采购管理制度（DOC31）9109.docx

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1、鞍钢亚盛特种材料有限责任公司内控管理制度制度编号：*采购管理制制度目录第一部分 总则则1第二部分 采购购计划管管理制度度1第三部分 采购购定价管管理制度度3第四部分 物资资采购管管理制度度5第五部分 采购合合同管理理制度11第六部分 供应应商管理理制度15第七部分 采购购招投标标管理制制度19第八部分 采购购后评价价与考核核管理制制度21第九部分 附则23第一部分 总则则第一条 为为规范和和引导鞍鞍钢亚盛盛特种材材料有限限责任公公司（以以下简称称鞍钢亚亚盛）员员工的职职责和行行为，有有效控制制公司采采购过程程中的采采购风险险，根据据中华华人民共共和国合合同法及及相关法法律法规规，企企业内部部控

2、制基基本规范范及企企业内部部控制配配套指引引，并并结合公公司的实实际情况况，制定定本制度度。第二条 本本制度适适用于公公司采购购计划管管理、采采购定价价管理、物资采购过程管理、采购合同管理、供应商管理、采购招投标管理、采购业务后评价与考核管理等事项。第二部分 采购购计划管管理制度度第一章 采购计计划概述述第一条 定义采购计划，是是指企业业管理人人员在了了解市场场供求情情况，认认识企业业生产经经营活动动过程中中和掌握握消耗规规律的基基础上对对计划期期内物料料采购管管理活动动所做的的预见性性的安排排和部署署。采购购计划是是根据生生产部门门或其它它使用部部门的计计划制定定的包括括采购物物料、采采购数

3、量量、需求求日期等等内容的的计划表表格。第二条 采购计计划管理理的原则则1、与公司司发展战战略与经经营目标标保持一一致；2、满足公公司生产产、运营营需要；3、采购计计划的制制定要符符合经济济合理性性原则。第三条 采购计计划的目目的1、预估用用料数量量、交期期，防止止供应中中断，影影响产销销活动； 2、避免物物料储存存过多，积积压资金金以及占占用存储储空间；3、配合公公司销售售、生产产计划的的顺利完完成；4、配合公公司资金金的运用用、周转转；5、指导公公司采购购工作顺顺利完成成。第四条 职责划划分1、采购部部负责组组织编制制公司月月度采购购计划，并并严格监监督与控控制其执执行情况况；2、公司各各

4、个部门门，包括括生产部部、设备备部以及及其它需要要采购物物资的部部门，负负责及时时将本部部门的需需求计划划提报至至采购部部，避免免影响采采购部工工作的正正常运转转；3、采购部部部长负负责拟定定本部门门的采购购计划；4、采购的的分管领领导负责责对提交交的采购购计划进进行审核核，把握握平衡公公司整体体情况，使使制定的的采购计计划符合合公司销销售、生生产目标标；5、总经理理负责对对采购计计划进行行审批，确确定最终终的采购购计划。采购过程中中涉及其其它部门门或人员员的，各各部门或或人员应应当积极极配合采采购部工工作，对对于出现现的不协协调情况况，影响响公司正正常生产产、运营营，应当当严格按按照公司司人

5、力资资源的规规定进行行考核。第二章 采购计计划的编编制与审审批第五条 采购计计划的编编制依据据1、销售计计划2、生产计计划3、物料安安全库存存4、物资供供应厂商商及各种种所需物物资的市市场状况况5、采购计计划的历历史数据据及上期期执行情情况6、各部门门的计划划调整情情况7、公司资资金供应应与运转转能力8、各部门门的其它它需要第六条 采购计计划编制制的原则则1、量力而而行原则则，编制制采购计计划时，要要实时结结合公司司的及时时支付能能力；2、适度超超前原则则，编制制计划时时，要充充分考虑虑到物料料的现实实需求与与前瞻要要求，在在公司财财力允许许的情况况下，适适度提高高采购的的余量及及内在品品质；

6、3、成本经经济型原原则，编编制采购购计划或或物料定定性时充充分考虑虑物料与与其后续续成本支支出，按按照降低低采购成成本的总总体要求求，合理理的确定定供应商商。4、计划调调整时，应应当按照照轻重缓缓急分为为不同的的等级，对对重点物物料或急急物料要要确保优优先安排排采购。第七条 采购计计划至少少包括下下列内容容1、采购物物品的数数量、技技术规格格、参数数及要求求；2、采购物物品的价价格及供供应商；3、各物资资品种的的安全库库存数量量；4、上月采采购计划划的调整整情况、次次数及原原因。第八条 采购计计划的编编制步骤骤1、编制采采购计划划时，需需要明确确、及时时掌握公公司生产产部制定定的生产产计划；2

