高息揽储自查报告（共6篇）.docx

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1、高息揽储自查报告（共6篇）第1篇：银行高息揽储自查报告银行高息揽储自查报告一、银行高息揽储状况介绍我国银行信贷创纪录式的增长，加上今年货币信贷政策的趋紧，导致各大银行在2023年信贷吃紧，今年，央行两次上调存款打算金更是收紧了货币流淌性，进而引发银行间存贷比接近甚至超过75%的监管红线。各大银行纷纷推出各项实惠来加大对客户储蓄存款的汲取力度，与此同时，变相高息揽储行为也有所抬头（中国*）。2023年，银行储蓄存款成为各大银行的香饽饽。银行之间为了争夺资金源，纷纷绽开各种手段，而在银行揽储大战的背后，这将导致市场更为混乱，并可能衍生出巨大的风险。而银行之间为了吸引储蓄而变相提高利率，这是一种违规

2、的做法，国家监管部门已以绝定对此绽开跟踪查处。现在各银行为了吸引储蓄，除了提高存储利率外，还想到了其它的方法，除了给达到肯定存款金额的储户每月定期送米、油等礼物外，实惠还将加码。如日均存款余额达到100万元以上，将每月送两三百元的购物卡，始终送到客户不再存这笔钱为止。并且各银行这种“揽储大战”不断升级，已从送米、送油升级至送数码相机、手机、笔记本电脑甚至大额现金。一些客户去银行存款时也学会了货比三家，讨价还价。除了赠送各类礼品外，一些银行甚至提出干脆给存款客户返点。据了解，目前业内最常见的返点率是万分之五。也就是说，假如客户在银行存款100万元，往往可以得到500元的现金返利。以此类推，存款5

3、00万元则可以得到2500元。一位城市商业银行业务经理告知记者，目前他们银行的返点政策为每月嘉奖日均额的万分之五，一年算下来可以达到千分之六。“比如你存100万元在我们银行，一年除了利息之外，返点都有6000元。假如金额大，还可以申请更高的返点。”而某股份制银行为吸引到更多的存款，甚至用金条来代替利息。依据不同的存款金额来送不同的金条，用金条来代替利息收益。最高的把万元存入一年就可以拿到30克的%纯度金条。二、出现的问题（一）信贷冲动的恶果热衷放贷的银行怎么会对储蓄存款这么感爱好呢？因为存贷比触及监管红线，很多银行面临无钱可贷局面，这是银行揽储的主要动机之一。今年，央行连续两次上调法定存款打算

4、金率，冻结了约6000亿元资金，近期更是通过公开市场操作加大回收市场流淌性的力度，加上去年的“放贷潮”，导致部分银行资金吃紧，存贷比靠近中国银监会制定的75%的“红线”。而早在初，为了激励银行放贷以刺激经济增长，银监会一度允许符合条件的中小银行适当突破贷存比75%的比例限制，这在当时对激励中小银行放贷发挥了主动作用。然而今年以来，为了在保增长的同时管理好通胀预期，监管层多次要求银行留意限制信贷增长速度，贷存比不得高于75%也再次成为重要的监管手段之一。如今，从已公布的上市银行年报看，国有商业银行的存贷比已经下降为%，交行、中行仍高于70%，而各家股份制商业银行的存贷比已经超过了75%的警戒线。

5、于是，一些银行总行便层层下压指标，要大量揽储补充资金足够率。金融机构实行各种方式高息揽存，有的实行月末组织临时性存款，以贷款虚增存款等不正值手段扩大存款。而这种不正值的竞争行为，将严峻影响正常的金融秩序。（二）揽储风险隐忧调查显示，在有存款意向的客户中，有54%的人会依据各家银行的实惠条件进行选择储蓄，这也就无怪乎各大行争相实行送礼返现等实惠活动来吸引储户了。对于这些实惠行为，许多业内人士也担忧，此种现象会导致市场混乱，尤其是一些客户经理与熟识客户之间的这种频繁操作也简单衍生出内部监管漏洞问题，有较大的风险存在。因为为了吸引存款，往往放松了对风险的限制，比如银行以汇票的形式给企业放款，企业将钱

6、存入银行，银行再按七折开出承兑汇票，企业再将钱存入银行，如此反复，银行存贷款增加了，企业也获得了资金，双方各获所需。但这种状况下银行往往不会对这些企业进行严格的审查，而这些企业也往往不是太好的企业，银行很简单背负风险。目前各银行以暗度陈仓的方式揽储，其实已经在打政策的擦边球。我国实行的是统一的利率制度，由央行制定存款利率，商业银行应当根据央行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，禁止银行擅自提高利率揽存。银监会早已出台相关文件，把返点、回赠等方式的揽存定性为“变相高息揽储”进行严加管制。此外，央行也曾经发布严格禁止高息揽存、利用不正值手段汲取存款的通知规定，要求“各金融机构必需严格执行中国人民

