浅析KIS专业版固定资产卡片录入gizl.docx

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1、浅析KIS专业版固定资产卡片录入（一） KIS专业版固定资产管理系统是以固定资产卡片管理为基础，所以固定资产卡片的录入在固定资产管理中具有举足轻重的作用，卡片录入的对错直接影响以后期间的固定资产折旧 的计提数。 首先，先说明一下固定资产卡片录入的几个卡片日期的含义，如：“入账日期”、“开始 使用日期”、“已使用期间数”的含义，我们分两种情况来看：一、初始化时：（无当前期间概念，有启用期间概念)“入账日期”：是指入金蝶账的日期，必须在启用期间以前的一个期间，系统则会在启 用期间开始计提折旧，如果是在启用期间及其以后的卡片则相当于录入初始化后的卡片。“开始使用日期”：没有约束，由用户根据实际情况自

2、己确定。 “已使用期间数”：（账套启用会计年度开始使用年度）会计期间数（账套启用会计期间开始使用期间）1，也可以手工计算后录入。二、结束初始化后：（有当前期间概念） “入账日期”：是指入金蝶账的日期，“入账日期”只能在当前期间及当前期间以后的期间。由于系统会根据卡片的“入账日期”来确定卡片的期间，所以控制“入账日期”不能在当前期间以前。并且软件会自动从卡片入账期间的下一期间开始计提折旧（使用状态为使用中且有剩余使用期间及有折旧可提）。 “开始使用日期”：可以是固定资产真正的开始使用日期，也可以是旧资产入金蝶账时 的日期，也可以是当前期间以后的日期，由用户自己确定。 “已使用期间数”：（入账会计

3、年度开始使用年度）会计期间数+（入账会计期间开始使用期间），也可以手工计算后录入。下面，我们举例说明在KIS专业版中如何录入固定资产卡片，案例如下：案例：2005年7月份启用账套，一张固定资产卡片JQSB001(数量1)2004年6月份入账，购买时原值6000元，本年3月份时固定资产评估增值600元，假设本年增值同时补提了增值部分的折旧。不考虑净残值，预计使用期间60期，折旧方法为平均年限法。 在账务系统初始化期间进入“固定资产”系统，点击“固定资产增加”进入，固定资产卡片的录入界面，进行卡片的录入，此张卡片的录入，如图1-1至图1-4所示。 图1-1为固定资产卡片的基本信息页签，入账时间为2

4、005年6月30日，因为我们的账套启用期间为2005年7月，所以这里的入账时间就为2005年6月的任一天。其他的项目根据实际情况填列，需要注意的是在项目后面带“*”的为必录项。图1-1固定资产卡片的基本信息 图1-2.为固定资产卡片的部门及其他页签，用户可以根据实际情况填列，使用部门和折旧费用分配为单一或多个两种情况。单一的录入为图1-2.1所示，多个的录入为图1-2.2-4所示。只有存在多个使用部门时才会存在多个折旧费用分配。如果存在单个使用部门，而在多个科目里分配，就会出现如图1-2.5所示的提示。 图1-2.1固定资产卡片的部门及其他 图1-2.2固定资产卡片的部门及其他图1-2.3固定

5、资产卡片的部门及其他 1-2.4固定资产卡片的部门及其他图1-2.5固定资产卡片的部门及其他浅析KIS专业版固定资产卡片录入(二) 图1-3为固定资产卡片的原值与折旧页签，原币金额为固定资产购入的原价，也有外币核算的功能，在币别里选择外币，然后在汇率里手工填入，本币金额会根据原币金额*汇率计算后自动填列。本例中，由于是人民币，所以这里的原币金额与本币金额一致，都是6600元。在这里需要注意的是：入账原值=年初原值+本年原值调增-本年原值调减。购进原值与购进累计折旧是固定资产卡片的一个补充资料，针对非第一次投入市场的固定资产购入而设的，不影响固定资产卡片的计提折旧。开始使用日期为固定资产实际开始

6、使用的日期2004年6月30日，已使用期间数为12期，累计折旧为1320=600（6000/60*6）+630（6000/60*3+6600/60*3）+90（600/60*9），入账累计折旧=年初累计折旧+本年已提折旧+本年累计折旧调增-本年累计折旧调减。预计净残值是根据固定资产类别中的净残率与原币金额计算自动填列的。减值准备根据实际情况填列。而净残值是系统自动计算填列的。折旧方法为实际情况所定。图1-3固定资产卡片的原值与折旧图1-4为固定资产卡的初始化数据页签。这个页签是针对年中启用的账套，年初启用的账套是没有这个页签的。年初原值是根据入账价值-本年原值调增+本年原值调减计算自动填列的，

7、为灰色，不能手工填列，本年累计折旧调增数为100（600/60*9），本年已提折旧为630（6000/60*3+6600/60*3），年初累计折旧也为累计折旧-本年已提折旧-本年累计折旧调增+本年累计折旧调减计算自动填列的，为灰色，不能手工填列。值得注意的是这里有一个参数选项：该固定资产现已报废。这个选项是针对固定资产已经报废或已计提完折旧而没有进行固定资产清理的资产，或者是年初未清理而启用期间以前已计提完折旧的资产。如果是这两种资产就需要将这个选项勾上，在计提折旧时就不会再进行折旧的计提了。图1-4固定资产卡片的初始化数据页签总结：1、入账日期：是指入金蝶账的日期，是用来确定卡片的期间的，系统在卡片新增期间的下一期开始计提折旧。2、开始使用日期：由用户自己决定，但确定后系统会自动根据“入账日期”、“开始使用日期”、或“账套启用期间”来计算出“已使用期间数”，但算出来后用户可以手工修改“已使用期间数”。3、已使用期间数：对于动态折旧方法有用，系统会根据（预计使用期间数-已使用期间数）来计算折旧。以上出自：