7、、及时掌掌握各种种物资的的库存状状况，保保证公司司各种物物资的安安全库存存，防止止出现物物资短缺缺，供应应中断，影影响生产产进行；3、采购部部收到生生产部的的生产计计划时，需需要确定定生产计计划是否否经过相相关部门门的审核核：对于于原材料料需求，需需要有技技术质管管部提供供的原材材料配比比表；对对于零配配件需求求，需要要设备部部进行审审核确认认；4、采购部部依据审审核确认认后的生生产计划划编制月月度采购购计划，并并上报采采购分管管领导、总总经理进进行审核核、审批批。第三章 采购计计划的执执行与调调整第九条 采购计计划的执执行1、采购计计划审批批通过后后，采购购部部长长将采购购计划按按照时间间和

8、职责责分工分分解落实实至各采采购专员员；2、采购专专员应明明确采购购的品种种、数量量、价格格、期限限和供应应商的情情况等内内容；3、采购部部负责做做好采购购过程中中采购数数量和交交货情况况等信息息的跟踪踪、记录录，采购购分管领领导需对对采购计计划执行行的过程程进行监监督、监监查。第十条 采购计计划的变变更管理理1、采购计计划在执执行过程程中如果果出现异异常问题题，采购购部应对对计划做做出适时时调整；2、对于采采购部已已经审批批通过的的物资申申请，各各需求部部门，如如果需要要变更原原生产计计划确定定的物资资规格、型型号、数数量或撤撤销原生生产计划划等情况况时，必必须立即即编制本本部门计计划调整整

9、表，立立即通知知采购部部，以便便采购部部及时根根据实际际情况和和库存状状况进行行采购调调整；3、上述第第十条22 所述述情况，如如果采购购部已经经按照原原计划进进行采购购，则将将相关物物资入库库，并将将其列入入安全库库存，按按照规定定进行管管理，协协调下月月生产部部门物资资需求，或或者根据据企业实实际情况况，协调调供应商商组织退退货。第三部分 采购购定价管管理制度度第一章 采购价价格调查查和分析析第一条 采购部部需要定定期通过过网络和和行业协协会等渠渠道收集集相关产产品的价价格，并并向主要供应应商索取取详细的的价格资资料，调调查价格格信息，建建立价格格信息体体系，便便于对产产品价格格的分析析和

10、查找找，确保保采购产产品价格格的合理理性和适适当性。第二条 本公司司各有关关部门，均均有义务务协助提提供价格信息息，以利利于采购购部比价价参考。采采购部可可根据需需要会同同产品需需求部门门共同询询价与议议价。第三条 采购部部要定期期分析主主要材料料的采购购价格变变动的趋趋势，采采购人员员要随时时关注相相关产品品的主要要原材料料的价格格趋势，利利于采购购价格的的谈判。第二章 询价及及议价第四条 采购部必必须进行行必要的的采购价价格调查查，明确确采购物物品的实实际成本本，以确确定采购购价格。第五条 采购人人员应选选择三家家以上符符合采购购条件的的供应商商作为询询价对象象。第六条 采购议议价应注注意

11、品质质、交期期、服务务兼顾。第三章 采购价价格确定定第七条 采购部部有义务务根据公公司经营营管理情情况和业业务需求求，在保保证公司司利益最最大化的的情况下下，选择择多种采采购方式式相结合合的方式式，降低低公司采采购成本本。第八条 采购定定价主要要分为询询价、比比价、估估价、议议价四个个环节。第九条 采购部部根据物物资限价价、市场场行情以以及采购购批量大大小等情情况与供供应商议议定采购购价格。第十条 单批次次不足1100万万元的产产品，公公司采购购员经采采购部长长审核后后即可进进行采购购。单批次超过过1000万元的的物资采采购，需需经分管管副总签签字后进进行采购购。单批次超过过5000万元的的物

12、资采采购，需需经总经经理签字字后进行行采购。单批次超过过10000万元元的产品品，公司司需成立立由采购购部、技技术质管管部、财财务部、设设备部和和生产部部等相关关部门组组成的估估价小组组，估算算出物资资限价，估估价小组组会签通通过，提提交总经经理签字字通过后后方可进进行采购购。第四章 采购价价格审批批第十一条 询价价、议价价完成后后，采购购人员应应在提交交物资资采购申申请表时时附上供供应商资资料和产产品规格格等资料料，并列列示清楚楚询价或或议价结结果书面面说明。物资采购购申请单单需标标示最近近3次该该产品的的采购价价格作为为采购价价格的参参考依据据。第十二条 采购购人员持持物资资采购申申请表报