7、银行规定的存款利率，严禁擅自提高利率，或以手续费、协储代办费、吸储奖、有奖储蓄、介绍费、赠送实物等名目变相提高存款利率”。面对近乎白热化的存款争夺战，也有专业人士留意到了其中蕴含的风险。“存款的大量增加意味着成本的上升，假如银行不能有效地运用这部分负12全文查看第2篇：银行高息揽储自查报告银行高息揽储自查报告一、银行高息揽储状况介绍我国银行信贷创纪录式的增长，加上今年货币信贷政策的趋紧，导致各大银行在20_年信贷吃紧，今年，央行两次上调存款打算金更是收紧了货币流淌性，进而引发银行间存贷比接近甚至超过XX%的监管红线。各大银行纷纷推出各项实惠来加大对客户储蓄存款的汲取力度，与此同时，变相高息揽储

8、行为也有所抬头（中国）。20_年，银行储蓄存款成为各大银行的香饽饽。银行之间为了争夺资金源，纷纷绽开各种手段，而在银行揽储大战的背后，这将导致市场更为混乱，并可能衍生出巨大的风险。而银行之间为了吸引储蓄而变相提高利率，这是一种违规的做法，国家监管部门已以绝定对此绽开跟踪查处。现在各银行为了吸引储蓄，除了提高存储利率外，还想到了其它的方法，除了给达到肯定存款金额的储户每月定期送米、油等礼物外，实惠还将加码。如日均存款余额达到XXX万元以上，将每月送两三百元的购物卡，始终送到客户不再存这笔钱为止。并且各银行这种“揽储大战”不断升级，已从送米、送油升级至送数码相机、手机、笔记本电脑甚至大额现金。一些

9、客户去银行存款时也学会了货比三家，讨价还价。除了赠送各类礼品外，一些银行甚至提出干脆给存款客户返点。据了解，目前业内最常见的返点率是万分之五。也就是说，假如客户在银行存款XXX万元，往往可以得到XXX元的现金返利。以此类推，存款XXX万元则可以得到2XXX元。一位城市商业银行业务经理告知记者，目前他们银行的返点政策为每月嘉奖日均额的万分之五，一年算下来可以达到千分之六。“比如你存XXX万元在我们银行，一年除了利息之外，返点都有6XXX元。假如金额大，还可以申请更高的返点。”而某股份制银行为吸引到更多的存款，甚至用金条来代替利息。依据不同的存款金额来送不同的金条，用金条来代替利息收益。最高的把万

10、元存入一年就可以拿到30克的%纯度金条。二、出现的问题（一）信贷冲动的恶果热衷放贷的银行怎么会对储蓄存款这么感爱好呢？因为存贷比触及监管红线，很多银行面临无钱可贷局面，这是银行揽储的主要动机之一。今年，央行连续两次上调法定存款打算金率，冻结了约6XXX亿元资金，近期更是通过公开市场操作加大回收市场流淌性的力度，加上去年的“放贷潮”，导致部分银行资金吃紧，存贷比靠近中国银监会制定的XX%的“红线”。而早在初，为了激励银行放贷以刺激经济增长，银监会一度允许符合条件的中小银行适当突破贷存比XX%的比例限制，这在当时对激励中小银行放贷发挥了主动作用。然而今年以来，为了在保增长的同时管理好通胀预期，监管

11、层多次要求银行留意限制信贷增长速度，贷存比不得高于XX%也再次成为重要的监管手段之一。如今，从已公布的上市银行年报看，国有商业银行的存贷比已经下降为%，交行、中行仍高于XX%，而各家股份制商业银行的存贷比已经超过了XX%的警戒线。于是，一些银行总行便层层下压指标，要大量揽储补充资金足够率。金融机构实行各种方式高息揽存，有的实行月末组织临时性存款，以贷款虚增存款等不正值手段扩大存款。而这种不正值的竞争行为，将严峻影响正常的金融秩序。（二）揽储风险隐忧调查显示，在有存款意向的客户中，有XX%的人会依据各家银行的实惠条件进行选择储蓄，这也就无怪乎各大行争相实行送礼返现等实惠活动来吸引储户了。对于这些

12、实惠行为，许多业内人士也担忧，此种现象会导致市场混乱，尤其是一些客户经理与熟识客户之间的这种频繁操作也简单衍生出内部监管漏洞问题，有较大的风险存在。因为为了吸引存款，往往放松了对风险的限制，比如银行以汇票的形式给企业放款，企业将钱存入银行，银行再按七折开出承兑汇票，企业再将钱存入银行，如此反复，银行存贷款增加了，企业也获得了资金，双方各获所需。但这种状况下银行往往不会对这些企业进行严格的审查，而这些企业也往往不是太好的企业，银行很简单背负风险。目前各银行以暗度陈仓的方式揽储，其实已经在打政策的擦边球。我国实行的是统一的利率制度，由央行制定存款利率，商业银行应当根据央行规定的存款利率的上下限，确

