学校财务审计整改报告 小学财务整改报告.doc

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1、学校财务审计整改报告 小学财务整改报告【.douhua. - 豆花写作问答】报告是一种公文格式，专指陈述调查本身或由调查得出的结论，可以是机关对其内部调查的结果，也可以是由独立的研究人员进展调查的结果，其使用范围很广，报告的风格与构造因应各个机构的惯例而有所不同。以下是wtt分享的学校财务审计整改报告，希望能帮助到大家!学校财务审计整改报告_人民政府:自收到山亭区审计局对我镇后，主要领导和财务人员认真检讨了我镇在日常财务管理上存在的的问题。虽然我镇在执行财经法规方面是严格的，但在“预(决)算执行、财务管理及内部控制制度、部门收费”方面还存在未按财经法规去做的现象。镇主要领导和财政所对这次经济责

2、任审计非常重视，立即组织相关人员针对存在的问题再次进展自审并以积极的态度加以整改，将整改情况汇报如下:一、对于在预(决)算执行存在的问题，我们做了认真细致的分析p ，存在的问题坚决予以纠正。虚列的财政收支、空转税收已经调整了有关预算科目;挤占截留的村级转移支付已列明方案，并逐步按方案拨付到位;通过镇经委向纳税人支付的扶持款，今后不在支付;对专项资金已单独核算，今后不在挤占挪用或直接弥补经费的缺乏;对农业税收的征缴，今后按税法规定的科目，按时足额上缴。二、对于财务管理及内部控制制度存在的问题，也已作了全面的整改。已加强了现金和银行存款的管理，把以私人名义的存款已转入单位的银行存款帐户;对库存白条

3、进展了清理清查，公务借款，根本收回，并以做了帐务处理，个人借款以下了催款通知书，限期收回;对业务费已建立了开支制度，今后业务费严格执行开支制度，特别是从严掌握业务招待费的开支;固定资产已按照健全了固定资产帐簿，并把已有的固定资产登记入帐;加强完善了内部控制制度，杜绝不合理开支;应缴纳的个人所得税已足额补缴入库。三、对部门收费存在的问题，镇民政办已把违规收费所得全部上缴镇财政，并加强了对部门收费的管理，坚决杜绝类似的情况再次发生。四、对停收租金的水泥厂，我镇经过调查核实，经党委会研究决定，制定了租金征收方法，保证了集体资产的增殖和收益，不断增加镇财力。在积极整改的同时，认真自我反省，汲取教训，在

4、今后的工作中着重加强以下几个方面的工作:一是加强财务队伍建立。组织财会人员学习 ，学习相关专业技术，抓好业务技能培训，强化思想训练，进步财会人员的政策程度，思想素质和业务素质。二是加强预(决)算执行。严格按照的规定编制乡镇预算，坚决杜绝虚列财政收入和支出。对村级的转移支付严格按照有关政策规定及时足额拨付到位，不挤占、挪用，确保惠农政策执行不走样。三是加强财务管理。严格按照和会计制度的规定，进一步加强会计工作的标准化，建立健全财务内部管理制度，按规定设置会计科目，进展帐务处理。1、加强专项资金的管理。对专项资金，注重资金使用效益，实行财政专户管理，确保专款专用，不挤占挪用;对村级的转移支付确保按

5、时足额拨付到位。2、加强支出管理。要建立和完善支出管理有关制度，深挖节支潜力，紧缩乡镇财政支出，建立和完善费用报销制度。通过建章立制，从严控制购置费、招待费、车辆费用、奖金补贴等开支，坚决制止铺张浪费。对不真实、不合理、不合法的票据，不予报销入帐。3、加强固定资产的管理。对镇政府和镇直部门的固定资产清查评估，建立健全固定资产相关帐簿，加强对固定资产的管理，防止国有资产流失。4、健全完善内部控制制度。加强根底管理和增强建立健全内部控制制度的认识，根据规定，结合本镇经济开展的程度和现状，建立内部审计制度、岗位责任制度;建立固定资产、债权、债务清理制度;审核、制单、复核、记账等岗位穿插安排等有效的防

