户、供供应商等）、所所属类型（用用户自定义）、所所属地区、信信用额度、折折扣率等众多多的详细参数数，在进行账账册查询时，均均可以利用上上述条件进行行筛选，以满满足您的查询询

30、需要。因此，设置辅助助核算属性，并并不是简单地地简化科目内内容，而是从从管理的角度度来对数据进进行深化和加加工。停用：选择该属属性，将使该该科目暂停使使用，当然您您也可以恢复复使用。现金或现金等价价物：为方便便现金流量表表的编制，需需要指定现金金和现金等价价物科目，凡凡是现金流量量表所涉及到到的科目必须须预先设置该该属性。计算利息：选中中此标志后，系系统可以自动动按照余额积积数进行利息息计算，并自自动生成凭证证。（2）删除科目目在科目列表中选选择要删除的的科目，然后后单击“编辑辑”按钮（或或单击鼠标右右键），在弹弹出菜单中选选择“删除”，或或直接按键盘盘快捷键 CCtrl+DD，或单击工工具栏

31、上的删删除图标，均均可删除当前前科目。注意：已经使用用的科目不能能被删除，只只能修改或停停用。（3）修改科目目在科目列表中选选择所需要修修改的科目，然然后单击“编编辑”按钮（或或单击鼠标右右键），在弹弹出菜单中选选择“修改”，或或直接按键盘盘快捷键 CCtrl+EE，或直接用用鼠标双击该该科目，都可可以进入修改改科目窗口，然然后根据需要要修改。注意：系统具有有极大的灵活活性，对于已已经使用的科科目，可以修修改其编码、名名称等内容，系系统将根据所所做的修改自自动调整已有有的数据。（4）合并科目目若需要将两个存存在的科目合合并，只需将将一个科目的的编号更改为为另一个科目目的编号即可可。系统在合合并

32、前将提示示用户，并需需要用户确认认。合并之后，被合合并科目的所所有数据（包包括期初数据据、凭证数据据和账册数据据）将全部转转到修改后的的科目中。当当遇到会计制制度改革，需需要更新某些些科目时，科科目合并功能能便很有用。注意：科目合并并后，不仅仅仅是数据的转转移和合并，原原有科目的核核算属性也会会转到合并后后的科目中。科科目之间的合合并，仅限于于最末级科目目。（5）复制科目目系统提供了对明明细科目进行行复制的功能能，方便用户户快速输入经经常重复的明明细科目。在在科目列表中中单击鼠标右右键（或单击击“编辑”按按钮），出现现“科目复制制”对话框。确定来源科目（必必须是非明细细科目）和目目标科目（可可

33、以是明细科科目或非明细细科目），并并且可以指定复制的级级次，然后选选择是否复制制科目性质、多多币种核算、数数量核算及辅辅助核算，再再单击“确定定”按钮。科目性质：选择择该项目，系系统将保证复复制后的目标标科目的科目目性质同来源源科目的科目目性质保持一一致。多币种核算：选选择该项目，系系统将保证复复制后的目标标科目的多币币种核算属性性同来源科目目的多币种核核算属性保持持一致。否则则，复制后的的科目将没有有多币种核算算属性。数量核算：选择择该项目，系系统将保证复复制后的目标标科目的数量量核算属性同同来源科目的的数量核算属属性保持一致致。否则，复复制后的科目目将没有数量量核算属性。辅助核算：选择择该

34、项目，系系统将保证复复制后的目标标科目的辅助助核算属性同同来源科目的的辅助核算属属性保持一致致。否则，复复制后的科目目将没有辅助助核算属性。注意：除了以上上的选择外，对对于科目的类类别（资产、负负债等）系统统会自动判断断，科目性质质（如现金、银银行、应收、应应付、其它）和和“现金或现现金等价物”属属性将同源科科目保持一致致。2、系统初始化化-统计项目目（1）统计核算算统计作为科目的的辅助核算，其其用途十分广广泛。凡是需需要统计的数数据均可通过过统计辅助核核算来完成，而而且可以简化化科目设置。比如：工业企业业中，“生产成本”科目设置一一般较复杂。首首先需分部门门，然后在部部门中设置各各种产品，在

35、在产品下设置置成本项目：“直接材料”、“直接人工”、“制造费用”。完整的“生产成本”目结构为：生产成本二车间产品直接人工工。如果您利利用统计核算算项目，把“产品”设为统计项项目，即可简简化生产成本本科目为“生产成本二车间直接人工工”，且同样能能达到详细核核算工厂成本本的目的。选择流程图菜单单中的“统计项目”或双击树状状菜单中“管理模式”下的“统计”菜单项，出出现“统计项目列列表”窗口。（2）项目核算算项目也是科目的的辅助核算项项，可根据企企业具体需要要进行设置。它它与统计的作作用大致相同同，可以简化化科目体系并并增加查询数数据的口径。比如，在工业企企业中，可以以把项目设为为“制造费用”科目的费