13、定存款利率，禁止银行擅自提高利率揽存。银监会早已出台相关文件，把返点、回赠等方式的揽存定性为“变相高息揽储”进行严加管制。此外，央行也曾经发布严格禁止高息揽存、利用不正值手段汲取存款的通知规定，要求“各金融机构必需严格执行中国人民银行规定的存款利率，严禁擅自提高利率，或以手续费、协储代办费、吸储奖、有奖储蓄、介绍费、赠送实物等名目变相提高存款利率”。面对近乎白热化的存款争夺战，也有专业人士留意到了其中蕴含的风险。“存款的大量增加意味着成本的上升，假如银行不能有效地运用这部分负债，可能导致收益率低下甚至是负收益。另外，资产负债的货币错配风险也值得关注。(三)导致各种犯罪事务的发生虽着存储大战的升

14、级，一些银行工作人员利用职务之便，在揽储数百万元后，携款私逃，或利用高息揽储的名义进行诈骗活动，给银行在社会上的声誉带来了极其恶劣的影响，而在这种诈骗作案过程中，一个最关键的角色：被收买和招募的银行工作人员。“那些银行工作人员的角色就是帮助资金掮客向受害单位办理高息存储手续。而在办理了每个客户的高额存储业务后，那些“内鬼”就利用职务之便，获得受害单位的印鉴，并交给犯罪嫌疑人，从而便于犯罪嫌疑人进行伪造印章并提取存款。而这些人的违法犯罪行为最终给国家带来了很大的经济损失。三、整改措施(一)开展特性化金融服务如：中国农业银行开展的农行“金钥匙春天行动”就是农业银行深化零售业务转型，是加强客户服务实

15、力的一项重要举措。中国农行通过为客户供应特性化、专业化的个人金融服务，将此作为落实中心“扩内需、保增长”总体部署的详细实践活动。通过新品举荐、理财组合、与客户互动等系列活动，分阶段、分层次绽开营销，向客户供应各类金融服务。通过完善个人金融产品营销支持体系，统一网点环境形象，建设多层次营销队伍，提升对客户的多元化、多渠道、多维度营销服务水平。(二)开拓中间业务增加银行新盈利点银行可以加大中间业务开发力度，使其成为新的盈利增长点。据统计，像国际业务、银行卡、基金、代理保险业务、国际结算、外汇宝、基金托管、外国政府转贷等业务构成其中间业务的主体。银行可以把中间业务收入作为一项重要指标纳入分支行经营目

16、标责任制考核内容，并据此制定下发银行全年发展安排。而下属各支行应当早启动、早规划、早部署、早动员，实现银行中间业务发展的开门红。主动确定中间业务的发展目标、重点发展品种，针对部分重点发展业务制定了专项考核嘉奖方法。并广泛召开中间业务的产品论证会，并广泛开展基层调研工作。第3篇：银行高息揽储自查报告银行高息揽储自查报告银行高息揽储自查报告一、银行高息揽储事情介绍我国银行信贷创纪录式的增长，加上今年货币信贷政策的趋紧，导致各大银行在20xx年信贷吃紧，今年，央行两次上调存款预备金更是收紧了货币流淌性，进而引发银行间存贷比接近甚至超过75%的监管红线。各大银行纷纷推出各项实惠来加大对客户储蓄存款的吸

17、取力度，与此并且，变相高息揽储行为也有所抬头（中国查字典范文）。20xx年，银行储蓄存款成为各大银行的香饽饽。银行之间为了争夺资金源，纷纷绽开各种手段，而在银行揽储大战的背后，这将导致市场更为混乱，并可能衍生出巨大的风险。而银行之间为了吸引储蓄而变相提高利率，这是一种违规的做法，国家监管部门已以绝定对此绽开跟踪查处。如今各银行为了吸引储蓄，除了提高存储利率外，还想到了其它的方法，除了给达到肯定存款金额的储户每月定期送米、油等礼物外，实惠还将加码。如日均存款余额达到100万元以上，将每月送两三百元的购物卡，一直送到客户别再存这笔钞票为止。同时各银行这种“揽储大战”别断升级，已从送米、送油升级至送

