学校内部控制工作计划（共3篇）.docx

《学校内部控制工作计划（共3篇）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《学校内部控制工作计划（共3篇）.docx（35页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、学校内部控制工作计划（共3篇）第1篇：内部限制工作安排内部限制工作安排()第一篇：企业内部限制工作安排企业内部限制工作规划方案 及2023年年度内部限制工作安排2023年是我。集团上市推动工作的一个关键年度。根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合颁布的企业内部限制基本规范及配套指引要求，结合公司现有实际状况，应逐步建立、完善公司内部限制体系，规范企业内部限制行为，防范企业风险。 第一部分：企业内部限制工作规划方案一、内部限制的目标定位：一是合法合规，二是提升效率。 1、合法合规：国家法律要求，无论在书面上还是实质上，全部适用的法律、法规均应得到遵守。2、提升效率。业务部门花费大量的时间

2、和精力去执行内部限制，目的是希望提升效率。“困难的问题简洁化，简洁的问题流程化，流程的问题系统化”是在做流程限制时始终坚持的原则。 二、内部限制的工作开展1、建立起一个健康的内部限制文化环境（1）通过建立“简洁，可依靠”是公司的核心价值观，（2）保持简洁的公司文化和扁平的组织结构，没有繁文缛节的条文约定，采纳以结果为导向的高效决策方式。 （3）各业务部门之间相互依靠、相互支持。 2、逐步建立、完善风险评估与限制机制 内部限制中的风险评估过程必需判明企业完成既定目标存在的外部风险与内部风险，分析各种风险的类型和程度。限制措施一般包括：不相容职务分别限制、授权审批限制、会计系统限制、财产爱护限制、

3、预算限制、运营分析限制和绩效考评限制等。 3、建立起信息与沟通制度通过建立信息与沟通制度，明确内部限制相关信息的收集、处理和传递程序， 1 确保信息刚好沟通，促进内部限制有效运行。（这里所提到的信息是影响企业内部环境、风险评估、限制活动、内部监督等方面的信息。） 4、逐步建立企业内部监控的管理工作方式部门领导是本部门内部限制的第一责任人，应对部门风险内部限制工作采纳“元首问责制”。各部门内部领导对本部门员工的工作进行内部监督限制，员工间因流程实行职务性内部监督。公司监督部门对经营单位进行报告、评价及监督管理。集团执委会对集团各地区、部门的工作有监督、评价、督导的权利与责任。集团董事会对执委会的

4、工作有监督、评价、督导的权利与责任。通过建立“目标管理”考核制度，确立公司每个员工的职责与工作目标，保证公司目标与员工工作目标的一样性。 三、内部限制工作范围内部限制工作将涉及集团全部管理层级、涵盖集团公司销售、售后服务、产品延长拓展等业务领域。可包括：公司治理结构、组织机构建设、投资融资管理、各项资产管理、会计限制、财务管理、销售和修理服务管理、延长产品的管理、行政管理、人力资源政策、计算机信息系统、合同担保、对子公司的管理、重要业务事项的管控等。 四、内部限制工作的开展及组织1、内部限制工作开展初步设定为两年的内部限制基础工作建立，三年内部限制制度的推行。2、内部限制工作在董事会与管理层两

5、个组织层面推行（1）董事会在内部限制中供应治理、指导和监督。是内部限制的重要要素。（2）管理层的素养和品德管理层对董事会负责。管理层的素养和品德干脆影响企业目标及其实现的方式，它也影响着员工们的素养和品德以及行为准则。他干脆反映了企业文化的取向。最高管理层对有效内部限制的看法和关注必需融入企业中。（3）集团内控部是推行内部限制的工作功能型机构。 其次部分：2023年企业内部限制年度工作安排根据企业内部限制基本规范及配套指引的要求，及企业内部限制工作规划。2023年内控工作重心为内部限制制度基础管理工作。 一、内控管理制度原则的宣导1、内控管理法规制度及集团内控管理规范的探讨、制订及宣导工作安排

6、的制订。2、根据宣导安排，组织对集团相关管理人员实行宣贯 3、对宣贯结果的跟踪 安排实施时间3-4月份 二、制度系统的整理1、自查阶段。各部门应于 2023 年 5 月底之前完成本系统内自查工作， 对各自制度流程与上级管理层在重大事项方面的对接状况进行梳理、完善，建议形成书面报告。各地区自行组织门店根据企业内部限制基本规范和配套指引的相关规定，对各自的重要业务流程进行风险评估，对已有的内(更多请你搜寻)部限制制度及其实施状况进行全面系统的检查、分析和梳理，将重要业务现有的政策、制度与风险进行对比，查找内部限制缺陷，编制风险清单。2、检查阶段。在集团内审委员会领导下，由集团内控部牵头，将各部门相

