2022年某省财政项目跟踪审计投标方案 .docx

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1、精选学习资料 - - - - - - - - - 某省省级财政投资评审工程 跟踪审查方案、质量掌握制度及服务承诺目录第一章 组织实施方案 一、全过程跟踪审查的目的及意义二、全过程跟踪评审的依据：三、全过程跟踪评审的内容：四、财政投资工程跟踪评审的重点内容及措施（一）、初步设计概算评审（二）、施工图预算及招标掌握价评审（三）、工程设计变更、价款结算及竣工结算评审（四）、工程竣工决算评审五、评审小组猎取的工程评审资料的内容六、投资评审业务的基本程序其次章 人员支配方案 第三章、工程实施组织机构 第四章、负责人业绩与介绍及相关证明材料 第五章 、进度保证及措施 第六章、跟踪审查工作标准与要求 第七章

2、、工程实施过程中突发大事处理机制及预案 第八章 、质量掌握制度及保证措施、优质服务承诺名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - （一）组织保证（二）严格按省财政投资评审业务的工作流程开展跟踪审查（三）、实行岗位职责制度（四）实行工程造价会审制度（五）实行三级复核制度及工程质量掌握制度（六）实行会签制度（七）实行审核质量考核制度（八）实行执业廉政制度（九）询问档案完整、规范的保证措施（十）实行工程造价询问人员职业道德制度及审核现场人员管 理、考勤制度（十一）、技术设备保证措施（十二）、服务承诺 第九章、与财政投资评审中心之间

3、的和谐机制 第十章、对参与合作的造价、会计询问人员的治理（一）严格执行实行岗位职责制度（二）实行工程造价询问人员职业道德制度及审核现场人员管 理、考勤制度（三）实行三级复核制度及工程质量掌握制度（四）实行执业廉政制度名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 某省省级财政投资评审工程跟踪审查方案、质量掌握制度及服务承诺敬重的招标人：感谢对我公司的信任,邀请参与本工程的投标；依据招标人的 要求,制定跟踪审查方案并在询问过程中实施,是我公司的投标意 愿；依据招标文件的要求,特制定以下实施方案、质量掌握制度、服务承诺；第一章 组织

4、实施方案 本次招标文件规定了某省财政投资工程跟踪审查的工作包括：全过程跟踪审查；一、全过程跟踪审查的目的及意义 全过程跟踪评审,是指从工程前期论证、立项审批到竣工交付 使用各环节和阶段资金运用与财务治理进行全过程跟踪审查与监 督,通过工程概算、预算、结算、决算的评审手段,达到合理掌握 工程投资概算、为工程建设单位供应技术和政策询问服务的一种评 审方式；二、全过程跟踪评审的依据：一国家有关工程投资方案治理、工程支出预算治理、基本建设 财务会计、财政投资评审治理、勘察设计、经济合同治理等规章制名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - -

5、- - 度,以及招投标法、建筑法、政府选购法等工程建设的法律法规；二国家主管部门及地方有关部门颁布的标准、定额和工程技术经 济规范；三与工程工程有关的市场价格信息、同类工程的造价及其他有关 的市场信息；四工程立项、可行性争论、初步设计概算、投资方案、支出预 算、工程征地拆迁、规划等审批文件；五其他与工程工程相关的规定；三、全过程跟踪评审的内容：1、参与工程概算的审定；跟踪工程立项后前期工作,全面明白建设 工程投资估算、概算编制情形,对估算和概算进行审核,提出合理 化建议,细化概算的各项掌握指标；2、审核工程预算；督促建设单位必需依据批准的工程概算和施工图 设计,编制施工图预算,并全面审核工程施

6、工图预算；施工图预算 不得突破概算投资,严格掌握建设单位擅自提高标准和扩大建设规 模；未编制完整施工图预算的,原就上不应进行工程招投标活动；3、审核与监督建设工程合同签订与执行；审核建设工程勘察、设 计、监理、施工,设备及大宗材料选购,以及与工程相关的买卖合 同、借款合同、其他等合同中涉及价款结算的条款是否符合财政财 务治理有关规定,特殊对设计、监理合同的签订内容进行严格审 核,并按规定预留服务质量保证金；4、审核建设工程招标文件；审核招标掌握价,审核工程招标范畴、名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 招标内容和方式,

