财务部门工作总结范文集合八篇.docx

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1、财务部门工作总结范文集合八篇财务部门工作总结范文集合八篇总结就是对一个时期的学习、工作或其完成状况进行一次全面系统的回顾和分析的书面材料，通过它可以正确相识以往学习和工作中的优缺点，不妨坐下来好好写写总结吧。那么总结应当包括什么内容呢？以下是我细心整理的财务部门工作总结8篇，欢迎大家共享。财务部门工作总结 篇120xx年上半年，我财务部在行领导的干脆领导下，在全行员工的大力支持和协作下，同心同德，艰苦奋斗，紧紧围绕年初既定的目标，以更扎实的工作作风，严谨的工作看法，圆满的完成了行领导交办的各项任务。现将这半年的工作总结材料汇报如下：一、工作落实状况。(一、)组织部门员工进行定期学习，以此提高部

2、门员工的业务技能水平和法律意识。每周星期一，我部门按质按量的遵照行领导的支配部署进行相关学问的学习，其中包括人事教化、平安法、会计基础学问，法律法规学问、税法学问以及思想道德素养的学习等。通过学习，使我部门员工更为深刻的相识到自己工作岗位的重要性：文件上传下达的刚好性，人事教化培训的科学性、车辆资金重要空白凭证的平安性。人们常说，思想确定行动，行动确定执行力。我部门正是注意了这一点，使行之有效的执行力得到了充分发挥，从根本上转变了他们的工作看法，调动了他们的工作主动性，精彩的完成了各自的工作，保证了工作质量又快又好的发展。(二)顺当完成了三险五金的缴纳工作。上半年，我部门在人员短缺的状况下，虽

3、工作千头万绪，但是为了确保我行员工的切身利益，利用一切可利用的机会和时间刚好的将我行34位员工的住房公积金和医疗保险从邮政局那边进行了账户过渡和缴费工作，确保了我行员工生病住院医疗报销和购房所需的住房公积金，维护了我行员工的切身利益。(三) 主动协作业务部门，视支行为家，努力完成行内下达的各项指标任务。支行的生存与发展，不是哪一个部门的事，而是每一个员工的事情。因此，我部门主动响应行内的号召，动用一切可动用的关系来推动各项业务的发展，并取得了肯定成效：商易通业务户均余额、储蓄存款业务量与定活比、对公业务等都在肯定程度上起到了推动作用。特殊是失地保险资金的收取上，我部门更是主动响应，将收回的失地

4、保险资金刚好的清理捆把上存上划。削减了我行资金在途，提高了我行资金利用率以及收益率。(四、)平安生产工作得到加强。平安工作重于泰山。我部门的重中之重的工作就是确保车辆的平安以及资金票款的平安。车辆平安方面，严格要求驾驶人员定期检修车辆，定时进行车辆保养。严格要求驾驶人员不允许酒后驾车不允许疲惫驾车。严格根据行规和作息时间进行派车用车，确保了我行的车辆平安和人身平安。资金票款方面，我部门资金调度人员严格根据备付金定额和资金调拨审批权限进行资金调拨。按时收缴网点超限资金，刚好使资金回笼。每天严格两次网点资金监控，留意资金异样动向，刚好反馈刚好报告，使得担心全因素扼杀在萌芽中。总之，我部门员工通过教

5、化学习实践，对平安学问以及平安意识都有显著提高，从而保证了我行各项工作的平安开展，得到了上级以及各级部门的认可。(五) 充分听从行领导的支配调度，使得支行后勤保障工作顺当开展。我部门在行领导的干脆领导下，在财务制度的指引下，严格按规章制度办事。想尽一切方法限制成本，节约开支，并也初见成效。阆中是一个特别的旅游城市，来人来客相对比较多，为了节约开支我们努力将吃住支配在经济实惠的地方，让客人住着既舒适也让我行费用开支得到了节俭。在用车方面，严格按派车单和修车单进行出车和修车，尽量削减油料和过桥过路费以及修理费。在物资领用方面，严格按领料单进行领取材料，并分部门分专业进行归集，使得物资成本得到了有效

6、的限制。在来人来客的接待方面，我们尽量做到热忱周到，细致入微，使得客人有宾至如归的感觉。二、下一步工作准备。(1)加强与邮政局以及外单位的沟通合作，努力营造良好的氛围，进一步促进我行业务的顺当开展。(2) 合理做好资金头寸以及资金调度工作，削减资金在途，加快资金的投放与回笼，提高我行的备付金率和运用户率。(3) 以人为本，努力狠抓部门队伍建设以及思想道德建设。通过学习、谈心、了解驾驭部门员工的心之所想，解部门员工心之所急。使之更能轻装上阵，安心踏实于自己的本质工作。(4) 加强与业务部门的协作，努力完成支行下达的各项指标任务，视支行为家，努力为支行添砖加瓦。(5)加强部门员工技能学问、平安学问