13、报采购部部部长审审核，采采购部部部长应严严格按照照权限对对采购价价格进行行审核。具具体权限限参见第第三章第第十条规规定执行行。第十三条 分管管副总和和总经理理均可视视具体情情况要求求采购部部等相关关部门进进一步议议价。第五章 价格监监督考核核第十四条 采购购部每月月定期上上报物资资、设备备采购情情况，包包括采购购物资品品种规格格、采购购形式、采采购价格格、供应应商等至至价格委委员会，接接受价格格委员会会的监督督检查。价格委员会会成员由由财务部部部长，采采购部部部长，设设备部部部长，审审计部部部长组成成，由审审计部部部长担任任价格委委员会组组长。第十五条 实行行供应商商定期报报价制度度。采购购部

14、每月月定期一一次性收收集准供供应商报报价资料料并报价价格委员员会组长长审核，作作为采购购价格的的重要参参考依据据。此项项作为对对供应商商准入考考核的一一个重要要指标。第十六条 价格格委员会会通过对对供应厂厂商走访访、市场场调研、网网络查询询、供应应商报价价等方式式搜集市市场价格格信息，建建立健全全物资价价格信息息资源库库，不断断加强对对供应部部门采购购价格的的全过程程监督管管理。第十七条 对于于采购同同质、同同规格、同同厂家物物资，价价格高于于同期市市场平均均价格的的，对采采购人员员按价格格差异金金额全额额处罚，对对部门领领导进行行差异金金额100%的罚罚款，并并对责任任人进行行相关处处理，情

15、情节严重重者辞退退或调离离工作岗岗位。第十八条 对于于虚报物物资价格格，从中中谋取私私利，吃吃回扣等等违规情情况，经经审计部部查实，应应立即设设法追回回相应的的差价损损失，并并对员工工执行辞辞退处理理。第十九条 公司司各类物物资的采采购价格格属于公公司的经经济机密密，各有有关人员员必须注注意保密密，防止止因泄露露给公司司竞争对对手和不不相干人人员造成成重大经经济损失失。第四部分 物资资采购管管理制度度第一章 物资采采购概述述第一条 物资采采购范围围1、本制度度所指物物资采购购主要包包括：生生产原材材料采购购、动力力供应采采购、设设备采购购、委托托加工、劳劳保用品品、成品品外购，办办公采购购（包

16、括括办公耗耗材、办办公设备备和其它它非生产产采购）。2、除零星星采购外外，所有有物资采采购均需需从指定定供应商商采购，需需要从非非指定供供应商采采购的，须须经分管管领导审审核，并并报总经经理审批批。第二条 职责分分工公司集中采采购部门门为采购购部和总总经理办办公室。采采购部负负责采购购生产用用主要原原材料和和辅助原原材料、福福利劳保保、设备备备件及及备件加加工；后后者主要要采购办办公用品品、办公公设备及及其它非生生产用品品。第二章 请购管管理第三条 营销部部签订销销售合同同或接收收客户订订单后，以以内部订订单的方方式传递递至生产产、设备备部，生生产、设设备部根根据订单单编制物物料需求求计划表表

17、报采购购部。由由采购部部组织、安安排采购购事宜。涉及主主要原材材料的生生产需求求计划，则则需要由由技术质质管部提提供原材材料配比比表；对对涉及零零配件的的需求计计划，则则需要提提交设备备部确认认。第四条 采购部部接到需需要计划划后，根根据仓库库处提报报的安全全库存情情况进行行平衡，确确定需要要采购的的数量，由由采购专专员编制制采购物物资申请请表，采采购物资资申请表表包括该该订单所所需原材材料的采采购进度度安排、现现有仓库库量等；第五条 如果本本次购进进为新材材料，则则需要在在采购物物资申请请表后附附由技术术质管部部出具的的新产品品可行性性报告。第六条 对于常规规无特殊殊情况的的采购，采采购物资

18、资申请表表的审批批权限按按照本制制度第三三部分第第三章第第十条的的规定执执行。特殊情况：采购单单价较上上次单价价不变的的须经采购购部部长长审核，分管领导签批，总经理审批同意，方可下达采购订单。供应商提供供报价的的产品与与请购规规格不同同,或属代代用品时时，采购购人员应应送需求求部门确确认。采购申请程程序按照照PM-AM采采购申请请管理流流程执行行。第三章 试验新新材料购购进第七条 购进流流程1、试验材材料购进进由技术术质管部部出具新新原材料料试用报报告，经经技术质质管部部部长审核核，技术术总监审审批通过过后，提提交总经经理批准准；2、总经理理批准后后，试用用新材料料方可进进入原材材料的请请购审