36、用用项目，“制造费用”便只按部门门设明细，如如“405-001，二车间间”。而制造费费用中的折旧旧费、修理费费、工资和福福利费等，设设为项目来进进行核算。在“统计项目列列表”窗口中，单单击“项目核算”标签，出现现“项目核算”页。3、系统初始化化-现金银行行现金项目用于现现金流量的分分配和现金流流量表的制作作，在树状菜菜单中的“管理模式”下双击“现金项目”，系统进入入现金流量项项目列表窗口口：这里的现金流量量项目与规定定的现金流量量表的报表栏栏目类似，但但其作用不同同。系统提供了两种种方式来制作作现金流量表表：在制作凭证时就就对现金流入入流出进行指指定，这样在在期末系统进进行累加就形形成了现金流

37、流量表的具体体内容。对于在输入凭证证时没有进行行分配的有关关科目，可以以通过电子报报表的现金流流量表向导定定义相应的取取数公式来生生成现金流量量表。如果通过定义公公式来生成现现金流量表时时，根据现金金流量的不同同项目及凭证证制作是否规规范等情况，可可能公式的定定义非常复杂杂。为了简化化定义公式的的各个环节，系系统在凭证分分录与现金流流量表报表项项目之间，加加入了现金流流量项目这一一中间环节，即即用户可以根根据需要自由由设置现金流流量项目，这这些项目数量量可以大于具具体的现金流流量表的报表表栏目，即对对报表栏目进进行拆分和细细化，然后再再针对各个现现金流量项目目来定义取数数公式，这样样就降低了定

38、定义公式的复复杂性。最后后，再对现金金流量项目进进行组合后最最终形成现金金流量表的各各个报表项目目。因此，现现金流量项目目是凭证分录录与报表之间间的桥梁。4、系统初始化化-部门职员员（1）设置部门门选择流程图菜单单下的“部门职员”，或双击树树状菜单中“管理模式”下的“部门”或“职员”菜单项，系系统将进入部部门职员列表表窗口。选择“部门”页页标签，即可可增加、删除除、修改及合合并部门。新增部门在“部门列表”中单击“编辑”按钮（或单单击鼠标右键键），在弹出出菜单中选择择“新增”，或按键盘盘快捷键 CCtrl+NN，出现“新增部门”对话框。修改部门在“部门列表”中选择要修修改的部门，单单击“编辑”按

39、钮（或单单击鼠标右键键），在弹出出菜单中选择择“修改”（或双击需需要修改的部部门），或按按键盘快捷键键 Ctrll+E，或单单击工具栏上上的修改图标标，系统都将将进入修改当当前部门对话话框，修改完完毕后按“确定”返回即可。删除部门在“部门列表”中选择要删删除的部门，单单击“编辑”按钮（或单单击鼠标右键键），在弹出出菜单中择“删除”，或按键盘盘快捷键 CCtrl+DD，或单击工工具栏上的删删除图标，就就可以删除当当前部门。注意：已经使用用的部门不允允许被删除，只只能修改或停停用。合并部门根据单位机构的的调整和行政政部门的变化化，有时需要要对现有的部部门进行合并并，包括已有有的各部门的的相关数据都

40、都需要进行合合并，系统提提供了非常简简单的操作来来完成所有的的工作。只需将一个部门门的编号更改改为另一个部部门的编号即即可完成部门门的合并。系系统在合并前前将提示用户户，并需要用用户确认。合合并之后，被被合并部门的的所有数据（包包括期初数据据、凭证数据据和账册数据据）将全部转转到合并后的的部门中。（2）设置职员员在“部门职员列列表”中单击“职员”标签，出现现“职员”页。新增职员单击“编辑”按按钮（或单击击鼠标右键），在在弹出菜单中中选择“新增”，或直接按按键盘快捷键键Ctrl+N，或单击击工具栏上的的新增图标，出出现“增加职员”对话框。在“基本信息”窗口中，您您可以根据需需要输入有关关的内容，

41、其其中“职员编号”、“姓名”、“性别”、“所属部门”、“职员类型”是必须要录录入的。职员编号：是区区分不同职员员的唯一标识识，不允许重重复。所属部门：必须须指定到最末末一级部门。职员类别：除了了对职员进行行分类管理外外，系统将按按职员类别计计提工资。比比如，职员分分为管理人员员和生产人员员两类，那么么，管理人员员的工资记入入“管理费用”科目，生产产人员工资记记入“生产成本”科目。若要增加职员类类别，请在选选择职员类别别时单击“新增”，出现“新增职员类类型”对话框。输入职员类型编编码和名称即即可。如果要详细记载载某个职员的的信息，以及及该职员涉及及个人所得税税及银行代发发，还应在“辅助信息”页确