7、、法律学问的学习，以此提高本部门员工的素养水平。总之，上半年的工作虽取得肯定得成果，但我们仍应当戒骄戒躁，扬长避短，总结阅历教训，将工作完成的更好更精彩。综合管理部门的工作千头万绪，但只要我们随时保持醒悟的头脑，专心想事，专心谋事，专心干事，团结一心，努力拼搏，我想再大的困难，我们也可以迎刃而解!财务部门工作总结 篇2华锦公司第三季度的工作已全面结束，现就有关各项财务指标完成状况做简洁的分析说明:本季度的总费用为441070.91元和预算的460521元比较节约19450.09元;和20xx年同期的184805.57元比较少256265.34元，分析其缘由有以下几点：一、制造费用本季度的制造费

8、用为35158.64元，和预算的47460元比较少12301.36元，其主要缘由有以下几点：1、预算中本季度的电费为1000元，而在实际中示范园并未转入电费，此项费用将在下季度一并转。2、华锦公司职工的补贴短暂停发，总经理本季度的工资未发，董事会本季度的工资也未进账(这些费用都将在下季度进账)。3、预算中易耗品和其他项目在本季度并未发生。本季度话费1340元和预算的780元比较有所上升主要是因为生态园总经理的电脑入网费在我单位报账;其余的办公费3232元、面包车4357元、和预算比较无太大出入。本季度增加办公费3232元，差旅费495元。 和去年同期35135.98元比较各项都较为稳定。二、干

9、脆生产成本从上表可以看出，除人工工资以外各项都有所下降。其中化肥下降的缘由预算时每亩为664元，而实际为610元每亩;本季度雨水比较充分所以电费也有所下降。人工工资上涨24缘由主要是夏剪次数比预算多一次，这样本季度的人工工资就上涨相当大一笔。和去年同期的149669.59元无可比性。因为去年同期的工作支配和今年不同。 以上就是华锦公司本季度的工作总结。财务部门工作总结 篇320xx年度，是我局继20xx年“三位一体”改革后调整经营的一年，也是全区粮食部门改制后的第五年。全年的财务工作，在分局的正确领导和市局有关科室的指导下，较好地完成了各项工作任务。到十一月止，全区累计实现盈利1万元，预料全年

10、基本能实现盈亏持平，完成上级的目标考核任务。一年来，我们主要做好了如下几方面的工作：一、加强会计基础工作，狠抓会计基础管理基层核算单位自从20xx年十一月份撤并后，现在只剩下粮食收储公司一个会计核算单位，全部会计业务由公司统一归口管理。财务股督促基层企业严格执行国家有关财务制度规定，根据会计法和新会计制度的规定，规范企业会计核算，健全会计基础工作，保证会计数据的真实性和精确性。20xx年11月份，分局审计和财会共同对收储公司的会计基础工作和财务管理进行了检查和监督。二、强化财务管理，严控费用开支年初，局务会对基层单位的费用开支制定了全年财务包干安排，根据人头，对各单位的费用实行定额包干管理。依

11、据年初安排，对各项费用包干项目由公司会计统一造册，由分局领导和公司分级审批，严把费用开支关。到11月为止，共计开支管理费用147万元，比上年同期削减51万元，下降34。7%。三、加强收购资金管理，做好粮食收购工作今年国家又复原了最低爱护价收购政策，收购的粮食属于中心直属库，贷款干脆由中储粮承贷。为了做好今年的收购工作，管理好收购资金的运用和调配，财务上对粮食收购资金实行统筹支配，基层粮所收购的粮食，实行收多少粮，付多少款，对收购资金进行严格监管，坚决避开出现资金挤占挪用现象。到目前为止，共收购早稻113万公斤，晚稻61万公斤，临储粮晚谷222万公斤，支付粮款768。43万元，没有出现任何事故。

12、四、搞好清仓查库，做好资金清算工作今年，是全国性粮食库存大清查及政策性粮食补贴资金大清查，在这一重大的工作中，财会股主动主动，开展自查自纠，协作省、市、区各级清查组，对全区的各个库点，各项补贴进行清查和核对。由于工作主动，措施得力，在这次大清库核帐过程中，我局帐实相符，实贷相符，补贴到位，资金到位。五、刚好、精确、完整地做好财务信息的报送工作工作责任心不断加强，每月精确刚好地将全区的财会电讯月报和季度报表汇总上报给单位领导和上级主管部门，并进一步加强财务分析工作，提高会计报表和财务分析质量，保证了数据的真实性，刚好性，完整性，为上级主管部门和分局领导供应精确的会计资料。在做好内部报表报送工作的