7、设备材料等估价；审核主要技术要求、标准；审 核评标标准、方法及商务条款等其它相关内容；招标文件经审核确 定后,建设单位依据有关内容进行招投标工作；5、审核工程设计变更和设备选购方案的调整；因变更或调整增加的 投资在概算内无法调剂解决的要报财政及相关部门审批后才能实 施；6、审核与监督工程价款结算及资金使用情形；依据工程预算和资金 含甲供材 扣回 拨付情形,要对工程各项结算、资金拨付、预付款 等内容进行全面审核与监督,防止建设单位超付工程款或超供甲供 材；7、审核建设单位报送的用款方案,监督建设单位合理拨付工程款,并准时索取价款结算发票；明白建设单位财务治理情形,严格建设 单位财经纪律,提高财务

8、治理水平； 8、监督工程建设过程中施工、设备和大宗材料选购合同的签定和 执行情形；9、审核工程竣工决算；四、财政投资工程跟踪评审的重点内容及措施（一）、初步设计概算评审 初步设计概算评审,是指在建设工程立项、可行性争论批复后,对建设工程初步设计概算进行审核；1、概算评审的内容包括：（1）概算是否掌握在立项批准的投资估算答应范畴内,工程初步名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 设计所涉及的建设规模、使用功能、建设标准、建设内容是否在立 项批准的范畴内,设计概算所列工程的完整性,是否与设计要求相 符,有无漏列工程、预留缺口

9、,工程前期费用是否符合国家有关规 定；（2）初步设计是否进行了方案比选和优化设计；（3）工程量的运算、定额的套用和换算以及取费标准是否精确合 理,材料价格是否与现行市场价格接近；（4）主要设备、工器具的种类、规格和数量是否符合设计要求,概算所列价格是否合理；（5）其他需要评审的内容；2、建设工程的概算评审看法,作为财政投资工程工程造价核定决策依据；概算一经批准,是建设工程投资和造价掌握的最高限额,未 经原工程审批部门批准不得随便调整和突破；确因不行抗拒因素造成投资突破设计概算10时,应按规定程序重新报批,调整概算；（二）、施工图预算及招标掌握价评审 工程施工图预算评审,是指在建设工程初步设计批

10、复后,对施工 图预算进行审核；财政投资工程在工程招投标前,应编制完整的施 工图预算,并进行施工图预算评审；已经建设部门审图通过、无设 计缺陷或无需修改调整的全套施工图纸是施工图预算审核的前提条 件；1、施工图预算评审的重点内容包括：（1）工程施工图预算是否掌握在批准的初步设计概算范畴内,是名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 否存在增加建设内容,超规模、超标准问题；（2）施工图预算工程量的运算、定额的套用以及取费标准是否准 确合理,材料价格是否真实合理；（3）设备、工器具购置种类、规格、数量是否和设计要求一样,拟招标选

11、购的价格是否合理；（4）超出初步设计范畴的设计变更、工程内容增减、概算总投资 内的单项工程间的投资调整,是否经发改委、建设、财政等有关部 门批准；（5）其他需要评审的内容；2、对施工图预算超概算5的工程,建设单位应依据财政部门的评审处理打算,报原工程概算批准部门调整概算或修改施工图； 3、省级财政性资金和以财政性资金为主的投资工程应采纳工程量 清单计价模式,工程招标时应设立招标掌握价；招标掌握价由招标人或其托付的工程造价询问单位、招标代理机构依据拟建工程的工 程量清单、招标文件的有关要求及工程所在地工程造价治理机构发 布的市场参考价进行编制,并需经评审中心审核后方可进入招投标程序；4、招标工程