18、数码相机、手机、笔记本电脑甚至大额现金。一些客户去银行存款时也学会了货比三家，讨价还价。除了赠送各类礼品外，一些银行甚至提出干脆给存款客户返点。据了解，目前业内最常见的返点率是万分之五。也算是说，假如客户在银行存款100万元，往往能够得到500元的现金返利。以此类推，存款500万元则能够得到2500元。一位都市商业银行业务经理告知记者，目前他们银行的返点政策为每月嘉奖日均额的万分之五，一年算下来能够达到千分之六。“比如你存100万元在我们银行，一年除了利息之外，返点都有6000元。假如金额大，还能够申请更高的返点。”而某股份制银行为吸引到更多的存款，甚至用金条来代替利息。依照别同的存款金额来送

19、别同的金条，用金条来代替利息收益。最高的把万元存入一年就能够拿到30克的%纯度金条。二、出现的询问题（一）信贷冲动的恶果热衷放贷的银行如何会对储蓄存款这么感爱好呢？因为存贷比触及监管红线，很多银行面临无钞票可贷局面，这是银行揽储的要紧动机之一。今年，央行持续两次上调法定存款预备金率，冻结了约6000亿元资金，近期更是经过公开市场操作加大回收市场流淌性的力度，加上去年的“放贷潮”，导致部分银行资金吃紧，存贷比靠近中国银监会制定的75%的“红线”。而早在初，为了鼓舞银行放贷以刺激经济增长，银监会一度允许符合条件的中小银行适当突破贷存比75%的比例限制，这在当时对鼓舞中小银行放贷发挥了主动作用。但是

20、今年以来，为了在保增长的并且治理好通胀预期，监管层多次要求银行留意操纵信贷增长速度，贷存比别得高于75%也再次成为重要的监管手段之一。现在，从已发布的上市银行年报看，国有商业银行的存贷比差不多下落为%，交行、中行仍高于70%，而各家股份制商业银行的存贷比差不多超过了75%的警戒线。于是，一些银行总行便层层下压指标，要大量揽储补充资金充脚率。金融机构实行各种方式高息揽存，有的实行月末组织短暂性存款，以贷款虚增存款等别正值手段扩大存款。而这种别正值的竞争行为，将严峻阻碍正常的金融秩序。（二）揽储风险隐忧调查显示，在有存款意向的客户中，有54%的人会依照各家银行的实惠条件进行选择储蓄，这也就无怪乎各

21、大行争相实行送礼返现等实惠活动来吸引储户了。关于这些实惠行为，不少业内人士也担忧，此种现象会导致市场混乱，尤其是一些客户经理与熟识客户之间的这种频繁操作也简单衍生出内部监管漏洞询问题，有较大的风险存在。因为为了吸引存款，往往放松了对风险的操纵，比如银行以汇票的形式给企业放款，企业将钞票存入银行，银行再按七折开出承兑汇票，企业再将钞票存入银行，这样反复，银行存贷款增加了，企业也获得了资金，双方各获所需。但这种事情下银行往往可不能对这些企业进行严格的审查，而这些企业也往往别是太好的企业，银行很简单背负风险。目前各银行以暗度陈仓的方式揽储，事实上差不多在打政策的擦边球。我国实行的是统一的利率制度，由

22、央行制定存款利率，商业银行应当根据央行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，禁止银行擅自提高利率揽存。银监会早已出台相关文件，把返点、回赠等方式的揽存定性为“变相高息揽储”进行严加管制。此外，央行也曾经公布严格禁止高息揽存、利用别正值手段吸取存款的通知规定，要求“各金融机构必需严格执行中国人民银行规定的存款利率，严禁擅自提高利率，或以手续费、协储代办费、吸储奖、有奖储蓄、介绍费、赠送实物等书目变相提高存款利率”。面对近乎白热化的存款争夺战，也有专业人士留意到了其中蕴含的风险。“存款的大量增加意味着成本的上升，假如银行别能有效地运用这部分负债，可能导致收益率低下甚至是负收益。另外，资产负债的货币

23、错配风险也值得关注。(三)导致各种犯罪事务的发生虽着存储大战的升级，一些银行工作人员利用职务之便，在揽储数百万元后，携款私逃，或利用高息揽储的名义进行诈骗活动，给银行在社会上的声誉带来了极其恶劣的阻碍，而在这种诈骗作案过程中，一具最关键的角色：被收买和招募的银行工作人员。“那些银行工作人员的角色算是帮助资金掮客向受害单位办理高息存储手续。而在办理了每个客户的高额存储业务后，那些“内鬼”就利用职务之便，猎取受害单位的印鉴，并交给犯罪嫌疑人，从而便于犯罪嫌疑人进行伪造印章并提取存款。而这些人的违法犯罪行为最终给国家带来了很大的经济损失。三、整改措施(一)开展特性化金融服务如：中国农业银行开展的农行