7、关人员及地区相关人员组成联合工作组，对各部门制度、流程自审结果复合；根据内控工作原则，对相关制度修订。报集团重新颁布执行。同时，整理内部限制缺陷，分析缺陷的性质和产生的缘由，制定相应的内控措施，并上报内审委员会。3、问题披露阶段。针对企业内部限制规范及配套文件的要求，针对相关检察部门报告（如审计部门的审计报告，监察部门的监察报告，人力部门的惩罚报告等）揭露出的问题，查找相关制度、流程中的风险限制点；对制度、流程进行修订、升级。4、落实阶段。制度联合工作组，针对制度的执行状况，对执行部门的执行过程抽查并收集制度执行反馈信息。各部门及各地区公司依据内控结论状况，进行部门或地区公司内限制度的完善，机

8、构、人员和岗位的调整等。5、评估阶段。针对制度执行结果及反馈信息，针对制度、流程修订的过程，应制度执行状况开展评估，对改进落实状况进行持续关注。 三、2023年的预算跟踪工作依据集团批准的2023年度预算，按月序时跟踪各预算单位的预算执行状况。针对预算实际状况，定期、不定期对预算执行状况根据以下情形跟踪、评估，并出具审查跟踪报告。 1、审查预算执行单位的限制方式。 2、审查预算执行过程中的审批过程。 3、审查预算执行中的重大差异。 4、审查预算变更的允准过程。 5、其他情形。四、集团考核指标评估工作 1、搜集各部门考核指标及考核标准2、对考核指标及标准与制度的连接状况进行评估 3、对各项考核指

9、标间的连接状况开展评估 4、对评估结果整合、分析，向内审委员会报告 5、建议考核指标的调整及升级以上为内控工作规划及2023年工作安排，请领导指正。 2023年2月 内控部内控室其次篇：理化试验室的内部限制安排理化试验室的内部限制安排 1、目的检测人员对分析质量进行自我限制，刚好发觉随机因素和系统因素对检测工作的影响，以便随时实行订正措施，确保试验室分析结果的牢靠性。 2、内容a、测定方法必需采纳最新国家颁布的标准检验方法或权威机构举荐的方法。运用非标准方法和新建立的方法必需经过验证、鉴定和审批。 b、质量限制试验1） 空白试验：空白试验与样品测定同时进行，每批空白值的平均值均应在空白限制限内

10、，否则应找寻缘由，订正后再进行检测。2） 标准同线的绘制及量程的确定 标准曲线浓度点应大于5个（不包括空白） 标准曲线的相关系数一般大于 3） 质量限制图 a平行样的质量限制 b回收率的质量限制 c检测结果的质量 质量管理科 2023年4月20日2023年试验室内部质控考核通知依据内部限制安排要求，理化检验科请做好内部质量限制考核的打算工作。1、考核内容：对有证标准物质制备的盲样进行测定。 本次运用的标准物质为fe。2、考核样品说明：本次考核样品编号为2023a考核样 品最好放冰箱4保存。3、考核样品的处理和检测：考核样品检测时应运用生活饮用水检测方法进行fe的测定，测定前稀释20倍后进行检测

11、并上报检测结果，化验室采纳国标法进行三次检测（三个不同工作日），每次对样品至少进行两个平行检测，检测结果保留二位有效数字。 4、5、标准曲线的要求：标准曲线的浓度应大于5个点。 时间要求：收到考核样品的15个工作日上报检测结 果到质量管理科。 质量管理科 2023年4月20日理化检验科内部质量限制考核结果1、能够采纳国家最新颁布的检测方法进行检验活动； 2、空白试验与样品测定能够同时进行，标准曲线的绘制符 合要求；3、有内部的质量限制图； 4、检测结果能够进行正确的有效数字取舍，操作记录格式 正规，内容完整。 综合考核结果：优 2023年4月23日微生物试验室内部质量限制安排 1、目的保证微生