12、招标掌握价的评审内容按施工图预算评审方式进行；5、工程施工招标工程,工程量清单数量运算必需与施工图纸运算量 吻合,其招标掌握价必需掌握在工程施工图预算以内；6、承发包合同条款是否符合国家有关规定；（三）、工程设计变更、价款结算及竣工结算评审名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 1、对工程施工过程中发生的较大工程设计变更、隐藏工程确认和现场签证 “ 较大是指因设计变更等导致工程量或价款增加超过该分部分项工程量或价款 15以上的 ,承包方应准时通知发包方、监理和财政部门 或评审中心及工程评审小组,经审核同意后,按规定条件和

13、程序向有关部门报批,并确定相应工程价款；未经评审中心 审核同意的较大工程设计变更、隐藏工程确认和现场签证发生的工 程价款不予认定和结算；2、工程价款结算 含进度款支付 评审,是指依据国家有关的基本建 设财务治理法规和建设等行政主管部门规定的计价规章,对施工企 业申请并经建设单位、监理工程师签字的“ 工程价款结算账单” 和设 备、材料招标选购合同的真实性、合法性和有效性进行审核,判定 其是否履行经济责任；对施工企业、建设单位、监理工程师共同认 可的已完工工程、建设资金预收预付款清算申请进行核实,提出资 金拨付看法的工作；工程竣工结算评审,是指在工程竣工后,依据国家有关规定、竣 工图纸、结算资料、

14、设计变更及有关合同资料等,对竣工结算书等 有关资料进行审核；3、工程设计变更、价款结算评审的重点内容：（1）审核已完工工程月报表；在审核工程价款结算时,将报送的“ 已完工工程月报表” 进行聚集,对其供应的已完工工程逐项核实并 进行确认,保证结算的真实性；（2）对施工方提交的申领甲供材的方案,应依据施工进度和施工名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 图运算量进行核对,防止超领甲供材,结算时按实扣回；（3）审核工程设计变更、隐藏工程确认和现场签证的合理性；（4）审核确认合同工程价款及设计变更工程价款；（5）、审核结算手续的

15、完备性；（6）其他需要评审的内容；4、工程竣工结算评审内容及所需资料,依据建设等行政主管部门关 于工程计价的有关规定执行；5、工程价款结算及竣工结算的评审结论,作为建设单位与施工单位 办理工程款结算的依据；工程价款结算和竣工结算未经财政部门审 核的,有关单位不得与施工单位办理工程款清算事宜；（四）、工程竣工决算评审 工程竣工决算评审包括对工程建筑安装工程、设备支出、待摊投 资和其他投资完成情形,工程建设程序、组织治理、资金来源和资金使用情形、财务治理及会计核算情形、概 财务决算报表的评审；预算执行情形和竣工1、工程竣工决算应由工程建设单位编制,工程建设单位托付其他单 位编制的工程竣工决算,由工

16、程建设单位确认后报送评审中心及评 审小组进行评审；工程建设单位没有编制工程竣工决算的,评审中心工程评审小组 应督促工程建设单位进行编制；2、工程建设程序评审,主要包括对工程立项、可行性争论、初 步设计、施工图设计等程序性内容的审批情形进行评审；名师归纳总结 - - - - - - -第 9 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 3、工程建设组织治理情形的评审,主要审查工程是否符合工程法人 制、招投标制、合同制和工程监理制等基本建设治理制度；工程是 否办理规划、施工许可证；工程施工单位资质是否与工程类别以及工程要求的资质等级相适应；工程施工单位的施工组织设计方案是 否

17、合理等；招投标情形主要检查工程设计、监理、土建、安装、装 修、大宗材料及设备选购等是否招标,招标过程是否合规,是否存在分解工程规避招标等情形；4、工程资金到位和使用情形的评审,主要评审工程资金治理是否执 行国家有关规章制度,具体包括：（1）建设工程资金审查；主要审查各项资金的到位情形,是否与 工程建设进度相适应,工程资本金是否到位并由中国注册会计师验资,出具验资报告；（2）审查资金使用及治理是否存在截留、挤占、挪用、转移建设 资金等问题；（3）实行政府选购和国库集中支付的基本建设工程,审查是 否按政府选购和国库集中支付的有关规定进行招标和资金支付；（4） 有基建收入或结余资金的建设工程,主要审