19、批批流程，按按照本制制度第二二章请购购管理执执行。第八条 采购的的中试或或大试材材料，验验收入库库后由仓仓库保管管安排此此部分材材料物资资单独存存放，并并立即通通知技术术质管部部。技术术质管部部接到通通知后，将将试验产产品的技技术要求求交生产产、设备备部安排排实验。第九条 技术质质管部必必须在十十天内提提供实验验报告并并通知采采购部。对对于小样样品按照照采购部部“新品实实验档案案表”标注来来样时间间一周内内提供实实验报告告。第十条 异常情情况处理理1、对于中中试或大大试的新新材料入入库后，如如若一周周内未动动用，仓仓库保管管则要书书面提报报给采购购部，采采购部通通知涉及及的相应应部门，限限期2

20、天天内做出出处理意意见并反反馈采购购部；2、对于决决定退货货的情况况，采购购部应当当在一周周内协商商供应商商退货，不不得造成成滞留，形形成积压压，占用用仓库空空间；3、对于因因我公司司特殊要要求而专专门定做做，或者者已付清清款项造造成无法法退货的的情况，申申报部门门应当在在一周内内出具书书面材料料并阐明明未使用用原因及及处理意意见；4、对于直直接未试试用的，由由申报部部门承担担责任，对对于试验验过程中中未达到到技术要要求而不不能使用用的可免免于扣罚罚。第十一条 考核核办法1、对于申申报材料料入库后后无使用用无报告告的，由由申报部部门承担担责任；2、常规业业务客户户所提供供的新材材料判定定为退货

21、货而未退退货的，由由采购部部承担责责任；3、由于仓仓库未及及时通知知申报部部门而造造成实验验滞后及及产生库库存积压压的，由由仓库承承担相应应的责任任；4、对于存存放在车车间确定定不使用用的情况况，一周周内必须须退库，并并由采购购部与供供应商协协调退货货，因在在车间存存放时间间过长而而导致无无法退货货的，由由车间承承担责任任；5、对于试试验品未未在规定定时间内内提供报报告的情情况，由由技术质质管部承承担责任任；如果果试验的的延误是是由于仓仓库未及及时通知知技术质质管部造造成，则则由仓库库承担相相应责任任；对于于采购部部直接安安排车间间试验的的，如果果发生实实验延误误情况，则则由车间间承担相相应的

22、责责任。第四章 供应过过程管理理第十二条 供应应过程管管理，主主要是指指企业建建立严格格的采购购合同跟跟踪制度度，科学学评价供供应商的的供货情情况，并并根据合合理选择择的运输输工作和和运输方方式，办办理运输输、投保保等事宜宜，实时时掌握物物资采购购供应过过程的情情况。第十三条 采购购订单下下达，签签订采购购合同后后，采购购部必须须由采购购专员跟跟踪物资资发货情情况，避避免物资资不能按按原定计计划、原原定时间间到货的的情况出出现。第十四条 采购购专员依依据采购购合同中中确定的的主要条条款跟踪踪合同履履行情况况，对有有可能影影响生产产或工作作进度的的异常情情况，应应当及时时反馈情情况，提提出解决决

23、方案，采采取必要要措施，保保证需求求物资的的及时供供应。第十五条 根据据采购物物资的特特性，选选择合理理的运输输工具和和运输方方式，办办理运输输或投保保等事宜宜。第十六条 如果果因市场场生产需需求紧急急，要求求本批物物资立即即到货，采采购人员员应当立立即与供供应商进进行协调调，必要要时还应应帮助供供应商解解决疑难难问题，保保证需求求物资的的准时供供应。为保障及时时交货，需需要紧急急采购的的，由采采购部制制定紧急急采购方方案，交交分管领领导审核核，并报报总经理理批准，方方可组织织采购活活动。第十七条 如果果因市场场需求或或公司内内部生产产计划调调整，公公司经过过研究决决定延缓缓或取消消本次订订单

24、物料料供应，采采购人员员应当立立即与供供应商进进行沟通通协商，确确认可以以承受的的延缓时时间，或或者终止止本次采采购操作作，或者者协商退退货，同同时可以以应供应应商的要要求给予予供应商商相应的的赔款等等，以维维护公司司的声誉誉与形象象。第十八条 采购购部应当当与仓库库、生产产、设备备、销售售等各个个部门进进行实时时沟通，确确定与公公司生产产运营相相适应的的商品库库存量，即即安全库库存数量量，避免免公司出出现库存存短缺或或挤压，影影响公司司的正常常经营和和资金运运转。1、生产、设设备部须须于每月月25日日前完成成安全库库存测算算工作；2、安全库库存的测测算须由由生产、设设备部、营销部相互配合完成