24、“金钥匙春天行动”算是农业银行深化零售业务转型，是加强客户服务实力的一项重要举措。中国农行经过为客户供应特性化、专业化的个人金融服务，将此作为降实中心“扩内需、保增长”总体部署的详细实践活动。经过新品推举、理财组合、与客户互动等系列活动，分时期、分层次绽开营销，向客户供应各类金融服务。经过完善个人金融产品营销支持体系，统一点环境形象，建设多层次营销队伍，提升对客户的多元化、多渠道、多维度营销服务水平。(二)开发中间业务增加银行新盈利点银行能够加大中间业务开拓力度，使其成为新的盈利增长点。据统计，像国际业务、银行卡、基金、代理保险业务、国际结算、外汇宝、基金托管、外国政府转贷等业务构成其中间业务

25、的主体。银行能够把中间业务收入作为一项重要指标纳入分支行经营目标责任制考核内容，并据此制定下发银行全年进展准备。而下属各支行应当早启动、早规划、早部署、早动员，实现银行中间业务进展的开门红。主动确定中间业务的进展目标、重点进展品种，针对部分重点进展业务制定了专项考核嘉奖方法。并广泛召开中间业务的产品论证会，并广泛开展基层调研工作。“学校安排下学期英语教研组安排”学校工作安排别详一、指导思想：在教务处的领导下，团结奋斗，协调好各备课组间的关系。细致学习新的教学大纲，巩固进展爱校爱生、教书育人，富有进取精神、乐观主动向上的融洽的教研新风貌，在上届中招取得良好成果的基础上，为把我组的教研水平提高到一

26、具新的台阶而努力奋斗。 二、奋斗目标：1、开展学习新大纲的活动，稳步扎实地抓好素养教化；2、加强教研治理，为把我组全体老师的教学水平提高一具新层面而奋斗；3、协调处理好学科关系，在各备课内主动加强集体备课活动，在教学过程中要求各备课组根据五个一要求，做好教研工作，即统一集体备课，统一内容，统一进度，统一作业，统一测试。4、协作各备课组，搞好其次课堂活动，把创新教化理念灌输到教书育人的过程中。 三、详细措施：1、期初及期中后召集全组老师会议，布置教研活动支配及进行新大纲学习； 2、降实各备课组教学进度表及教学准备； 3、有的放矢地开展其次课堂活动 初一年组织学生单词竞赛；初二年组织学生进行实力竞

27、赛；初三年组织学生进听力竞赛；其中初一年有条件的话多教唱英文歌曲，培育学生学习英语的爱好，含介绍英美文化背景常识。4、各备课组降实好课外辅导准备，给学有余力的部分学生制造条件，主动备战英语奥赛。5、要求各科任老师，主动主动刚好地反馈教情学情，并提出整改看法，指出努力方向； 6、针对别同年段学生的别同表现，留意做好学生的思想教化工作，寓思想教化于教学工作中；7、降实本学期教研听评课工作支配。第4篇：商业银行高息揽储的危害、成因及对策商业银行高息揽储的成因、危害和措施文献综述系别：经法系专业：金融学专业（辅修专业） 学号：姓名：钟振光指导老师：李立柱：随着我国经济的快速发展，商业银行改革的不断向前

28、迈进，高息揽储的现象时有发生。本文基于商业银行的视角，对我国商业银行高息揽储存在的危害及其缘由进行分析，提出我国商业银行高息揽储的相应措施。：高息揽储 存在问题 改进措施书目引言1一、商业银行高息揽储的危害2（一）、商业银行高息揽储的银行内部危害21、严峻干扰和影响银行正常业务工作22、扰乱金融秩序，扭曲银企关系23、加大了金融行业的无序竟争3（二）、商业银行高息揽储的银行外部的危害31、加大了社会筹资成本32、扭曲了国民收入的合理安排33、人为造成资金、现金的不正常流淌3二、商业银行高息揽储的缘由.3(一)、商业银行高息揽储的银行内部缘由31、银行信贷扩张和存贷比要求不协调32、商业银行缺乏

29、必要的约束机制33、银行间过于激烈、不正值的市场竞争4（二）、商业银行高息揽储的监管方面的缘由41、金融机构躲避监管42、中心银行监管力度不足4（三）、商业银行高息揽储的外部缘由41、民间持币选储52、当前利率制度与金融发展不协调5三、商业银行高息揽储的对策.5（一）、商业银行高息揽储的银行内部对策51、完善银行信贷扩张和存贷比要求相协调52、建立和完善商业银行的内部约束机制53、建立和完善公允合理的竞争市场6（二）、商业银行高息揽储的监管方面的对策61、建立和完善金融机构治理结构62、加大人民银行的金融监管力度6 1（三）、商业银行高息揽储的外部的对策61、建立和完善社会监督限制制度62、建