18、查其收入或结余 资金是否依据基本建设财务制度的有关规定进行处理；5、审查竣工决算日建设资金账户实际资金余额；5、建筑安装工程评审主要是对工程结算事项的评审,重点审核的事 项是工程实施过程中发生的设计变更和现场签证、工程材料和设备价格的变化情形、工程实施过程中的建筑经济政策变化情形以及补名师归纳总结 - - - - - - -第 10 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 充合同；评审的重点内容：（1）、审查建安工程投资各单项工程的结算是否正确；（2）、审查建安工程投资各单项工程和单位工程的明细核算是否符 合要求；（3）、审查各明细账相对应的工程结算、库存材料、应对工

19、程款等 以及各明细科目的组成内容是否真实、精确、完整；（4）、审查预付工程款和预付备料款的抵扣是否精确 工程竣工后 预付工程款和预付备料款应无余额 ；（5）、审查工程结算是否取得合法的发票,是否按国家有关规定及 合同规定预留了质量保证金；（6）、审查工程建设单位是否编制有关工程款的支付方案并严 格执行 己招标的工程是否按合同支付工程款 （7）、对有甲供材料的工程,审查甲供材料的结算是否精确无 误,审定的建安工程投资总额是否已包含甲供材料,对施工方超领 的甲供材按市场选购价扣回；（8）、审查工程建设单位代垫款项是否在工程结算中扣回；（9）、是否有方案外建设工程,有无自行扩大投资规模和提高建设 标

20、准的情形；6、设备投资支出评审的内容：（1）设备选购过程评审 工程建设单位对设备的选购是否有相应的掌握制度并依据执行；限额以上设备的选购是否进行招投标；名师归纳总结 - - - - - - -第 11 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 设备选购的品种、规格是否与初步设计相符合,是否存在增加数 量、提高标准等问题 设备入库、保管、出库是否建立相应的内部治理制度并依据执 行；（2）设备选购成本和各项费用的评审 设备的购买价、运杂费和选购保管费是否按规定计入成本；设备选购、安装调试过程中所发生的各项费用,是否包括在设备 选购合同内,进口设备各项费用是否列入设备购置成本

21、；（3）设备投资支出核算的评审 设备投资支出是否按单项工程和设备的类别、品名、规格等 进行明细核算；与设备投资支出相关的内容如器材选购、选购保管费、库存 设备、库存材料、材料成本差异、托付加工器材等核算是否遵循基 本建设财务会计制度；列入房屋建筑物的附属设备,如暖气、通风、卫生、照明、煤气 等建设,是否已按规定列入建筑安装工程投资；对于需要安装的设备,应重点关注其相应的基础、支柱及安装 费,是否已列入建筑安装工程投资；7、待摊投资评审,主要审核：（1）各项费用列支是否属于本工程开支范畴,有无混淆生产成本 和建设成本的情形；（2）费用是否按规定标准掌握；名师归纳总结 - - - - - - -第

22、 12 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - （3）取得的支出凭证是否合规；8、其他投资支出主要评审房屋购置和基本禽畜、林木等购置、饲 养、培养支出以及取得各种无形资产和递延资产发生的支出是否合理、合规,是否是概算范畴和建设规模的内容,入账凭证是否真 实、合法；9、其他相关事项评审的内容：（1）交付使用资产；审查交付使用资产的成本运算是否正确,交付 使用资产是否符合条件,有无虚报完成及虚列应对债务或转移建设资金等情形；（2）转出投资、待核销基建支出报废工程 ；审查转出投资、待核销基建支出的转销是否合理、合规,转出投资和待核销基建支出的成本运算是否正确；（3）竣工投产

