中国存款保险制度有关问题探讨.docx

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1、中国存款保险制度有关问题探讨 摘要近年来，显性的存款保险在全球获得了较快发展，事实上我国的隐性存款保险制度已存在很长时间。从长远看，政府隐性存款保险制度转变为显性存款保险制度，是维护我国金融体系长期稳定的必定选择。目前，我国金融业改革日益深化，金融体系平稳运行，建立存款保险制度的内部条件和外部环境已基本成熟，社会各界对中国尽快建立存款保险制度也基本形成了共识。笔者认为在中国存款保险制度的架构设计上应当力求做到：参与成员是强制性的，设置较低的保险额度，并实行风险差别费率制度，以避开引发道德风险和逆向选择问题。关键词存款保险制度、可行性构建一、我国存款保险由隐性存款制度向显性存款制度的转变存款保险

2、制度有显性(explicit)和隐性(implicit)之分，前者是-指以法律的形式明确说明或正式建立了存款保险机构的存款保险制度，后者则多见于发展中国家或者国有银行占主导的银行体系中，没有法律说明或者正式的保险机构供应保险，但往往在事后由政府或者中心银行供应兜底。近年来，显性的存款保险在全球获得了较快发展。据一项较新的调查显示(DemirgucKunt、Kane和Laeven，2023)，全球共有78个经济体建立了各种形式的存款保险制度，尽管其建立的时间各不相同，但在法律上或者监管中对存款爱护进行了明确规定的已有74个经济体(即建立显性的存款保险制度)，有人甚至将存款保险制度的建立看作是真正

3、意义上的现代金融体系不行或缺的组成部分。事实上，在过去的30年里建立显性存款保险制度的国家和地区数量增长了6倍多，由1974年的12个增加到2023年的74个。建立一个显性的存款保险体系已经成为专家们给发展中国家和地区提出的金融结构改革建议的一个主要特点(加西亚。2023)。这种快速的发展得益于两股力气的推动：一是1994年欧盟将存款保险制度作为新创立的单一市场的一个基本要求，欧盟发布的欧盟存款保险制度管理条例在欧洲地区起到了重要的作用，该条例明确要求成员国必需全部建立国家层面的存款保险制度。欧洲建立存款保险制度的国家因此由1995年的11个上升到2000年的32个。二是越来越多的发展中国家和

4、地区选择建立显性的存款保险制度。1990年以来，建立了显性的存款保险体系的国家集中在经济转型国家、加入或拟加入欧盟的中东欧国家和一些非洲国家。须要留意的是，其中许多国家是在危机期间建立或者修订本土的存款保险制度的，例如，泰国、马来西亚和韩国的存款保险体系是在19961998年间创建的。从目前发展的趋势来看，会有越来越多的发展中国家和经济转型国家通过建立显性的存款保险制度来维持金融体系的稳定。事实上我国的隐性存款保险制度已存在很长时间。长期以来，以四大国有银行为主的银行体系其实是由国家信用做隐性担保的。正因为这个缘由，储户才情愿把钱存在当时不良贷款巨大、资本足够率严峻不足的四大国有银行。虽然目前

5、还没有出现过大面积的银行系统性支付危机，但并不能说明我国不存在银行破产的可能性。我国始终对问题金融机构实行行政处置的方法，并以国家信用向国有银行供应隐性担保，这本质上就是隐性的存款保险制度。例如：1998年海南发展银行因为兑付危机被关闭;2023浙江台州泰隆城市信用社引发挤兑风潮;2023年6月，由于出现严峻支付危机，青海省格尔木市的昆仑等8家农村信用社被撤销。由于没有存款保险制度，为了爱护储户的利益，维护金融和社会稳定，这些金融机构关闭最终埋单人都是央行。仅在青海格尔木市8家农信社事务中，国家就供应兑付个人储蓄存款本息的资金超过5000万元。这些金融事务使隐形存款保险的弊端显现无遗，已经成为

6、我国金融改革深化的障碍。首先，在风险处置中，国家对个人债权多实行全额兑付，虽然维护了社会稳定，但也带来了道德风险。金融机构关闭往往以央行再贷款的形式垫付。再贷款属于变相的向社会发放基础货币，可能引发通货膨胀。对于执掌货币政策的央行来说，一再发放再贷款，扮演救火队的角色很是尴尬，外界对央行的此种做法多有非议，不利于提中学央银行货币政策的独立性。其次，随着国有银行的股权多元化，必将引入更多的外部投资者;转型后国有银行已转变成股份制银行，通过市场化方式经营。假如发生问题后依旧全盘埋单，必将受到是否合理的质疑。最终，隐性存款保险制度也给银行业开放埋下了隐患。依照我国加入世贸组织的承诺，2023年银行业

7、就将全面放开地域限制，假如那时还没有建立存款保险制度，一旦外资银行无力支付或倒闭，是否还要国家埋单?假如不埋单是否会有违反国民待遇原则的嫌疑?笔者认为我国应当顺应时代的发展废弃隐性的存款保险制度、尽早建立适合中国国情的显性存款保险制度。从长远看，政府隐性存款保险制度转变为显性存款保险制度，是维护我国金融体系长期稳定的必定选择。二、中国建立显性存款保险制度的必要性1、从银行之间的公允竞争的角度来看，须要存款保险制度。国有银行是由国家投资主办的，由于没有明确地建立对经营不善的银行投入国家资金的最终救济等制度，所以国家扶持的对象倾向于国有银行，这种状况增加了存款人对国有银行的信念。国有银行依靠国家力