30、立和完善商业银行利率制度改革7四、结束语7 参考文献7引言高息揽储是一些金融机构以干脆或间接提高利率的手段汲取存款的一种违反国家利率法规的行为。近几年来,虽然人民银行各分支机构利率监管的力度进一步加大,查处了一些违规机构与从业人员,但仍有少数金融机构置国家利率政策于不顾,以各种手段高息揽储,严峻扰乱了金融秩序。为了稳定储户队伍,一些金融机构借“优质服务”之名,以多支付储蓄存款利息来吸引存款。其主要手法有:1、更改存单。一是把定期储蓄存款中短期存款按长期存款计息。对于超期支取的短期存款,有些金融机构工作人员把三月期的改为半年期计息、半年期的改为一年期计息,尽量削减储户的“损失”以拉拢储户;二是把

31、定活两便储蓄存款按定期存款计息。对于达到肯定期限的定活两便储蓄存款,有的金融机构将其改按定期存款计息,应打六折付息改为全额付息;三是提前支取的定期存款改为定活两便储蓄存款,或将存期改短。本应按活期存款计息的,却按定期存款或定活两便存款计息。2、列支“手续费”、“揽储费”。一些金融机构为汲取存款,向关系人支付手续费、揽储费等进行不正值竞争。为掩人耳目,多在利息付出传票上注明“补计息差错”、“补微机错帐”等理由,按揽储额的一2%支付好处;有的为躲避监管,把支付标准化整为零。3、报销赠送礼品的费用。除了向储户支付现金外,还有向储户赠送礼品、报销费用或其他“服务项目”。这部分费用除了在管理费、业务费中

32、列支外,还有相当部分在储蓄存款利息支出中列支。4、暗记高息、约定高息或储蓄“贴水”。对于一些存款大户,通过做暗记、约定高息及“贴水”等方式付给高息,有的干脆在利息付出传票上按高利率计息,有的分开几张传票以躲避检查。5、虚增存款积数。有的金融机构为应付利率检查,采纳在利息付出传票上虚增积数、按正常利率计息的方法,多支付存款利息。6、多计提应付未付利息。有的金融机构实行超标准计提,对储蓄存款按年均余额的10%计提;有的超范围计提,把活期储蓄存款也列人计提范围。7、非法储蓄存款的利息支出。公款存储蓄、经营性资金存储已相当普遍,约占储蓄存款半数以上,这部分本该列支在“活期存款利息支出”的也列人“储蓄存

33、款利息支出”之中。一、商业银行高息揽储的危害（一）、商业银行高息揽储的银行内部危害1、严峻干扰和影响银行正常业务工作商业银行高息揽储的行为严峻干扰和影响银行正常业务工作。在实际操作中，商业银行为多拉存款，将存款任务分派到存款业务人员和非存款业务人员的方法，使大量非存款业务工作的职员因难以完成足额的业务量感动担忧担心，难于集中时间和精力做好本职工作，明显弱化信贷、会计、稽核、现金管理等工作，影响银行正常业务和经营管理。面临存款的压力，基层行高息揽存必需多支付利息，钱从哪里来? 基层行高管想方设法从国家银行挖一块资金进行安排，同时打乱了银行的客户经理的正常工作，这种违规行为给他们心理与金钱的压力，

34、催生案件的发生，造成国家银行亏损。2、扰乱金融秩序,扭曲银企关系商业银行高息揽储的行为扰乱金融秩序。为多拉存款，不少银行违反金融有关规章制度，放松帐户管理和现金管理，使违规开户、违规大额提现屡屡出现。既为一些动机不良的企业通过多头开户或套取现金和贷款、隐匿资金和躲避债务供应了可乘之机,也客观上加大了现金投放量,加剧资金体外循环,加大限制通货膨胀工作的难度。此外,不少信贷员和分管负责人也亲自参加拉存款,就很难保证在贷款项 2目论证、贷款审查、贷款审批时不给人家手下留情,必定会加大信贷资产风险。商业银行高息揽储的行为扭曲银企关系。由于高息揽储人为地抬高了揽款成本，于是为给高息的资金找出路，各银行不

35、得不以高息再贷出去，从而加重企业负担。值得留意的是，高收益伴随着高风险，高息贷款很可能进入高风险行业，从而导致某些信贷投放与国家政策相违反，进而出现不良贷款的几率大增，影响银行的偿还实力。有的高息放款不仅利息、收不回来.甚至连本也会变成逾期、呆滞、呆帐贷款,造成银行支付困难。所以高息揽储不仅会搞垮一个地方的银行,而且会危及社会的稳定,破坏经济的正常发展。一些银行频繁发生的违规拆借、违规投资、违规贷款及账外经营等行为，其根源就是高息揽储。从某种意义上说，高息揽储的银行是拿客户的资金去博高风险的收益，把客户的资金平安置于风口浪尖。3、加大了金融行业的无序竟争商业银行高息揽储的行为加大了金融行业的无