23、时间是否符合国家方案规定；（4）有无隐匿、截留或拖延不交应交财政部门的包干结余、竣工结 余及各项收入；（5）历年的各项建筑及原有建筑的残值是否作价收回,对器材的盘 盈、盘亏及销售盈亏是否依据有关规定准时处理；（6）收尾工程；审查收尾工程是否属于已批准的工程内容,并审查预留费用的真实性；经审查的收尾工程,可按估预算价或合同价,同时考虑合理的变更因素或估计变更因素后,列入竣工决算；10、工程财务治理及会计核算情形评审的内容：（1）工程财务治理和会计核算是否按基建财务及会计制度执行；名师归纳总结 - - - - - - -第 13 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - （

24、2）会计账簿、科目及账户的设置是否符合规定,工程建设中的 材料、设备选购等手续是否齐全,记录是否完整；,（3）审查资金使用、费用列支是否符合有关规定；11、竣工财务决算报表评审的内容：（1）决算报表的编制依据和方法是否符合国家有关基本建设财务 治理的规定；（2）决算报表所列有关数字是否齐全、完整、真实,勾稽关系是 否正确；（3）竣工财务决算说明书编制是否真实、客观,内容是否完整；12、评审中心工程小组对工程竣工决算进行评审时,对工程预 概算执行情形进行评审；工程预概算执行情形评审的主要内容是审查工程预 概算的执行情形和各子项的执行情形；13、工程预 概算执行情形的审查内容包括投资规模、生产才能

25、、设计标准、建设用地、建筑面积、主要设备、配套工程、设计定员 等是否与批准概算相一样；工程各子项预 概算执行情形的审查内容包括子项工程有无擅自 扩大建设规模、提高建设标准、增加方案外工程和子项额度相互调 剂使用等行为,以及各项开支是否符合标准；评审小组仍对建设工程追加概算的过程、缘由及其合理性、真实 性进行评审；14、竣工财务决算评审结论,经财政部门确认后,作为办理资产交 付使用和产权登记手续的依据；名师归纳总结 - - - - - - -第 14 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 五、评审小组猎取的工程评审资料的内容 一工程立项、可研及初步设计批复文件及报批资

26、料； 二全套初步设计及施工图纸、设计变更及签证、竣工图纸； 三隐藏工程验收记录、工程质量验收记录、施工组织设计及施 工方案、工程施工总结、工程设计总结； 四工程监理日志及监理报告； 五工程招标、投标文件含工程量清单及招标掌握价及评标纪录； 六勘察设计、监理、施工、征地拆迁、设备购货合同及协议； 七由建设单位、承建单位、监理单位共同确认的设计变更签证 资料、工程费用索赔资料、隐藏工程量运算书及确认单、工程预算 书、结 决算书； 八材料费用资料、主要材料分析表及调价部分材料运算和结算 依据； 九建设单位预付备料款、预付工程进度款及建设单位甲供材料 设备明细表； 十建设规费缴纳标准及依据； 十一有关

27、证照； 十二投资方案及预算下达文件、资金到位资料； 十三 付款资料、资金使用情形凭证、账簿,以及工程决算的财 务资料；十四 其他有关资料；名师归纳总结 - - - - - - -第 15 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 六、投资评审业务的基本程序： 一依据省财政厅评审中心下达的评审任务书要求制定评审计 划； 二依据不同的施工专业配备具有相关专业资质的评审小组人 员；三向工程建设单位提出评审所需的资料清单并对工程实施单位提 供的资料进行初审； 四进入建设工程现场勘察,调查、核实建设工程的基本情 况；全过程跟踪评审的,定期参与基建工程例会,参与隐藏工程 验收,抽查

28、现场监理签证的真实性和合理性； 五按有关标准、定额、规定逐项进行评审,确定合理的工程造 价； 六审查工程实施过程中的基建财务治理及资金使用状况,合理 确定整个建设周期内的投资基建支出情形,与投资概算进行比较分 析； 七对评审过程中发觉的问题,向工程建设单位进行核实、取 证；必要时开展对外调查,对工程相关情形的真实性作进一步核 实； 八向工程建设单位出具建设工程投资评审结论,工程建设单位 应对评审结论提出书面反馈看法； 九依据评审结论及工程建设单位的反馈看法,形成评审报告； 十按规定时间和程序向省财政厅评审中心汇报审查情形并报送名师归纳总结 - - - - - - -第 16 页,共 28 页精