8、气，这种体制可以导致存款人宁愿从其他商业银行里提款而增加国有银行存款额的现象。这样一来民间商业银行和国家担当无限连带责任的国有银行之间的竞争就显得缺乏同等的地位。依据中国入世时的承诺，金融业方面也必需对外资银行开放。但是笔者认为，现在中国采纳的制度对外资银行来说透亮度不高并且同等竞争的地位也没有保障。随着金融国际化的发展和外资银行的增加，中国没有制定存款保险制度而由国家来扶持银行尤其是国有银行的金融平安网体系是缺乏公允竞争因素的，会受到国际上的指责。2、当银行倒闭时，中国目前实行的政府实施相关措施而补救金融机构的方法，因其政策的随意性可能增加道德风险。银行经营不善时，监管机构和银行尤其是国有银

9、行之间的特殊亲密关系是行政部门腐败的一个缘由。国有银行始终依靠跟政府部门的特殊关系来解决问题，那么，这些银行的内部管理、信用管理等也不会改善，国际竞争力不会提高。导致这些状况的缘由之一是没有明确规定对银行补救方法而用很模糊的标准来实施措施。为了改善中国商业银行的经营管理，现在我们须要的是具有透亮度的银行平安网，即存款保险制度、P&A和早期处理制度等银行破产法制度，除了系统性金融机构危机发生的可能性存在以外，应尽量避开随意性的政府相关措施。3、政府或中国人民银行支配托管银行的方法，由于政府担当保全债权人利益，须要大量的国家资金。该方法使原来已过重的财政负担更加惊慌。如1995年中银信托投

10、资公司，1997年中国农村发展信托投资公司，1998年海南发展银行和中国新技术创业发展公司分别被托管，其全部债权债务由中国人民银行支配托管银行，事实上是政府担当了损失。从美国、日本的阅历来看，政府可以通过制定其他方法来构筑公共平安网以解决财政负担过重问题。最终，据其他国家的阅历来分析，存款保险制度的如道德风险等负面影响相对于金融市场的稳定等优点，比较起来利大于弊。因为一旦发生系统性金融危机的话，对于一个国家的经济发展和社会安定带来特别严峻致命的问题。假如中国经济增长减慢，同时政府未能实行适当措施的话，银行的较高不良债权比率和大量的不良债权可能造成一些银行的经营危机，还有可能造成系统性金融危机。

11、综合上述四点理由，在中国建立存款保险制度是非常必要的。三、建立存款保险制度的可行性随着我国经济及金融体制改革的进一步深化，现阶段我国建立存款保险制度具有现实的可行性，详细表现在以下几个方面：1.主要商业银行的竞争力增加、经营水平提升，为筹集存款保险基金供应资金支持。占据70%储蓄存款份额的4家国有商业银行，以及12家股份制商业银行，在近年来的经营中不断得到各方支持，竞争力水平提升，经营实力提高，不良贷款率和不良贷款余额呈下降趋势，资本足够率上升，如中行资本足够率达到11%，不良贷款比率下降至6%。特殊是，2023年人民银行制定实施了银行贷款损失打算计提指引后，各家商业银行计提的贷款损失打算金逐

12、年递增，对于不良贷款的覆盖率提高。根据关于中国银行、中国建设银行公司治理改革与监管指引的规定，2023年底中行不良资产拨备覆盖率达到60%，建行达到80%;2023年接着增长。这表明，以四大国有银行、股份制银行为主的商业银行利息差收入足以弥补商业银行不良贷款损失，从而使商业银行筹措资金交纳存款保险费供应可能。2.银行监管从人民银行职能的分别使存款保险制度具备了组织框架保证。2023年12月27日通过的中华人民共和国银行业监督管理法确立了银行业监管从人民银行职能中分别的新金融监管体制。从而保证了人民银行专司金融宏观调控职能，做好货币政策的制定和执行工作，银监会专司银行业监督管理，提高监管水平，构

13、建完整的银行审慎监管体系核心。存款保险制度与银行业审慎监管亲密相关，相互制约。存款保险组织不能成为银监会的内设机构，否则，两种金融风险防范往往无法起到相互制约、相互补充的作用。存款保险制度与人民银行最终贷款人制度也是亲密联系，相互补充。在最终贷款人之前须要设置存款保险制度为其前置防线。存款保险组织同样须要独立于人民银行，否则，人民银行一旦滥用权力，无法确保存款保险基金的运用不与最终贷款相混同。由此看来，银监会独立于人民银行成立为存款保险制度建立构建了组织框架上的保证。3.金融生态环境受到重视，存款保险制度引弦待发。近年来，我国政府实行了一系列措施，宏观经济保持快速健康发展，金融体系运行平稳，为存款保险制度的建立供应了有利的宏观环境;中国银行业会计准则不断改进并与国际接轨，银行机构的会计处理得到规范，信息披露质量和透亮度提高;金融法制体系逐步完善，中国人民银行法、银行业监督管理法、商业银行法、担保法等一系列法律法规，以及明年实施的破产法，为存款保险制度的建立和运行供应了相关法律保障。在以上基础上，设计得当的存款保险制度将是形成各种合理的激励机制以促进存款保险制度所涉及的各方良性发展，从而成为维护金融稳定的有效途径。目前，我国金融业改革日益深化，金融体系平稳运行，建立存款保险制度的内部条件和外部环境已基本成熟，社会各界对中国尽快建立存款保险制度也基本形成了共识。