13、同时，还做好了国税部门的报税工作以及国资委报表的报送工作，去年的财务信息工作还得到了上级的确定和表扬。总之，回顾过去，展望将来。本年度内所取得的成果和做的一些工作也是应当的，已成为过去，面对来年，我们的工作任重道远。在新的一年里，我们股室的主要工作目标和任务是：接着加强对基层企业的财务基础工作指导，强化财务监督管理。接着做好本职工作，做好各项报表的汇总上报工作，为上级主管部门和分局领导供应精确的会计资料。财务部门工作总结 篇420xx年，面对资金紧缺的严峻的形势，在局财务部和公司领导领导下，财务部全体工作人员，紧紧围绕公司及部门全年各项工作目标，根据公司年初工作会议仔细践行“价值管理”理念，以

14、精细化管理为主题、以资金管理为中心、以风险管理为主线的要求，统一思想，提振信念，增加服务意识，全面履行职责，努力完成阶段性各项工作任务。一、全年量化指标完成状况。1、资金上存率xx%以上；完成，达到xx%。2、年末货币资金余额xx万元以上，其中公司本级xx万；上半年期末货币资金仅仅xx万元，总部约为xx万元，离指标差距很大。3、总部费用支出限制xxxx万元以内：上半年实际发生xx万元，由于有大约xx万元左右的职员费用，另外办公楼租赁费xx万未计算，半年绩效考核估计也许有xx万元左右，加上上述费用预料上半年实际发生费用xx万元，在预算限制之内。4、全年收取司属单位上交款项xx万元；已收xx万元，

15、完成年度安排的xx%。5、新开项目资金策划率100%；新开项目x个，均做了资金策划。（xx两个，xx一个）。6、全司利润总额xx万元；上半年完成利润xx万元，完成xx%。7、办理资金信贷类业务，投诉率为0；完成。上半年未发生投诉。二、主要经济指标分析。上半年累计完成产值xx亿元，占局下达指标的xx%，实现利润xx万元，占局下达指标的xx%。从各分公司状况来看，隧道公司完成xx万，占年度指标的xx%。xx公司年度安排指标为xx万元，实际完成xx万元，仅完成xx%，下半年完成xx万元，xx项目部安排完成xx万元，实际亏损xx万元，下半年完成指标须要xx万元，从目前状况来看，xx公司和xx经营部要完

16、成年度指标已经不行能。2、上缴货币资金状况。全年公司累计上交局货币资金xx万元（含xx公司的xxx万元），完成局下达指标xx万元的xx%，各单位假如根据公司本年度新的收款方法（收款比例+利润比例）应收款xxxx万元，实际收款xx万元（含xx公司算抵扣局上交的xx万元），超收xx万元。其中xx公司超收xx万元，xx公司超收xxx万元，xx公司少收xxx万元。但从完成年度安排来看，xx公司完成年度安排的xx%，xx公司完成年度安排的xx%，而xx公司仅仅完成年度安排的xx%，尚差xx万元。三、20xx年所作的主要工作：我们主要围绕以下几个方面绽开财务工作。1、仔细做好财务的日常工作。我们根据公司统

17、一部署，完成年度的结账、过账工作，做好日常财务账务处理工作，季度做好公司财务分析工作以及公司月度财务快报、清欠报表、亿元项目分析报告、季报和年度报表工作，每月向公司总经理、总会计师填报财务部工作月报等主要指标状况，建立会计档案室，对公司直管已完工项目进行会计档案清理，刚好将档案运回公司总部归档管理。每月末对公司各部门职工备用金进行催报，在6月底基本完成备用金的清理工作。2、根据“预算前找标准、运用前看预算、开支前走程序、开支后有分析、分析后有考核”的原则，做好企业费用预算管理，费用预算工作。财务部刚好组织编制公司机关年度费用预算并分解到部门和详细责任人，对各个分公司费用预算进行审核并报公司领导

18、审批，按人头建立费用预算实际发生台账，每季度刚好向各个部门反馈费用运用状况并报公司领导。每季度末公司总部及分公司进行预算分析并形成分析报告，作好事中费用限制和总结。3、主动稳妥组织资源，做好公司资金的调度工作。一是进一步做好现有银行账户清理及新成立项目经理部账户跟进管理工作二是建立全公司银行账户台账，刚好掌控各账户资金状况。三是通过每月铁路项目资金收支安排预算，严格限制铁路项目资金运用按公司审批看法执行，加强对铁路项目等游离于局体系外的资金运用状况检查监督力度，落实资金安排和公司财务制度的执行状况。四是每月末对本月资金集中状况进行统计汇报，定期和不定期对所属单位资金集中状况和银行外部账户进行检