29、选学习资料 - - - - - - - - - 评审报告；如不能按规定时间完成投资评审任务的,准时向省财政 厅评审中心汇报,并说明缘由；其次章 人员支配方案 本公司抽调业务才能强、体会丰富的造价工程师组成省财政工 程评审小组；第四章、负责人业绩与介绍及相关证明材料 第五章 、进度保证及措施 1、送审资料是否准时、完整,直接影响到评审工作能否正常开 展,我们将建立送审资料签收制度,工程经理在接受资料时按送审 资料的内容进行签收,对未能供应完整评审资料的准时以书面形式 通知相关单位并记录在案；2、工程完成的时间长短往往在各相关单位的协作上,对消极不 协作评审工作的单位,在多次督促仍不主动的,除向评

30、审中心汇报 并实行肯定措施,并建议在实行肯定的经济措施,促进工程评审工 作的顺当进行；3、建立工程责任负责制,把工程工程是否按期完成作为全部参 审人员工作考核的内容,并与奖金挂钩,制定奖惩方法,从内部管 理制度上予以保证； 4 、在工程评审力气的支配上重点倾斜,选派精干力气共同参与 该工程的审核,提高审核工作效率； 5 、建立评审工作汇报制度,对审核工作中显现的重大事项,工名师归纳总结 - - - - - - -第 17 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 程经理、部门经理、技术负责人准时沟通,对政策性的问题准时向 托付方汇报,共同争论确定解决问题的方法,准时解决

31、审核过程中 遇到的问题；第六章、跟踪审查工作标准与要求（一）严格按省财政投资评审业务操作规程及财政评审中心的委 托内容及要求进行工程评审；二公司评审小组向被跟踪评审的建设工程派出专业人员作为评 审小组现场代表,具体负责工程的跟踪审查与监督治理工作； 三现场代表每周必需到建设工程现场工作一天,同时依据建设 单位要求或工作需要不定期到现场工作；定期参与基建工程例会,参与隐藏工程验收,抽查现场监理签证的真实性和合理性； 四现场代表参与工程全部招投标活动,列席重要的技术交底 会 审、设计变更等会议,依据基本建设财政财务治理要求准时提出意 见；现场代表要仔细写好现场工作日记,记录参与的会议内容和审 核工

32、程技术方案、合同的有关情形及工作程序等；留意收集审查资 料,保证工程审查资料及审查记录的完整、真实、精确； 五工程建设中设计变更、设备购置调整和技术方案重大修改等 影响工程投资或发觉建设单位、施工单位有违反政策制度的事项,评审小组应准时向财政部门评审中心汇报,并准时作出处理； 六评审小组应定期向财政部门评审中心汇报工程建设过程中的 执行情形；（七）评审小组应依据财政部关于财政投资评审质量掌握方法的名师归纳总结 - - - - - - -第 18 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 要求,实施评审质量掌握；1 评审小组专业人员依法开展评审工作,确保人员数量和专业技术

33、 力气准时到位； 2 跟踪评审人员按时参与工程例会,准时签证；3 收集整理评审资料,编制完整的评审工作底稿,并经相关专业评 审人员签字确认；4 概算执行情形作具体分析比较；5 评审结论客观公正,建立健全对评审报告的内部三级复核机制；6 建立严格的工程档案治理制度,完整、精确、真实地反映和 记录工程评审的情形,做好各类资料的归集、存档和保管工作；（八）评审报告书的标准及要求1、跟踪评审月报制度；评审人员现场代表 要对工程的评审过程进行记录,并完整储存工作底稿,每月 10 日前,对工程进展情况、存在的主要问题及处理建议向省财政厅评审中心汇报,同时填报全过程跟踪评审月报表；如工程评审中涉及需省财政厅