36、序竟争。市场经济是法制经济,而高息揽储的出现,必将助长新一轮的高息揽储大战。各家银行为了追求速度、追求份额,必定会不遗余力地投人高息揽储大战之中,在争存款的过程中必定你争我夺,互挖墙角,对存款人竞相许诺优厚酬劳,金融机构为了弥补损失,必定出现“绕规模贷款”、“账外经营”的现象。这种无序和不正值竞争,不仅助长通货膨胀,带来金融风险,还会给银行自身留下大量的不良资产和坏账,造成了无尽的后患。（二）、商业银行高息揽储的银行外部的危害1、加大了社会筹资成本商业银行高息揽储的行为加大了社会筹资成本。银行依据增长额(不论是自然增长还是高息揽存部分),均按国家规定利率差额提取资金,向存款人发放“代办费”,无

37、形中提高了存款利率,加大银行筹资成本,违反商业银行“三性”、“四自”的经营原则。造成银行经营成本上升、经营利润下降的后果。中国已加人WTO,金融业面临着严峻的挑战,国有商业银行的盈利水平与外资银行相比差距了很大,人为地增加经营成本,对我国金融行业提高经营效益、提升竞争实力、补充资本金不足无疑是雪上加霜。银行为消化这部分高息揽存资金成本,想方设法以“高进高出”形式,将高成本转嫁给企业,加重企业负担,抑制地方经济的发展。干脆影响国民经济的健康持续发展。2、扭曲了国民收入的合理安排商业银行高息揽储的行为扭曲了国民收入的合理安排。从国民收入安排方面看,一方面高息揽储对国民收入实质上是一种再安排,这就使

38、安排发生扭曲和向不合理方面倾斜,在肯定程度上增加了社会“灰色收入”助长社会食利阶层的形成。另一方面高息揽存会给个别用国家资产谋取个人利益的人供应便利和可乘之机,这既败坏了社会风气,腐蚀干部队伍,又加大了反腐倡廉的难度。在实际操作中由于高息揽储讨价还价现象的发生,一些储蓄员低进高出,做假账,中饱私囊,贪污、腐败,败坏了社会风气,影响金融行业的形象。有的银行为了拉存款,对有钱单位的实权派,私下支付手续费或利差,利用机会赐予好处费或赠送慰问品,吃、喝、玩、乐,这些腐败行为都是在银行高息揽储”这棵大树下面受到了爱护。3、人为造成资金、现金的不正常流淌 商业银行高息揽储的行为人为造成资金、现金的不正常流

39、淌。一些企业为了应付银行间猛烈的互拉存款,不得不将一笔资金上月存工行,本月存建行,下月再转农行,人为地加大银行工作量,同时各行的资金归属又不相同,这就造成各类存款中的企业存款、财政存款、储蓄存款统计数据与实际状况相脱节,不能反映存款的真实面目,国家经济部门难于真实驾驭各地经济和金融的真实状况,加大国家对经济、金融宏观分析难度。与此同时，面对高息，储户不行能麻木不仁，于是资金挪来挪去，甚至在时点考核时刻出现“存款一日游”的现象，进而加剧了客户信息泄密风险及其资金的平安隐患。产生恶性竞争、扰乱金融秩序。二、商业银行高息揽储的缘由(一)、商业银行高息揽储的银行内部缘由1、银行信贷扩张和存贷比要求不协

40、调银行信贷扩张和存贷比要求不协调是造成高息揽储的缘由之一。所谓存贷比，是指银行资产负债表中的贷款资产与存款负债的比率。众所周知，商业银行的经营原则为盈利性、流淌性与平安性，从盈利 3性角度动身，存贷比越高说明资金运用越有效率且利润也多，为追求利润最大化，商业银行不遗余力扩大信贷规模，但从流淌性及平安性角度动身存贷比必需规定在肯定的范围内，否则就会出现问题，所以银监会规定的贷存比“红线”为 75%。为降低存贷比，部分商业银行往往在月末、季末等时间点通过各种方式，短暂性大幅提高存款余额，以符合监管当局和上级行的考核要求，由此造成存款月末、季末“冲时点”问题特别严峻。2、商业银行缺乏必要的约束机制商