19、查。五是合理布局存量资金结构，提高存量资金的综合效益，削减在途资金占用，尽量用银行承兑等保理业务方式支付，削减或延迟现金流出。全年累计运用承兑xxxx多万元，六是主动与上级对接借款和缓缴上缴款项，全年共计为公司各单位投标履约向局借款xxxxx万元，有效缓解公司资金压力，为公司对接市场供应有力的资金保证。七是主动筹措资金为公司购置设备，为海外市场开拓供应资金保证，上半年公司共计支付各类购置设备款项xxxx多万元，为刚果项目部供应资金支持xxx多万元。4、加强内部借款回收力度，进一步降低借款融资总量，降低财务费用，合理调剂内部存量资金，进一步完善内部融资管理的制度建设。5、财务管理制度修订工作。一

20、是按经济业务性质完善经济合同台账，财务往来台帐、项目管理台帐、营销费用台账和资金和承兑汇票、保证金类台账等四类台账。二是进一步完善财务预警系统。加强对合同额、营业额、利润、现金流量和应收款项指标财务信息的搜集、分析、评价，比照财务指标的标准值、历史值、同行值、预算值等，刚好发出预警信号。三是通过完善财务管理手册来完善内部限制制度，有效进行，防止、发觉、订正各方面的偏差与弊端。四是完善公司直管项目财务收支审批程序。5、加强清欠和审计工作一是财务部主动参加对新开工项目进行项目综合考核指标制定，参加亿元大项目成本分析和稽核。二是对哈大项目进行审计监察和对武黄项目进行项目综合效益和财务收支状况审计，通

21、过审计和监察工作刚好向公司领导汇报项目存在的问题。三是主动开展财务半年度检查工作，通过检查发觉财务工作中好的典型拟在今后公司财务工作中进行推广，对发觉的问题提出整改看法督促各单位仔细整改。四是依据每月清欠月度报表，建立全公司全部项目清欠台账，动态驾驭公司各项目拖欠状况和清欠进度，刚好分析公司应收款项回收指标完成状况，指导分公司和重大项目清欠工作。四、上半年工作中存在的问题：一是财务部深化一线的决心不是很坚决，除对铁路项目的财务工作干脆管理较多外，其他项目基本处在统计资料阶段，未深化项目了解状况作出分析提出财务管理的指导看法。二是公司财务部总部对分公司和项目的调控实力不强。三是资金的管理措施、方

22、法有待改进和提高，四是财务人员的业务素养有待提升，部分财务人员只能做一些日常的收付业务，不能对本公司本项目的工作供应有力的分析证据刚好预警，导致财务工作不能顺当绽开，财务作用有所降低，五是内部借款回收力度不大，借款融资总量增加，财务费用增多。五、下半年工作支配：1、加强资金管理，保证生产经营活动最低现金流量。下半年公司须要向局上缴xxxx万元，须要归还局借款xxxxx万元，须要支付两级管理费xxxx万元，须要支付拖欠设备款xxx多万元，另外我们投标须要资金，以上共计需资金x。x亿元，公司资金极度惊慌，假如不加以疏导和分析，公司资金有断链的危急，因此资金的分析和管理将会是下半年财务工作的重中之重

23、，我们要坚持每季度召开一次全公司资金分析会，主动查找问题，弥补漏洞。此外要加大内部借款回收力度，要主动督促石武项目和安徽中烟项目在年内归还局借款。2、加强对项目现场经费和核算和限制，尤其要在项目中推广项目年度现场经费预算制度，通过制定预算加强对项目间接费用的限制。3、加强对铁路项目固定资产管理，尽可能的将项目的折旧费和资产运用费800多万回收公司。4、进一步加强对项目的审计，刚好发觉问题进行整改。5、加强财务人员跨专业学问的学习了解，尤其是要加强财务人员商务合约方面专业学问的学习，便于在今后的项目财务管理中更好的沟通和协作，有效地发挥财务在项目管理中的作用。财务部门工作总结 篇5XX年财务部在

24、x总的干脆领导下，各项工作均沿正确的方向迈进，通过财务部各成员的努力与付出，在各部门同事的鼎力帮助下，完成了上级交待的各项任务，取得了良好的工作成果，为公司XX年达成XX万的销售目标，加强货款回收供应了良好的保障预警平台。鼠年已经离我们而去，在公司领导正确的带领下，维力谷公司已经从一个一般的天线厂，步入了一个更高的台阶，并在业界享有肯定的声誉，现在正接近农历新年，在部分人看来，这是一个论功行赏的日子，而在我们来看，这是一个检讨过去，发觉缺点，改进工作，迎接挑战的机会。工作思路面对已经到来的全球金融危机，回顾过去的一年，我们发觉自己还有许多工作不到位的地方，下面就从几方面简洁的阐述和检讨一下财务