42、定更多多的信息。修改职员在“职员列表”中选择需要要修改的职员员，单击“编辑”按钮（或单单击鼠标右键键），在弹出出菜单中选择择“修改”，或直接双双击该职员，或或按键盘快捷捷键 Ctrrl+E，或或单击工具栏栏上的修改图图标，即可修修改当前职员员。删除职员在职员列表中定定位到需要删删除的职员上上，单击“编辑”按钮或鼠标标右键，在弹弹出菜单中选选择“删除”，或按键盘盘快捷键 CCtrl+DD，就可以删删除当前职员员。合并职员如果把一个已使使用职员的编编码，修改为为另一个职员员的编码，那那么这个职员员所发生的所所有业务，都都将转为另一一个职员。注意：合并到另另一个职员后后，原职员便便被删掉，他他所发生

43、的各各种业务数据据，包括其工工资，都将被被另一个职员员取代。5、系统初始化化-往来单位位（1）新增往来来单位在“往来单位列列表”的“往来单位”页中，单击击“编辑”按钮（或单单击鼠标右键键），在弹出出菜单中选择择“新增”，或按键盘盘快捷键 CCtrl+NN，系统进入入新增往来单单位对话框。修改往来单位位在“往来单位列列表”的“往来单位”页中选择要要修改的往来来单位，单击击“编辑”按钮（或单单击鼠标右键键），在弹出出菜单中选择择“修改”，或直接双双击该往来单单位，或按键键盘快捷键 Ctrl+E，都可以以修改当前往往来单位。删除往来单位位在“往来单位列列表”的“往来单位”页中选择要要删除的往来来单位

44、，单击击“编辑”按钮（或单单击鼠标右键键），在弹出出菜单中选择择“删除”，或按键盘盘快捷键 CCtrl+DD，都可以删删除当前往来来单位。注意：已经使用用的往来单位位不能被删除除，只能修改改或停用。合并往来单位位如果将某个往来来单位的编码码更改为已有有的编码，系系统会询问是是否合并这两两个往来单位位，用户确认认后，系统将将保留已有的的编码及其单单位，并将更更改前的单位位所涉及到的的所有数据转转入新的往来来单位。6、系统初始化化-凭证类型型对凭证进行分类类管理是一种种良好的习惯惯，也是会计计电算化的基基本要求。本本系统预设了了 4 种常常见的类型供供用户选择，当当然，用户也也可根据自身身的需要定

45、义义。第一次填制凭证证时，若没有有设置凭证类类型，系统将将智能地检测测到，并会弹弹出“记账凭证类类型”对话框。借方必有科目：该类凭证借借方必须有的的科目。一旦旦指定，系统统将在凭证录录入时自动进进行检查，如如果借方没有有输入指定的的必有科目，系系统将视该凭凭证为非法。贷方必有科目：该类凭证贷贷方必须有的的科目。一旦旦指定，系统统将在凭证录录入时自动进进行检查，如如果贷方没有有输入指定的的必有科目，系系统将视该凭凭证为非法。凭证必有科目：该类凭证中中必须具有的的科目（无借借贷方限制）。一一旦指定后，系系统将进行检检查。凭证必无科目：该类凭证中中无论借贷方方都不应该有有的科目。一一旦指定，系系统在

46、输入凭凭证时自动进进行检查。7、系统初始化化-科目期初初（1）录入科目目期初数据建立一套完整的的账务体系，录录入科目期初初数据是必不不可少的。选选择流程图菜菜单下的“科目期初”，或在树状状菜单中的“系统初始化化”下双击“科目期初”，出现“科目期初余余额”窗口。窗口中的黄色、蓝蓝色和白色代代表着不同的的意义。白色：为末级且且没有辅助核核算性质的科科目所显示出出的颜色，您您可在该行中中直接录入数数据；注意：如果某个个科目所在行行为白色，但但是没有外币币和数量核算算，在原币和和数量栏内就就有一短横线线，表明不能能输入数据。黄色：有辅助核核算性质的科科目所显示出出来的颜色，其其中的数据，您您不能直接填填入，双击该该行，系统弹弹出新的输入入窗口，按照照辅助核算项项目进行期初初数据输入；蓝色：非末级科科目，其数据据由系统自动动汇总计算填填写。在科目期初数据据输