25、；3、需要安安全库存存的材料料由采购购部会同同生产、设设备部确确认。第五章 验收入入库管理理第十九条 材料料物资到到货后，仓仓库保管管员要按按照送货货清单，及及时清点点到货数数量，不不能延误误拖后。第二十条 数量量清点完完毕，确确认无误误后，仓仓库保管管员在送送货清单单上签字字，并将将送货清清单传递递至采购购内勤，采采购内勤勤依据清清单录入入系统，生生成系统统外购入入库单。仓仓库保管管必须在在当天对对采购内内勤录入入系统的的入库单单进行审审核确认认，此时时审核主主要是核核对数量量，经仓仓库保管管审核后后的系统统外购入入库单不不能进行行修改。如果数量清清点，出出现到货货数量与与订单数数量不符符，

26、则仓仓库保管管应立即即通知采采购部，由由采购部部与供应应商协调调组织退退货或补补货。第二十一条条 同同时，仓仓库保管管在到货货后，第第一时间间通过技技术质管管部，提提请技术术质管部部组织材材料物资资的检验验。第二十二条条 技技术质管管部安排排质检员员进行取取样检验验，两日日出具原原材料进进厂检验验单，检检验单须须经技术术质管部部部长签签字确认认。第二十三条条 检检验合格格，仓库库保管在在检验合合格单上上签字确确认，并并依检验验合格单单办理材材料物资资入库手手续，将将材料物物资入库库，并按按照要求求堆放、整整理。第二十四条条 同时时，仓库库保管对对采购内内勤在第第二十条条生成的的系统入入库单进进

27、行再次次审核确确认，物物资进入入仓管的的即时库库存，即即物资实实现入库库。第二十五条条 采采购内勤勤根据仓仓管签字字确认的的检验合合格单开开具入库库单，一一式三联联，一联联留存登登记采购购台帐，一一联随发发票录入入ERPP信息系系统报财财务，一一联仓库库留存。第二十六条条 采采购内勤勤开具入入库单后后，汇总总整理采采购物资资申请单单、入库库单、发发票，将将单据移移交财务务进行账账务处理理。第六章 退换货货管理第二十七条条 原材材料检验验不合格格的，技技术质管管部向采采购部出出具不合合格品处处理通知知单。第二十八条条 采采购部收收到不合合格品处处理通知知单后，由由采购部部部长衡衡量本批批材料、物

28、物资是否否可留用用，如果果可留用用，则在在处理单单上签署署意见，递递交分管管领导审审核，总总经理审审批。只只有总经经理审批批同意后后，方可可对此批批次的材材料物资资留用入入库。如如果总经经理审批批不同意意，则组组织退、换换货。退货换的操操作程序序按照PPM-CCOR退退换管理理流程执执行。第二十九条条 采购购部负责责与供应应商协调调组织退退货。第三十条 因采采购不能能及时到到货或者者采购材材料质量量不符合合要求的的，采购购部组织织生产、设设备部、营销部评审采购不能及时到货，或采购材料质量不符合要求对生产以及产品交期的影响，并征求处理意见。第三十一条条 因因供应商商责任导导致原材材料不能能及时入

29、入库的，采采购部应应评审不不能及时时入库产产生的损损失，并并根据签签订的采采购合同同向供应应商提出索索赔。第三十二条条 因因采购部部工作不不到位导导致原材材料不能能及时供供应而影影响生产产的，生生产、设设备部可可提请总总经理办办公室督督促采购购部整改改；采购购部不整整改或整整改屡次次不合格格的，由由总经理理办公室室对采购购部部长长的工作作胜任能能力考评评。第三十三条条 采采购材料料验收发发现的废废料，由由采购部部负责与与供应商商协调，并并要求供供应商免免费调换换。第七章 应付账账款管理理第三十四条条 应应付账款款，是指指企业因因购买原原材料、零零配件、设设备或者者接受劳劳务而应应付给供供应商的