25、部的工作。财务工作一般来讲，主要由以后几个部分组成。一. 会计报表：财务会计报表分为两部分，在财务会计报表方面，财务部均能做到次月15号之前将报表报出，尽可能的做到数据的精确完整，并且明细化，努力为决策层供应真实，刚好，有劝服力的数据，保证决策层有据可依，有规可循。由于财务保密制度，在此不做过多的数据分析。在税务局的税务申报方面，财务部力求做到精确刚好，并与税务部门保持着良好的沟通与协调，在XX年底国税局批准了公司企业所得税的“两免三减半”税收实惠政策，并保持公司开业四年来税务局零投诉的良好记录。为减轻公司负担做出了良好的表率。由于金融危机的到来，在XX年国家税务总局已经在政策上下调小规模纳税

26、人1%的税负率，对增值税一般纳税人赐予固定资产进项税可以抵扣的实惠政策，并对消费税进行了改革，取销内购国产设备投资退税的政策，中国已经全面进入实行“消费型”增值税时代。二. 应收账款：在XX年，财务部在限制企业成本费用的开支，加强应收账的催收方面发挥了其应有的监督的职能，能做到超期货款刚好提示，到期未付货款停止发货的处理看法，最大限度了保障公司财产平安。从会计报表上来看，在XX年销售业绩同比XX年翻番的状况下，XX年底应收账款欠款总额却有所下降。尽管如此，我们的工作中还存在肯定的失误，如卡货的看法不坚决，没有刚好更新应收账款余额明细表，对业务的收款造成肯定的负面影响，对业务部出现呆坏账的状况负

27、有监督责任，信任在今后的工作中，财务部还会一如既往的加强和完善这方面的工作。三. 费用限制：公司全部的开支均由应付账款的支付体现出来，而应付货款由两大方面组成：数量和单价，数量*单价=应付账款，费用的限制我们也可以从这两大方面绽开。1.单价：首先是降低选购单价，为了降低选购成本，选购时必需做到“货比三家”，没有三家以上的报价，公司可以做出拒绝下单的确定，以便企业形成降价机制;2.供应商：同一主要原料的稳定供应商一般不能唯一，同一主要原材料在存在三个以上同类供应商的状况下，这样公司选购回旋的空间较大，增加了供应商的可选择性，并且可以有效防止断料风险，由于供应商的停料对企业自身的隐性损失是很大的。

28、3.数量：依据“以销定产”的经营原则，假如我们将全部订单完结以后，理论上可达到零库存的思路。公司所选购的原材料，在考虑备品的状况下，均是以销售定单的大小的确定，这个步骤在XX年是由生管部和财务部两个部门在同时限制，现在维力谷所采纳的详细方法是：财务审核生管选购订单，并取得了较好的效果。这个方法在防止超订单选购，进而超订单生产，降低呆滞品方面，起到一个很好的限制作用。这就是限制费用的另一个重要举措：限制选购的数量。4.备料：现在维力谷的存在一个冲突，那就是客户要求备料，假如客户取消定单，那么多选购的原料就可能造成呆滞，增加了购料成本，占用了仓储空间，在客户要求备料的状况下造成的呆滞品，必需要客户

29、担当，以达到削减损失的目的。由于我们的原料多为专用原料，不行通用，尽可能的削减备料也是降低库存的方法之一。5.付款期：供应商付款的延长，对于公司来说存在几个方面的优势，财务上付款的资金压力明显削减，增加了企业的流淌资金，公司可以将有限的资金用于扩大生产，购置新的资产设备。另一方面付款期的延长，在财务理论上类同于“无息长期借款”，所以说顶住付款压力的人，是为公司做贡献的人。但是同时较多的欠款，也给公司造成了较大的付款压力与资金风险。6.呆滞品：公司造成的呆滞品，不仅占据仓储空间，还造成了资金的占用，长期呆滞的物料，而且维力谷的原料很少能通用，如不能刚好出售，基本上毫无价值。造成呆滞缘由有：研发改