34、和谐的重大事项,评审小组应提前向省财政厅评审中心汇报；2、重大事项专题报告制度；工程跟踪治理中涉及工程变更、或其他影响工程投资变动及违反政策等重大事项,评审中心应填列全过程跟踪评审月报表,并附工程量价审核对比表,经工程建设单位签署看法后报省财政厅处理；3、工程概、预、决 结算评审报告制度；工程概预 算、工程结算及竣工决算审查工作完成后,审查机构分阶段按时向省财政厅评审名师归纳总结 - - - - - - -第 19 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 中心供应完整的审查报告；审查报告应做到“ 依据充分,表达清晰、问题明确” ；第七章、工程实施过程中突发大事处理机制

35、及预案 本工程的审核按托付单位的要求结合专业划分编制审核作业计 划,在实施过程中留意质量与进度的统一；按托付单位送审资料的 情形,合理支配审核人员,并对全部参与该工程的审核人员进行进 行工作交底,明确各自职责并做好各参审人员的和谐与协作,工程 经理定期巡查各参审人员的审核工作的进展情形,有无需要特殊解 决的事项,全面掌控审核工作状况,防止突发大事的发生；1、对审核人员因突发缘由不能按期完成工程审核要有措施,公 司内部配置预备造价审核人员,准时处理因突发缘由不能按期完成 审核工程的事项；2、在工程经理和技术负责人对工程评审的复审过程中发觉的审 核人员非自身业务水平造成的审核质量问题,在调查事实真

36、相的基 础上,要重新支配人员进行复审,针对审核质量大事的性质按我公 司的考核方法与奖惩制度进行庄重处理；3、审核进度显现严峻滞后情形时,工程经理要分析情形是送审 资料不完整仍是报审单位不协作；如是送审资料的问题准时与托付 方商定相关事宜；如是报送单位协作不积极要协同托付方在行政 上、经济上、法律上实行相应措施；同时要做好被审单位因对审核 结果不中意而可能发生的极端行为的防范,准时把握被审单位的配 合情形和争议内容,加强与业主的准时沟通,做好思想疏导工作,名师归纳总结 - - - - - - -第 20 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 防止报审单位人员心情激化,

37、扰乱业主和审核单位的工作秩序,防 止显现极端行为的发生,并积极制定解决争议内容的方法和措施；4、对材料、设备市场价格波动及政策性调整等内容造价询问人 员要提前预备,结合合同条款、招标文件及省、市相关政策为业主 做好询问方案；第八章 、质量掌握制度及保证措施、优质服务承诺（一）组织保证 公司准时成立某省政府投资工程评审小组,责任到人,以法定 代表人为总负责人,工程负责人具体对工程负责,其他人员各司其 职,从组织上保证工程跟踪审查的顺当实施；（二）严格按某省财政投资评审业务的工作流程开展跟踪审查（祥见投资评审业务的基本程序）（三）、实行岗位职责制度（见制度 1）我公司法定代表人及技术负责人全面负责

38、工程的总体质量、进 度、人员支配等；部门经理负责工程和谐、工作支配、人员调配、质量复核、进度 把关等；工程负责人该工程的具体审核工作,对工程量运算、定额套用等 具体内容负责；土建、安装、市政、装饰、园林的专业询问人员对其相应的专 业负责；财务人员对财务审核负责；名师归纳总结 - - - - - - -第 21 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - （四）实行工程造价会审制度（见制度 4）工程造价询问过程中对询问工程中的问题,依据岗位职责由工 程造价询问人员提出,经工程造价询问会审会议争论争论,形成书 面会审看法的过程；工程造价询问会审,分部门会审和公司会审；部门经理

39、收到工程负责人的会审单后,对工程造价影响不大且 金额较小工程量和单价问题组织部门会审；对工程造价影响较大或 金额较大工程量、单价问题和合同问题递交公司,由公司组织会 审；（五）实行三级复核制度（见制度 制度 2）3）及工程质量掌握制度（见在总体质量上,我公司审核小组受托付方审核小组的全面指导,定期向托付方审核小组汇报情形,发觉问题准时汇总报告,解决问 题方法、方式先征求托付方审核小组的看法；在公司治理上,我公司实行全面质量掌握程序,组织结构合理,合理配置专业人员,实行监督考核,保证工程的顺当、高效、高质 量地进行；在技术上,实行三级复核制度,在审核过程中,工程经理及专业 询问人员自核；部门经理