30、的款项。第三十五条条 职职责分工工应付账款必必须由财财务部往往来会计计管理。1、应付账账款的管管理和记记录必须须由独立立于请购购、采购购、验收收、付款款职能以以外的财财务部往往来会计计专门负负责；2、财务部部应按付付款日期期、折扣扣条件等等项规定定管理应应付账款款，以保保证采购购付款内内部控制制的有效效实施。第三十六条条 财财务部应应当建立立付款审审批制度度。由于于材料、物物资的采采购而形形成的应应付款项项，财务务部严格格按照采采购合同同约定的的价格及及付款期期限执行行。第三十七条条 应应付款项项的支付付1、采购部部按月汇汇总应付付款情况况，由采采购内勤勤编制应应付款项项明细表表，交由由采购部

31、部部长审审核；2、审核确确认后，采采购内勤勤按照本本月应付付款情况况，编制制付款款通知单单，即即向财务务部提出出付款申申请。分分别由采采购部部部长审核核、分管管领导审审批并签签字，采采购内勤勤将签字字后的付付款通知知单交交财务部部往来会会计。3、付款申申请必须须由往来来会计核核实金额额，财务务部长平平衡审核核、财务务总监及及总经理理审批通通过后，方方可办理理付款。4、财务部部根据具具体的资金使使用计划划，规划划每月的的应付款款项支付付，做到到既不耽耽误公司司的生产产运营，同同时又使使资金得得到合理理利用。5、应付款款项支付付以电汇汇或票据据为主，避避免使用用现金支支付。第三十八条条 应应付账款

32、款的确认认和计量量应真实实、可靠靠1、应付账账款必须须根据审审核无误误的各种种必要原原始凭证证，并确确认ERRP系统统无误后后，进行行确认和和计量。这这些凭证证主要是是供应商商开具的的发票、采采购内勤勤处的入入库单、物物资采购购申请表表以及银银行转账账的结算算凭证等等；2、往来会会计必须须审核这这些原始始凭证的的真实性性、合法法性、完完整性、合合规性及及正确性性，并与与系统中中录入的的数据进进行核对对。第三十九条条 往往来会计计必须及及时登录录系统将将应付账账款登记记入账。第四十条 应付付账款的的结转财务部应当当按照应应付账款款总分类类账和明明细分类类账按月月结账，并并相互核核对，出出现差异异

33、时，应应当及时时查找原原因，编编制调节节表进行行调节。第四十一条条 财财务部应应当建立立与供应应方的双双方定期期对账制制度，以以防止双双方业务务人员串串通舞弊弊。1、财务部部应积极极主动地地定期（每每月）从从供应方方取得对对账单，与与应付账账款明细细账或未未付凭单单明细表表相互核核对；2、若核对对出现差差异应立立即组织织人员查查明差异异产生原原因，并并将相关关情况汇汇报财务务总监及及采购分分管领导导处理；3、如果追追查结果果表明无无会计记记录错误误，则应应及时与与债权人人取得联联系，以以便于调调整差异异。第四十二条条 财财务部应应当建立立应付账账款账龄龄分析制制度，由由往来会会计定期期（每月月

34、）对应应付账款款账龄进进行划分分并编制制应付账账款账龄龄分析表表。第四十三条条 应应付账款款账龄分分析表应应定期报报财务部部长及财财务总监监审阅，以以便于财财务部更更好的掌掌握公司司资金营营运情况况，做出出决策。第四十四条条 对于于账龄在在三年以以上的应应付账款款应重点点关注，分分析应付付账款形形成及账账龄较长长的原因因，如发发现异常常情况应应及时向向上级领领导汇报报。第五部分 采购购合同管管理制度度第一章 采购合合同概述述第一条 本制度度适用于于公司所所有对外外采购合合同的签签订、审审批、变更、保保管等各各项事项项的规范范和管理理。第二条 本制度度所称采采购合同同，是指指公司为为了确定定与供

35、应应商（包包括法人人，自然然人及其其它组织织）的采采购供应应关系而而签订的的书面协协议。第三条 公司在在采购合合同管理理中，至至少关注注下列风风险：1、采购合合同违反反法律法法规，可可能遭受受外部处处罚，经经济损失失及信誉誉受损；2、采购合合同未经经适当审审核或越越权审批批，可能能因重大大差错、舞弊、欺诈等等造成损损失；3、采购合合同条款款未得到到恰当履履行或监监控不当当，可能能导致违违约损失失；4、采购合合同纠纷纷处理不不当，可可能导致致企业权权益受损损。第二章 采购合合同签订订与审批批第四条 采购合合同签订订原则采购部签订订采购合合同时，必必须贯彻彻平等互互利、协协商一致致、等价价有偿的的