30、模前的呆滞，客户取消订单，超订单选购和生产，品质问题造成的退货等，后续绩效考核小组会对呆滞的缘由是进行分类处理，并提出惩罚看法。四. 固定资产：固定资产是企业的重要资源，是vlg保持正常动作的坚毅后盾与物质支持，为公司的研发与生产供应了一个良好的硬件环境。在XX年公司不断加大对固定资产的投入，现有的公司固定资产大原值已达到全公司资产的一半，由于固定资产价值巨大，并且是企业重要的生产资料和物质资源，对于固定资产后续的维护与保养是一项长期重要的任务。主要分以下几个步骤进行：1. 验收合格并登记品名，规格;2. 设立固定资产编码：给每一项固定资产排列出了一个“身份证号码”;3. 确定管辖制度：一般固

31、定资产实行“属地管辖”的原则，确定资产责任部门，落实资产干脆责任人;4. 建立对固定资产设备移动，改装，报废的会计备案制;5. 平安保卫工作：要求门卫对出入的资产进行检查，登记，对资产的外借，外移必需执行必要的手续;6.年底定期盘点和平常不定期的抽查也是固定资产必要的保全措施之一，以上措施在防止丢失，推托保管责任，降低资产损耗风险方面有相当重要的作用。五. 绩效考核公司进行绩效考核的目的，就是激励员工创建性，提高工作的自觉性，改进工作方法，提高工作效率，最终达到自治的目标。公司设计的考核思路，具有很强的前瞻性，一条基本的原则：以绩效考核小组为主导，部门间相互考核，比如，生管部考核生产部和选购部

32、，销售部考核生管部和研发部，财务部考核人事部和销售部，人事部考核其他各部门。在考核中发觉问题，反映状况，集中解决公司动作过程中发生的异样状况，将公司的动作回来到正常的轨道上来。这对提高企业的效益将会起到主动的作用。财务部门工作总结 篇6时间如梭，转瞬间又跨过一个年度之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经验了一段不平凡的考验和磨砺。年初，置业公司经营管理模式调整，财务工作并入财务部；客旅分公司人员分流，财务工作又并入财务部；新公司像雨后的春笋一样不断地涌现，会计核算、财务管理工作纳入财务部。*年*月份集团公司推出财务合同管理月，财务部被推向了阵地最前沿；*年*月份集团公司实际预算管理，财务

33、部是冲锋陷阵的先锋队。公司内部，要求管理水平的不断地提升，外部，税务机关对房地产企业的重点检查、税收政策调整、国家金融政策的宏观调控，在这不平凡的一年里全体财务人员任劳任怨、同心协力把各项工作都扛下来了，下面总结一下一年来的工作。一、职能发展过去的一年，财务部在职能管理上向前迈出了一大步。*、建立了成本费用明细分类书目，使成本费用核算、预算合同管理，有了统一归口的依据。*、对会计报表进行梳理、格式作相应的调整，制订了会计报表管理方法。使会计报表更趋于管理的须要。*、修改完善了会计结算单，推出了会计凭证管理方法，为加强内部管理做好前期工作。*、设置了资金预算管理表式及方法，为公司进一步规范目标化

34、管理、提高经营绩效、统筹及高效地运用资金，铺下了良好的基础。财务合同管理月总结公司推出“财务、合同管理月活动”，说明公司领导对财务、合同管理工作的重视，同时也说明目前财务管理工作还达不到公司领导的要求。为了使财务人员能充分地相识“财务、合同管理月活动”的重要性，财务总监姚总亲自给财务部员工作动员，会上针对财务人员安于现状、缺乏竞争意识和危机感，看问题、做事情缺少前瞻性，进行了一一剖析，同时提出财务部不是核算部，仅仅做好核算是不够的，管理上不去，核算的再细也没用，核算是基础，管理是目的，所以，做好基础工作的同时要提高管理意识，要求财务人员在思想上要高度重视财务管理。如对每一笔经济业务的核算，在考

35、虑核算要求的同时，还要考虑该项业务对公司的现在和将来在管理上和税收政策上的影响问题，现在考虑不充分，以后出现纰漏就难以弥补。针对“财务、合同管理月活动”进行了工作布置。*、依据房地产行业的特别性结合公司管理要求对开发成本、期间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理，并对明细科目作简要说明，目的，一是统一核算口径，保证数据归集及分析对比前后的一样性；二是为了便利各责任单元责任人了解财务各数据的内容。这项工作本月已完成，并经姚总审核。目前进入贯彻实施阶段。*、协作目标责任制，对财务内部管理报表的格式及其内容进行再调整，目的，一是要符合财务管理的要求；二是要满意责任单元责任人取值的要求及内部考核的要求