41、业银行经营机制缺乏必要的约束机制是造成高息揽储的缘由之一。一是经营观念解除不了安排经济管理模式.在我国目前商业银业“三级管理、一级经营”的模式下,基层行处经营目标模糊, 资金管理上照旧是吃“大锅饭”。 规章制度落后于管理须要,大部分规章制度仍沿袭安排经济的模式,跟不上金融发展的步伐。没有风险意识,更谈不上竟争、管理和核算意识。效益现念淡漠,盈利性观念不强。二是内部组织管理带有很强的行政性和安排管理特点：内部管理上依靠行政方法。上级行统得过多、管得过死,基层行没有主动权。安排中平均主义严峻,不利于调动主动性,三是系统管理仍以部门管理为主,经营目标的下达、奖惩考核各自为政,只是为了完成上级下达的目

42、标考核指标；由于经营体制的不合理,导致金融业管理机制的僵化,基层金融机构经营管理方式粗放。尽管各家优厚的经营思想有所转变,但不计成本、不顾风险、重存款轻效益、重贷款轻管理、重数量轻质量、过分注意外延发展的局面仍未改观。有的金融机构只“以存款论英雄”,制定不切合实际的存款任务指标,层层加码、分解到人,只要存款上去了,工资、奖金、荣誉和政绩都上去了。为了出成果,什么存款都敢拉,什么代价都不顾,公款私存、高息存款也就应运而生。四是成本约束机制未能限制到各业务部门,以效益为核心的宗旨仍是一句空话。目前,一些金融机构往往注意于存款的数量以及市场占有率,而忽视了资金的成本。3、银行间过于激烈、不正值的市场

43、竞争银行间的不正值竞争,也是造成高息揽储的因素之一。随着我国金融体制改革的不断深化,专业银行和城乡信用社起先商业化经营,一些大中城市相继组建起城市商业合作银行、股份制商业银行、以及邮政储蓄部门等不断增设机构。银行业之间的竞争也日趋激烈,个别储蓄机构在正值竟争揽储效果不佳的状况下,挺而走险,违反金融法规。擅自或变相提高存款利率,高息揽储。其他储蓄机构为了保住存款不下降,也纷纷提高存款利率招徕储户,形成了哄抬利率。为了进行组织资金的竟争,一些金融机构便通过赠送礼品、发放手续费、给回扣、贴息等违规手段变相抬高存款利率,致使金融机构之间绽开资金上的无序竞争。（二）、商业银行高息揽储的监管方面的缘由1、

44、金融机构躲避监管部分金融机构法制观念淡薄,不能严格执行金融法律法规,对违规行为存在侥幸心理,想方设法躲避监管是造成高息揽储的缘由之一。金融机构负责人依法治行意识较差,纵恿了高息揽储的扩散。近年来,人民银行加强了对金融机构、非金融机构负责人任职资格的把关,尤其是加强了对其负责人的政治、业务素养、大局意识、责随意识、法制意识、服务意识的审核。但在实际工作中由于缺乏跟踪审核,金融机构负责人对依法经营意识较为模糊,片而强调增加存款、壮大势力而忽视了依法经营。利率是重要的经济杠杆之一,同时也是中心银行进行金融监管的一个重要方面。而有的市、县级人行对利率的监管松弛,平常满意于看各银行打的自查报告,或是定期

45、地进行几次利率抽查,没有建立科学系统的利率监管体系。一些网点任务压的比较重,为了完成任务,储蓄所工作人员不得不以高息揽储的方法汲取存款。对存款的高息揽储现象有的负责人视而不见,甚至我行我素,违法经营,从而纵恿了高息揽储的进一步扩散。2、中心银行监管力度不足人民银行由于人少面广,金融监管难以兼顾全面,监管方式落后,造成监管力度薄弱,这也是一些机构敢于高息揽储的主要缘由。高息揽储的隐藏性，查处高息揽储的懦弱性使高息揽储屡查屡犯。目前高息揽储的手法由柜台转人事后，由干脆转人间接，即由原来的柜台当面支村转人有相关部门支付，由柜员干脆支付转人柜员托付中介人支付由于隐藏性的增加，给高息揽储的查处带来相当大

46、的难度同时对已查处的高息揽储在处理上刚性不足，显得比较懦弱。一是查出的高急揽储仅仅靠通报、罚款的方法进行处理。二是在实际操作过程中人治代法治的现象时有发生，处理的弹性很大，肃穆性明显不足，难以从 4根本上扼制高息揽储。从监管方面来看人民银行监管被动,缺乏强有力的制裁措施。目前,基层人民银行在实施利率监管工作中,还只是“闻风而动”,所实行的仍是“举报一方,查处一方”,“发觉一处,处理一处”,对乱提利率的违规现象综合治理乏力,未能形成防患于未然的良好局面。从惩罚措施方面来看,人民银行法及关于惩治破坏金融秧序犯罪的确定中,均没有对违反规定搜自或者变相提高利率、扰乱企融秩序的行为规定明确的制裁措施,形成对乱提利率、扰乱金融秩序行为惩罚措施的懦弱,致使乱提利率的不良行