36、原则，以以维护公公司合法法权益。第五条 供应厂厂商调查查评审1、采购部部在确立立与供应应商的合合作时，必必须审查查供应商商的资格格、实力力、规模模等情况况；2、采购合合同签订订过程中中应严格格执行公公司关于于供应商商管理的的相关规规定，不不得直接接与未评评审的供供应商签签订合同同。供应商管管理的相相关规定定详见供供应商管管理制度度第六条 合同形形式规范范1、标准采采购合同同的模版版格式必必须由公公司统一一制定；2、采购合合同一律律采用书书面形式式签订，任任何口头头形式的的承诺本本公司都都不予接接受；3、一般情情况下，采采购合同同需采用用公司统统一制定定的标准准合同文文本；特特殊情况况下，采采购

37、逐级级审核，并并报总经经理批准准后，由由采购部部与客户户共同拟拟定采购购合同。特殊情况包包括但不不限于：供应商商提出按按照本厂厂的模版版签订合合同；供供应商要要求修改改合同模模版中重重要条款款等。第七条 采购合合同内容容规定公司采购合合同的签签订应包包括但不不限于以以下8项内容容：1、 供需双方全全称、签签约时间间和地点点；2、 拟采购产品品的名称称、规格格、型号号、技术术标准、参参数、单单价、数数量等；3、 产品质量标标准及容容差界限限；4、 运输方式、运运费承担担方式、交交货期限限、交货货地点及及明确、具具体的验验收方法法；5、 付款条件、付付款方式式及付款款期限；6、 免除责任及及限制责

38、责任条款款；7、 违约责任及及赔偿条条款；8、 具体谈判业业务时可可选择的的其它与采采购业务务相关的的条款。第八条 审批权权限采购合同的的拟定，必必须与采采购物资资申请表表保持一一致，每每笔采购购物资申申请表对对应一份份采购合合同。采采购物资资申请表表依据公公司规定定审批通通过后，采采购部按按照申请请表的批批准意见见拟定采采购合同同，相关关流程依依照PMM-CMM采购合合同管理理流程执执行。采购部应当当将采购购物资申申请表复复印后附附在合同同后，存存档备查查，作为为合同的的评审依依据。1、 本公司对外外签订金金额重大大(金额额达到5500万万元)或或者性质质特殊（常常规外）的采购合同时，必须在

39、物资申请通过后，经过合同评审方可与供应方签订合同。2、 合同的评审审：参与与部门至至少包括括采购部部、需求求部门、财财务部、技技术质管管部。评评审通过过后，评评审结果果交由采采购分管管领导审审核，总总经理审审批通过过；3、 所有采购合合同均需需经过财财务部审审核；重重要的采采购合同同还需征征询法律律专业人人员的意意见。第三章 采购合合同的履履行第九条 合同履履行原则则采购合同依依法成立立，即具具有法律律约束力力。合同同签订双双方必须须本着“重合同同、守信信誉”的原则则，严格格执行合合同所规规定的义义务，确确保合同同的实际际履行或或全面履履行。第十条 合同履履行监控控采购部应随随时了解解、掌握握

40、采购合合同的履履行情况况，发现现问题及及时处理理汇报。否否则，造造成采购购合同不不能履行行、不能能完全履履行或者者延迟履履行的，应应当追究究采购部部的责任任。第四章 采购合合同的变变更和解解除第十一条 变更更与解除除要求1、 供应商提出出变更、解解除合同同的要求求时，采采购部部部长应从从维护本本公司利利益的角角度出发发，采取取恰当的的处理方方式，保保证公司司的合法法权益不不受侵犯犯；2、 因供应商原原因造成成合同变变更与解解除的，采采购部部部长必须须要求其其依据合合同规定定赔偿本本公司损损失；3、 因本公司过过错造成成供应商商要求变变更与解解除合同同的，应应主动承承担责任任，以免免造成双双方损

41、失失扩大，影影响本公公司声誉誉；4、 因双方原因因造成供供应商要要求变更更与解除除合同时时，采购购部应当当及时与与对方积积极协商商，共同同解决，争争取损失失最小化化。第十二条 变更更、解除除合同的的流程变更、解除除合同，应应按合同同签订的的程序执执行。达达成变更更、解除除协议后后，必要要时可报公证证机关重重新公证证，增强强其法律律效力。第十三条 合同同变更与与解除形形式采购合同的的变更、解解除一律律采用书书面形式式，书面面形式需需包括合合同双方方的信件件、函电电、电传传等，所所有口头头形式的的变更本本公司不不予承认认。第五章 采购合合同的纠纠纷处理理第十四条 合同同纠纷的的处理原原则1、在处理