36、。财务内部管理报表已经多次调整修改，建议集团公司对新调整的财务内部管理报表的格式及其内容进行一次认证，并于明确，作为肯定时期内相对稳定的表式。*、针对外地公司远离集团公司，财务又独立设立核算机构，为加强集团公司对外地公司的管理，保证核算的统一性、信息反馈的刚好性，提出了与驻外地公司财务工作联系要求。*月份与宁波公司财务进行沟通，将财务核算要求、信息传递、对外报表的审批程序、上报集团公司的报表都进行了明确。*、对各公司进行一次内部审计，目的，是对各公司经营状况进行一次全面地了解，为今后财务管理做好基础工作。*、依据公司的要求对部门职责进行了修改，并制订了部门考核标准。为了使会计核算工作规范化，重

37、新提出财务工作要求，要求从基础工作、会计核算、日常管理三方面提出，目的是打好基础。内部开展规范化工作，从会计核算到档案管理，从小处着手，全面开展，逐步完善财务的管理工作。*、会计学问的培训，我们从三方面考虑培训内容，一是会计法，要了解会计学问，首先要了解这方面的法律学问；二是会计基础学问，非专业人员学习这方面学问的目的要明确，目的是为了看懂会计报表，为了能看懂报表，就要了解一些基础的东西；三是如何看报表，这是会计学问培训的重点。经过调研、沟通、设计，于*年*月推出成本费用明细分类书目及说明；于*年*月*日推出会计报表管理试行方法；*年*月*日推出会计凭证管理试行方法。会计报表推出执行*个月后，

38、从会计报表格式设置上看，报表格式设置还是比较科学，能比较清楚地反映会计的有关信息。但房地产行业的特别性，销售收入与结算利润有一个时间上的差异，这样“损益明细及异动状况表”就无法全面反映出损益状况，须要增加一个表补充；另外须要增加反映“财务费用”的报表。这样对一个公司的财务状况能较全面地反映。已设计好“会计报表（内）经营状况表”和“会计报表（内）融资及融资成本状况表”。会计凭证运用涉及到每个公司和部门，下文后财务部进行电话通知，*月份实行逐步换新的方法，*月份要求全面试行。试行一个月时间来看，主要暴露出来的问题是单子如何填写与审批程序怎么走。针对这些问题，我们组织各公司综合管理人员进行沟通，明确

39、有关事项，解决设计上的不足。*年*月份，针对会计凭证管理试行状况，再一次征求各公司对报销单据看法，依据大家的建议，对会计结算单据作进一步完善，并于*年*月*日下发了有关规定。经过财务合同管理月活动，财务部的管理意识加强了，管理实力也得以提高，财务部从会计核算向财务管理迈出了关键的一步，但我们的管理水平离公司发展的须要还有很大的差距，须要我们不断地完善和提高。二、职能管理（一）核算工作核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算与支配、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能有序进行、按时完成。*、会计审核会计审核是把好企业经济利益的关键，严格按有关规定执行，决

40、不应个人面子而放松政策。如，亲亲家园项目地处余杭良诸，依据税法规定建筑安装工程专用发票必需运用项目地税务机关供应的发票，否则建设单位不得在税前列支，为此我们对工程发票的来源严格审核，并将此项规定传达到项目公司，目前工程量大的施工单位均在当地税务机关办理相关手续，并运用当地税务机关供应的发票。在审核中发觉一些临时工程、零星工程的施工发票未按规定办理，我们在严格审核退回的同时，帮助他们联系税务机关如何开具工程发票的事宜，使企业双方利益都得到有效的保障。*、材料核算材料占工程成本比重较大，同时也是保证产品质量的重要因素之一。通过甲供材料的方式，解决了这方面的质量问题，但在价格这个不确定因素上难以限制

41、，从下半年起先建筑材料价格不断上升，甚至出现断货现象，特殊是水泥价格翻一番，还提不到货，为了确保工期顺当进行，协作材料部门调整选购结算方式，由原来的先提货后付款改为先付款后提货。公司与供货商结算材料款一般较迟，现在送货清单是在结算时才转到财务，一是造成财务不能刚好向用料施工单位结算材料款，二是由于时间较长给财务与施工单位核对增加难度，已发觉过送货清单的领用人签字与用货单位的签字不符的问题。如：杭州友联建材有限公司供应的“楼梯砖”，*年*月*日供应浙江大经有限公司和*年*月*日供应浙江闻堰建筑有限公司“楼梯砖”于*年*月*日前来办理结算，时间跨度近一年，在与施工单位核对时发觉浙江大经材料员签名非