6、范措施和治理对策。四是加强对镇直部门预算外资金的管理。镇财政加强对预算外收费票证的管理，建立、健全预算外收费票证领、销、存和登记、报告制度。收取算外资金时，必须使用省级财政机关统一印制或监制的票据，收取的算外资金，必须按照法律、法规和有法律效力的规章制度所规定的工程、范围、标准和程序执行，坚决制止乱收费，同时也防止了预算外资金的体外循环。学校财务审计整改报告在学校领导的正确指导下，依靠全体老师共同努力，以求真务实，较好的完成了本学期的各项工作，保证了学校的日常工作的顺利进展，现将本学期的财务工作简要总结如下：一、合理安排收支预算，严格预算管理单位预算是学校完成各项工作任务，实现事业方案的重要前

7、提，因此认真做好我校的收支预算责任重大。为了搞好这项工作，根据学校上年度的实际情况，拟定的预算方案，使预算更加切合实际。充分发挥在财务管理中的积极作用，较圆满地完成预算编制任务。在实际执行过程中，严格按照预算执行，每月未编制好方案用款报表，充分表达了资金的使用效益，确保学校各项工作的顺利完成。二、认真做好决算工作每期决算也是一项较为复杂繁重的工作任务，主要进展结旧建新，编制决算报表，决算报表是反映学校一年度的财务收支情况，是指导学校预算执行工作的重要资料，也是编制下年度收支方案的根底，所以除了认真细致地做好年终决算外，同时要做好每期结算，针对所编制的报表进展比照性分析p ，通过分析p ，总结经

8、历，提醒存在的问题，为学校领导决策提供根据。三、努力学习，进步财会人员的自身素质。财务人员能积极学习，不断的进步财会知识和政策程度，同时积极参加学校的一切政治学习，认真作好学习笔记，认真贯彻执行合计法，使学校的财会工作能按照国家的政策、法规进展，保证支出的真实性，合法性。总之，在_年春，财务工作获得了一定成绩，这与学校的正确领导是分不开的，在新的一年里，一定更加努力，发杨成绩，改正缺乏，勤奋务实、开拓进取，为学校建立与开展出谋划策。学校财务审计整改报告市卫生局：_省审计厅关于20_至20_年度全省公立医院收费工程专项审计调查综合报告收悉。根据报告提出的问题，我院高度重视，成立了专门工作领导小组

9、，组织相关人员对问题进展认真剖析，并结合医院实际，积极整改，现汇报如下：一、报告指出的问题说明及整改：(一)静脉输液及药品多收费问题。1、医疗效劳价格方面：医疗效劳价格新增或者重新修订，均是由_物价局发文到_市物价局，由市物价局组织当地医疗机构物价员根据茂名地区实际情况进展本钱测算，再制订出合适本地的收费价格。由于制订价格流程需要一定的时间，造成文件传达的滞后，所以医院没有及时调整收费价格。同时由于我院对专职物价人员进展了岗位调整，新专职物价员对收费文件理解偏向，没有及时按有关文件要求调整收费价格。目前，我院已经认真整改，严格按照文件要求调整了收费价格。3、一次性注射器问题：由于在实际工作中，

10、常会有两至三个病人有一样药品的输液，由于病人较多，护士人手短缺，为了进步效率，更快更好的为病人效劳，在没有违背无菌操作标准下，用一个注射器帮两至三个病人加药输液，而每份医嘱必须写明患者用药及耗材情况，从而出现了节支的情况。现我院已严格按有关规定收费，用多少收多少。4、药品 “多收”现象。主要是在实际治疗中，一个病人有时用不完一个最小包装单位的药物或消毒剂，剩余局部假如处理掉极为浪费。为了减少浪费，常常二三个病人可共用一瓶。如伤口冲洗、关节光滑剂、皮试液的调配、儿科用药等存在节支。因为没有在电脑上销减实际销售数量，造成药品库存累计增加，显示为“多收”。现我院已经采取了一系列措施加强管理，如完善相

11、关药房药库、物价管理制度，各科室成立药品、物价专管员，负责药品的数量和价格管理，确保账实相符，及时真实完好反映药品的进销存情况。(二)ct投资本钱回收快问题。1、我院ct收费价格是严格按照物价收费政策进展收费的。该设备的收费金额还没有扣除设备运行的本钱，经过扣除一切相关费用(主要为耗材费、维修费、人员费、水电费和折旧费等)后的净值较低。2、我院是_地区医疗中心，近年开展较快，尤其是新一届领导班子上任后，不断加强医院管理，进步医疗质量，改善效劳态度，得到社会群众的认可，门诊病人及住院高速增加。20_年住院病人_万人次，门诊_万人次，至20_年住院病人已达_万人次，门诊近_万人次。由于病员增长较快