42、理合同纠纠纷时，必必须坚持持以事实实为依据据、以法法律为准准绳，保保障公司司合法权权益不受受侵犯；2、合同纠纠纷处理理以双方方协商解解决为主主、其它它解决方方式为次次；3、本合同同员工在在处理纠纠纷时，及及时汇报报上级领领导，积积极主动动地做好好各自应应做的准准备工作作，不互互相推诿诿、指责责、埋怨怨，应当当统一意意见、统统一行动动、一致致对外。第十五条 合同同纠纷的的处理方方法1、因对方方责任引引起的纠纠纷，应应坚持保保障本公公司合法法权益不不受侵犯犯的原则则；2、因本公公司责任任引起的的纠纷，应应尊重对对方的合合法权益益，主动动承担责责任，并并尽量采采取补救救措施，减减少双方方损失，挽挽回

43、公司司声誉；3、因合同同双方责责任引起起的纠纷纷，应实实事求是是，分清清主次，合合情合理理解决；4、协商达达不到预预期要求求时可依依合同约约定的纠纠纷解决决方式进进行诉讼讼或仲裁裁。第六章 采购合合同资料料保管第十六条 采购购合同原原件管理理1、签订生生效的合合同必须须连续编编号，其其原件必必须齐备备并存档档，原件件未及时时上交的的，档案案管理人人员应及及时向合合同签订订人员索索取。如如其拒不不补交的的，及时时上报采采购部部部长追收收。2、若合同同原件为为传真件件，需复复印一份份或扫描描一份与与传真件件一并存存档。第十七条 建立立采购合合同档案案1、每份采采购合同同都必须须有一个个编号，编编号

44、必须须连续，不不得重复复、遗漏漏；2、每份存存档合同同必须资资料齐备备，应包包括合同同正本、副副本及附附件，合合同的评评审记录录，变更更、解除除合同的的协议（包包括文书书、电传传）等。第十八条 建立立合同管管理台账账1、采购部部应根据据合同签签订的先先后顺序序，建立立采购合合同台账账，方便便查询；2、采购合合同台账账的主要要内容包包括：合合同编号号、经手手人、签签约日期期、合同同标的、价价金、对对方单位位、订单单计划书书编号等等；3、台账应应逐日填填写，做做到准确确、及时时、完整整。采购合同同台账详详见附件件一第十九条 保管管年限要要求采购合同按按照时间间、供应应商类别别装订成成册，保保存3年

45、备查查。保存存期限的的起点为为合同的的签订日日。第二十条 合同同的清册册与销毁毁采购合同保保存 33年以上上的，档档案管理理人员应应将合同同履行过过程中出出现问题题但仍未解解决的供供应商合合同，进进行清理理并另册保保管，其其它的合同报报采购部部部长批批准后作作销毁处处理。第六部分 供应应商管理理制度第一章 供应商商管理概概述第一条 适用范范围本制度规定定的供应应商，是是指主要要材料供供应商和和采购量量较大的的辅助材材料供应应商，采采购量非非常少的的辅助材材料、行行政办公公用品、办办公用品品的供应应商不属属于本制制度规定定的供应应商管理理范围。第二条 职责分分工1、供应商商的管理理由采购购部负责

46、责，需要要其它部门门配合相相关工作作的，由由采购部部组织相相关部门门做好配配合；2、相关部部门不配配合或不不积极配配合的，采采购部提提请总经经理办公公室督促促相关部部门做好好配合；3、如若相相关部门门仍不积积极配合合或不愿愿配合的的，提请请总经理理办公室室对相关关部门负负责人的的任职胜胜任能力力考评；4、技术质质管部负负责对供供应商的的品质控控制能力力及环保保指标进进行评估估与考核核；5、技术质质管部负负责对供供应商的的技术设设计能力力进行评评估与考考核；6、财务部部负责对对供应商商的价格格成本进进行评估估与考核核；7、采购部部负责对对供应商商的服务务与交期期进行评评估与考考核；8、总经理理负责合合格供应应商的审审批工作作。第二章 供应商商选择第三条 供应商商资讯来来源1、采购部部员工根根据材料料类别收收集不同同材料的的潜在供供应商信信息；2、供应商商信息的的收集，可可通过互互联网、企企业黄页页、协会会、合作作伙伴、直直接联系系等各途途径获取取，并登登记收集集到的供供应商信信息，主主要包括括：供应应商名称称、资格格证、规规模、生生产能力力、产量量、各检检测证书书、认证证证书等等，具体体事项参参照供供应商档档案中中所列信信息进行行收集。供应商商档案详详见附件件二第四条 供应商商开发流流程