40、对业务复核；技术负责人对询问成果进行 审核；主要内容为：工程经理及专业询问人员复核工程量运算、子 目单价、费用计取、合同文件懂得、证据资料的引用、问题的处理 等；部门经理复核审核范畴及深度、合同文件的懂得及应用、询问名师归纳总结 - - - - - - -第 22 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 程序、关键性的数据及结果、分歧看法的解决、问题的处理等；技 术负责人对初步成果进行订正和补充、关键数据的重点审核、重大 问题的解决、对审核风险进行重点评估、整体工程的决策等；具体 内容详见三级复核制度；（六）实行会签制度 会签制度分为公司会签与外部会签,公司会签按公司

41、的会审制 度及流程开展会签；外部会签是依据工程绽开的外部和谐会签,主 要是与托付单位、建设单位、施工单位和谐解决有关问题的会签；（七）实行审核质量考核制度（见制度 8）工程造价询问质量考核,是指依据询问合同的规定,依据工程 造价询问依据,对工程造价询问人员的询问行为的规范性、询问成 果的精确性和询问客户中意度的检查评判；询问工程组考核由工程负责人负责,部门考核由部门经理负 责,公司考核由公司负责人负责；考核内容主要为询问资料是否齐 全、询问工作方案是否完整、是否已经详阅询问资料、是否已经实 施现场察勘、对合同文件的懂得是否精确、对工程概、预、结、决 算编制要求或结算方式的懂得是否精确、工程量运

42、算精确、单价和 种类费用的确定是否符合规定、是否已经全面完成询问合同规定的 工作内容、工程造价询问会审的预备是否充分、与托付人及有关利 益相关人的沟通是否预备充分、态度谦诚、成效显著、撰写工程造 价询问报告的素材全面等；名师归纳总结 - - - - - - -第 23 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - （八）实行执业廉政制度（见制度 5）审核小组人员严格执行审核的廉政“ 八不准” ,实行公司内部廉 政制度,确保审核工程廉政建设过关；（九）询问档案完整、规范的保证措施 1、严格按各评审中心关于审核档案的有关规定进行档案整理,审核过程中就进行档案记录,审核完成后准时

43、整理并完整地移交给 托付方；2、工程组长对审核档案进行复核检查,对审核档案的结果,计 价的依据,证据的收集等内容一一核对,跟工程造价询问档案的内 容进行核对,促使档案的完整、规范；3、档案治理人员对询问档案进行规范化治理,重点对工作底 稿、工作记录等进行核对,确保档案的结论精确,依据充分,内容 完整规范；（十）实行工程造价询问人员职业道德制度（见制度 6）审核现 场人员治理、考勤制度（见制度 7）审核小组人员严格遵守国家法律、法规,执行行业自律性规定,遵守公开、公正、公正的原就,诚恳守信,尽职尽责；审核小组人员严格执行人员考勤及治理制度,定期汇报现场人员 的工作状况,定期召开工程组成员的和谐会

44、,主要审核人员的更换 先征求托付方的看法等；具体内容详见（制度 7）（十一）、技术设备保证措施 1、全部审核工作严格运算机化,审核人员人手一台手提电脑；名师归纳总结 - - - - - - -第 24 页,共 28 页精选学习资料 - - - - - - - - - 2、审核工作软件化,工程预结算软件人手一套；3、测量工具、定额计价工具预备充分,随要随拿；4、审核结果及审核内容承入电子档案,移交托付方治理；（十二）、服务承诺 1、依据需要成立评审小组工作组；工作小组听从省财政厅评 审中心的领导和指挥；2、跟踪审查服务实行月报制度和季度例会制度；我公司定期 向托付方汇报工作开展情形、取得的成果以及有关报告的主要内 容；3、我公司将仔细履行合同,供应优质服务,依据托付方评审 小组的要求开展评审工作,归集、收取和复核评审所需的有关资 料；我公司评审小组成员不私下与代建、施工、监理等单位交换意 见；4、我公司加强对派出人员的