12、加上设备管理维修保养等管理到位，该设备故障极低，客观上造成医疗设备大多数超负荷、超时运作，所以回收本钱快。二、下一步工作。针对报告中指出的我院存在的问题，院领导班子高度重视，并充分认识到了其危害性，今后将着重从以下几方面加强管理。一是加强领导，定期检查，发现问题及时纠正;二是对医院各科室的记帐人员进展培训。加强物价标准及相关政策的学习，吃透精神，进步认识，加强效劳，合理收费，彻底杜绝乱记帐现象的发生;三是院物价部门加大监视力度。定期或不定期下科室检查医疗效劳价格执行情况，查对病历和一日清单，严格执行各项管理制度。四是严格一次性医用耗材的收费标准。不该收费的耗材坚决不收，对于允许收费的耗材经上级

13、物价部门备案后再收取有关费用。wtt20_年_月_日和作者想到一处去了！文章传递出很多东西。普定县马场镇党固小学“标准财务管理工作”整改措施普定县马场镇党固小学 20_年12月15日 20_年10月30日县教育和科技局内部审计工作人员对我校财务管理工作进一步审查，存在较多的问题及不标准。认真阅读了普教科字20_293号文件关于印发普定县教育系统账务管理审计工作方案的通知、普教科字20_356号文件关于标准普定县教育系统账务管理审计工作的通知、根据审计结果结合我校实际情况，特作以下整改：一、进一步完善财务规章制度，从根本上保证财务工作的标准性。二、统一思想，高度重视。对存在的问题进展认真分析p

14、，查出根及时纠正。三、针对问题，逐条进展整改。四、加强领导及财务人员的学习和培训，努力进步财务人员的技术程度、业务才能和领导的管理程度。五、加强财务管理，增强财务力量，对学校财务管理人员严格管理。六、学校在原有制度根底上，通过梳理，建立健全学校财务收支合理使用，针对大额支出的票据、合同、验收报告等相关的资料，今后学校必须复印一份装档待查。并将所有相关的资料进展公示，并将公示图片存档。七、认真清理和核对了20_年以来的学校相关报账资料，对局部科目错误的全部进展了清理和纠正。由于将20_年的食堂燃料款内转由生均公用经费支出，当时预算不够合理与周全，导致学校负债，学校确定在20_年将所欠债务清还。并

15、从节约、保证教学有序的开展，将作党固小学“标准财务管理工作”整改措施好20_年的经费预算。八、对会计凭证内容不完善的进展完善，加强了档案管理，明确了专人进展保管。九、完善了审批手续，标准票据开具，明确和统一发放单据的款式和签字要求，严格按照标准程序来操作。十、加强了收支管理。在收入管理上，严格实行了“收支两条线”，建立完善财务公开制度。要在制度中明确民主决策程序、民主理财小组的作用和任务、作用以及财务公开的内容、程序和方法。十一、学校决定在20_年元月底对学校已经不能使用的财产进展报损报废。通过此次检查整改落实，保证学校财务工作及相关制度更加健全，财务管理工作更加标准，管理人员的思想觉悟和专业

16、程度得到了进一步的进步。在今后工作中，学校将继续学习和践行科学开展观，把学校各项工作做得更实、更好、更标准。篇2：德峨初中财务审计整改工作自查报告德峨初中财务审计整改工作自查报告我校根据关于印发的通知桂教财务20_10号和广西壮族自治区教育厅关于开展“审计整改”活动阶段性检查验收工作的通知桂教财务20_33号文件精神，对我校财务工作认真进展认真自查自评及检查整改，现将整改情况汇报如下一、认真学习，进步认识我校认真组织领导班子和财务人员学习上级财务文件，统一思想，进步认识，强化财经纪律，不继进步财务人员的业务程度，并不断完善学校财务管理的各项制度。二、成立领导小组工作 我校结合实际，成立了德峨乡