42、本人手迹，当时该款项未办理结算支付，要求核对无误后再付货款。在材料选购调拨过程中，我们感觉在材料管理的“选购-供货-结算”三个环节中，我们只驾驭了两头，对供货这一环节驾驭不够，材料供应均由厂家与施工单位交接，我方是否参加验收不清晰，因收货单上无我方人员的验收签字，这就无法驾驭材料实际到场的品质与数量。如*月份与施工单位核对钢材时发觉同一份“供货单”，施工单位供应的“收货联”与厂家供应的“结算联”在钢材等级上出现差异，经核实，是厂家供货时未注明等级，发觉后也未刚好补救，只在“结算联”上进行了修改。提示我们如何管理好材料“选购-供货-结算”三个环节，特殊是供货环节监控管理。*、会计内部报表执行对*

43、月份会计报表审核中发觉存在的问题，如：#￥公司的“费用明细表”明细书目未按新规定执行，运用的仍旧是老格式，发觉后要求重新调整编制；宁波公司未按新表编制，因为信息传递上的出了问题，已通知从*月份报表按新表式编制。对这件事的反思，一项新工作的推行，一是要责任人大力宣扬并监督执行，二是执行人足够重视并自觉执行，只有这样一项新工作才能有效地推行。对会计报表推出执行*个月后进行反检，从会计报表格式设置上看，报表格式设置还是比较科学，能比较清楚地反映会计的有关信息。但房地产行业的特别性，销售收入与结算利润有一个时间上的差异，这样“损益明细及异动状况表”就无法全面反映出损益状况，须要增加一个表补充；另外须要

44、增加反映“财务费用”的报表。这样对一个公司的财务状况能较全面地反映。已设计好“会计报表（内）经营状况表”和“会计报表（内）融资及融资成本状况表”。并布置集团公司和嘉和公司在编制*月份报表时试行。本准备在*月份报表中全面推广，因这项工作的前期工作量较大，由于*月份开展税务自查工作把此事担搁了，要求*月份落实执行。*、销售管理春节前后按揭放款缓慢，针对这个问题，姚笑君副总裁亲自督阵，由财务部与销售部门进行了核对查明缘由，并督促银行放款。并明确了职责，按揭资料由销售部门负责，整理完整的资料供应给按揭放款银行的同时，将名册报财务部，财务负责催放工作，在规定放款期限内未放款的由财务与银行交涉并查明缘由。

45、*月份公司加强了财务部销售管理力气，加强了对销售台帐的审核，加快了财务销售明细的编制，刚好与销售置业部的销售月报表进行核对，并对销售安排完成状况、销售政策执行、未收款缘由进行分析，提出有关措施。如：从*月份起先银行有关个人住房贷款的门槛提高，要求客户供应的资料增加和贷款额度的限制，建议置业部在签约及办理按揭前与客户说明状况，或了解清晰客户的相关信息，避开按揭办理后反复工作；对银行提出的黑名单客户抓紧督促办理相关手续，并对这批客户多加关注。*、税务政策及纳税申报运用税务政策，向税务机关申报集团公司向下属子公司计提管理费的申请，经杭州市地方税务局检查审核于*年*月*日下文批复同意杭州建设集团有限公

46、司对杭州山水人家置业有限公司、杭州坤和建设有限公司等*户企业按不超过当年销售收入*%的比例提取*年度总机构管理费。*年会计决算中集团公司向山水人家置业公司提取了*.*万元。对*年养老保险进行清算，整个集团养老保险分四个公司交费，集团公司、客旅分公司、#￥公司、宁波公司，今年社区公司也单独开户交费。在集团参保人员较多，各公司人员都有，不利于管理，我们看出参保人按块划分，集团公司主要纳入集团本部、山水公司、三墩公司员工及外派人员；#￥公司员工划到余杭；客旅中心划入客旅分公司；社区员工由社区统一办理；宁波当地人员在宁波公司办理。这样利于管理，对该项费用支出便于驾驭，主要还是有利于接受税务与社保的检查

47、。*年度，山水置业公司产生利润，为弥补以前年度的亏损，我们做了税务审计和申报工作，经多方努力于*年*月获得所得税退税返还*万元。依据浙地税发*号文件浙江省地方税务局浙江省财政厅关于个人取得差旅费津贴、误餐补助收入征收个人所得税问题的通知，从月份起先在工资核算上进行相关调整，一是企业可在税前列支；二是员工可减轻税赋。（二）审计工作*、山水置业公司一期交付结算后产生了利润，在进行所得税申报的同时，办理以前年度亏损弥补申报。为弥补以前年度亏损托付杭州天瑞税务师事务所对山水置业公司*年、*年及*年进行了税务审计（*年、*年已审计过），出据的审计结果符合公司利益，西湖区地方税务征管局已对山水置业公司前五年的亏损进行了核实。*、托付浙江兴合会计师事务所对集团公司、山水置业、#￥置业、客运中心、集团合并报表进行会计审计，审计的目的是为了融资的须要。已取得了集团公司、山水置业、#￥置业、客运