17、初级中学财务整改领导小组。组 长: 黄仕锋校长副组长: 李连声(副校长) 组 员: 廖 泽、张成光、杨进文、岑廷荣、王正想、朱学升、李帮文、黄美兰领导小组下设办公室，办公主任由李连声副校长兼任，统一协调和指导财务审计整改的各项工作。三、整改措施根据制度要求认真进展审计整改，自查自纠存在的问题，认真反思，找差距，寻原因。 通过认真组织小组成员查看 2022 年至 2022 年会计凭证、会计报表、会计账簿。在会计报表、会计账簿中银行日记帐、出纳的现金日记账不存在任何问题，无需整改。存在的一些问题是：1、会计、出纳还没有获得从业资格证，正在学习争取；2、在会计凭证中出现没有盖财务公章、财务主管章、报

18、账员章、出纳章现象及附件不完善现象；3、固定资产登记和报废登记不完善现象。整改领导组针对以上存在的问题进展分工协作，分块整改，现已全部整改完善。总之，财务工作是学校工作的根底，财务工作直接影响着学校的开展，要办好学校，首先要管理好财务，把有限的资金用在刀刃上。为此，在今后的工作中，我校将按上级主管部门的要求，严格执行各项财务管理制度，管理好学校财务。坚持每月对经费的收支由财务审核小组审核后，再进展报账、公示，将财务开支情况在公示栏公布，自觉承受上级领导、全校教职工的监视。德峨乡初级中学二 0 一二年七月三日篇3：学校财务审计自查报告 审计财务自查报告根据_区审计局审计通知书_区审计通字20_1

19、2号文件精神，结合我学校审计检查实际情况，对本单位的财政财务情况进展了认真的自查，现就自查情况报告如下：一、根本情况： _中学创办于_年_月，是_区的高级中学。学校机构设置了：校长室、政教处、教诲处、总务处。现有编制_人，在职员工_人，财务隶属于_。二、任期内各学期招生情况 2022年秋季招生453人，2022年春季招生434人，2022年秋季招生767人，20_年春季招生730人，20_年秋季招生904人，20_年春季招生920人，20_年秋季招生970人.三、任期初及任期末资产负债情况。 2022年7月初资产负债情况：现金： 元、银行存款： 元、固定资产： 元、其他应付款： 0元、应缴财政

20、专户款： 元。20_年10月末资产负债情况：现金： 元、银行存款： 元、固定资产： 元、其他应付款： 元。 四、我校收入均按收费答应证收费，及时上缴财政，无隐瞒、截留、转移财政收入；没有公款私存、没有设立“小金库”。各项支出真实、合规、合法。没有挤占挪用、扩大开支范围、进步开支标准、虚列支出等问题。五、各年度各种专项资金，做到了专款专用、及时拨付。六、大宗物品和设备的购置，我校通过政府采购中心采购。七、各项资产做到了账实相符。八、落实了债权和债务的管理，没有重大经济遗留问题。 _市_区_中学 20_-4-20篇4：红沿小学财务审计工作自查报告红沿小学财务审计工作自查报告为了全面落实凉州区学校财

21、务管理方法及其补充规定、凉州区学校大项开支申报审批制度等规章制度，建立健全内控制度，进一步标准学校财务管理，确保各项教育经费平安、高效、标准运行，进步教育经费使用效益，落实科学开展观、办好人民满意的教育，促进根底教育持续安康开展，采取有效措施，确保学校财务管理标准化、制度化、科学化，根据凉州区20_年教育内部审计工作要点，现将我校自审工作汇报如下：问题梳理：经过自查，学校目前不存在私设“小金库”、私分公款等违法行为；在日常财务、财产管理中也能做到责任明确，制度严格，注意进步公用经费和国有资产的使用效益，确保学校素质教育活动的开展。一、收入管理。学校所有收入全额缴入学校根本帐户内，严格执行“收支

22、两条线”规定。学校所有收费工程和标准严格按照“一费制”执行，没有任何擅自设立收费工程、扩大收费范围或进步收费标准的做法。按规定标准使用财政部门统一印制的票据，开据票据标准。代办费和效劳性工程在收费中严格按照学生、家长自愿原那么，保存原始回执。二、支出管理。学校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出按实列支，不虚列虚报，没有以白条作为报销凭证。学校购置教学仪器设备、办公用品及图书资料等，只要符合政府采购条件的，全部施行政府采购。不符合政府采购条件的，也能做到货比三家，坚持到正规商户施行采购。学校所有支出实行校长负责制，校长统一审批。重大经费开支工程，严格执行凉州区学校大项开支申报审批制度，由

23、校领导班子集体讨论决定。每月定期通过校务公开栏向全体教工公布学校重大事项和经费使用情况。学校理财小组人员之间权责明确，互相别离、互相制约、互相监视。三、加强资产管理。学校重视财产管理工作，建立健全内部管理制度。每学期末组织开展资产清查工作，确保帐帐相符、帐卡相符、帐实相符，保障国有资产的平安。学校的国有资产报废、报损等，经过学校集体研究决定，按规定程序审批入帐。学校没有从事任何风险性投资活动，防止国有资产的损失。今后，学校还将调整充实财产管理人员，使学校财产管理工作更上一个台阶。以上，是学校财务管理工作的自查报告，提请教育局计财科审核。谢谢！红沿小学二0一二年五月三日篇5：仪封小学财务自查整改

24、报告 羊里镇仪封小学财务自查及整改报告根据市教育局关于对全市中小学财产物资管理工作进展评估的通知和区教育局关于召开全县中小学财产物资管理工作会议的通知精神，为严肃财经纪律，加强学校财务管理，进步教育经费的使用效率。由校长牵头，对我校的财务管理工作进展了认真的自查，现将自查情况汇报如下： 1，财务管理制度建立情况：我校财务管理制度健全，制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建有报账员管理制度现金管理制度财务管理制度等制度，并做到制度上墙。 2，财会队伍管理情况：学校配有财务办公室一间，配有兼职财务人员2人，设立报账员岗位，由镇教育办公室财

25、务中心统一管理。财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务才能，能按照有关财经规定记账，经费使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。 3，会计核算中心建立和运行的形式及学校的事权、财权如何划分：财务办公室装备了必要的计算机、打印机等设备，且可以正常使用，实现了固定资产实行数字化管理；数据准确，入账及时；校长执行“一支笔”对教育局及学校负责。 4，学校收入管理情况：学校收入主要是财政拨款及事业收入，严格执行“收支两条线”管理，严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为，书杂费收入由教务处核对义务教育及免费补助情况，报账员按照教诲处核对的人数及有关规定收取各种费用，收取完毕后全额上缴财政部门。 5，学

26、校支出管理情况：学校支出严格按照审批制度，购置执行先审批后办理的制度，报销环节要求各部门分管领导签字核准，各项支出要据实列支。严格执行政府采购制度，重大事项须通过全体行政会通过，严格执行“一支笔”审批制度。坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余。” 6，学校资产管理情况：学校设立了专门的固定资产管理人员，建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度，建立学校固定资产管理台帐，定期组织资产清查并及时和主办会计对账，报废及毁损的固定资产及时上报。严格管理资产，未发现有学校固定资产对外出租、出借的情况，平安防护措施较好，做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。 7，学校收费管理情况：严格

27、执行收费管理制度公开收费工程，公开收费标准，每学期开学都把收费工程、收费标准张贴于校门口，承受师生和学生家长的监视；统一使用财政部门印制的收费收款票据。经过学校自查，未发现自立收费工程、进步收费标准现象。此次自查工作中学校领导高度重视，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要标准根底管理，强化经费监视深化效劳内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。经过对我校20_-20_年的账目审核，发现学校还存在以下个别账目不完好的情况： 1、学校的会议费主要是参加运动会支出没有详细说明参加 的详细人员及费用支出的明细。 2、学校个别老师的外出培训的文件存在不正规、不完善的情况。 3、学校老师参加各种会议、培训的差旅费存在没有派遣车单，个别老师为了赶时间随意打车等的情况。根据上级的要求以及自身对财务制度的重新学习，决定在下一步的学校经费管理使用过程中，做出如下整改：1、严格按照要求，合理使用学校的各项经费，完善经费的报账程序。 2、招待费、会议费按要求根据上级文件要求支出，支出说明要详细，符合要求，不超标、超支。3、培训、会议等老师需乘坐车辆的，需有学校办公室的派遣单，相关老师要详细说明乘车的方式及缘由，不能随意打车、更改原方案行程，造成不必要的浪费。第 19 页 共 19 页