12、物检验工作的精确性，为疾病预防限制工作供应牢靠的依据。 2、内容a、制定和遵守检验规程，严格履行各级人员岗位职责。 b、严格限制试剂质量，按试验室要求运用相应等级的分析试剂，并在有效期内运用，每次试验应设已知阴性、阳性、空白比照。 c、保证明验室的消毒、无菌效果。 d、各类检验设备应定期检查、留意维护。 e、试验所用器材应根据规定清洁消毒。 3、考核方法详细实施方法由检验科依据自身状况而定，每年质量管理科考核一次，考核方法以查记录为主。 质量管理科2023年4月20日 微生物试验室内部质量限制考核结果1、有检验规程，并能按人员岗位履行其职责。 2、试剂及标准液能在有效期内运用。 3、能严格执行

13、消毒制度。4、仪器有运用记录，能定期检查及维护。 5、所用试验器材能根据有关规定清洁消毒。 综合考核结果：优 2023年4月23日2023年试验室内部考核通知在试验室内部质量限制安排的基础上，统合当前cdc在疾病预防与限制上的重要作用，要求cdc要不断加强试验室的建设，因此，望微生物试验室做好内部质控的打算。1、考核内容：把标准菌株当为盲样进行测定；2、质控样品说明：本次考核的未知样品编号为2023b-100样 品存放与冰箱4保存。3、试验室应用国家标准方法进行测定。 4、收到控样后1个月内上报检测结果。第三篇：2023年公司内部限制工作总结机械公司内部限制工作总结 2023年，机械公司根据工

14、程机械公司（20*）*号关于印发*集团机械公司内部限制操作细则的统一部署，起先正式运行与国际接轨的内部限制体系。近三年来，本机械公司在内控体系的贯彻上，突出“执行”二字，重在“狠”、“严”上下功夫，不仅经受住了多轮次的上级单位的审计和测试的考验，有效地实现了防范风险的目的，而且推动了机械公司各项管理的规范化、制度化、标准化、程序化，促进了机械公司管理水平的提升。主要体现在以下几个方面： 一、强化内控执行，按程序办事的规则日渐形成“没有规则，不成方圆”，企业管理实质就是制度管理。*机械公司依据内控要求，结合自身管理存在着有章不循、执行力较差的现象，进行了比照检查，找出了差距和不足。为此，*机械公

15、司实行了一系列措施，以确保内控体系执行有力。加强培训，注意宣扬，确保手册相关内容人人驾驭。学习、驾驭好内控手册的相关内容，是执行好这套体系的前提和基础。机械公司在内控手册发布后，结合各部门、各单位不同层次的培训需求，于2023年6月全机械公司范围内实行了一次2023版内部限制操作细则的视频培训会议，使员工了解了2023版比2023版内控手册的新增内容。通过培训，各级管理人员理解和驾驭了内部限制的管理方法和相关要求，全体员工明晰了职业道德规范及行为准则和机械公司发展目标，为内控体系的有效执行奠定了扎实的基础。健全内控工作网络，确保组织机构落实。机械公司成立了内部限制办公室和内限制度检查评价工作领

16、导小组，设兼职科级职6人和成员共12人，内控工作由项目管理转向日常管理，进一步加强了内控工作组织领导和机构落实。狠抓落实，层层负责，确保流程限制实现硬着陆。为了使内部限制真正落到实处，机械公司将内控责任层层分解，狠抓执行。在领导责任上，内控工作是机械公司年经营工作的重中之重，是一把手工程，各单位主要领导对内控工作的重视不要仅停留在口头上，而且要落实在行动上，定期对内控的各流程进行前面或者有针对性测试检查，并有安排地对各项目部进行专项或内控流程的检查。并且指出哪个单位在内控上出现问题，追究哪个单位的领导责任。这样，机械公司上至总经理、主管领导，下至各部门、各单位领导都把内控执行放在重要议事日程，

17、出现问题有人协调，有人负责。在组织落实上，机械公司内控办公室组织编制了机械公司某机械公司内限制度实施细则，切实把内控体系的执行落到实处。内控检评组，对于内控执行、测试过程刚好跟踪，刚好反馈，严格履行督促、检查的职责，严把执行关，发觉问题刚好上报，刚好解决，保证全部内控流程都有令必行，有据必依。二、严考核硬兑现，确保限制到位，执行有力。确保内控的有效执行，取决于两个方面，一是思想是否重视，责任是否落实；二是监督是否到位、措施是否有力。通过上述措施，全机械公司规章制度的约束力和员工的责随意识得到了明显提升。现在，每办一件事，上至总经理，下至一般员工都要先判定是否符合规章制度、符合内控要求；每处理一

18、项业务，都要确定是否有风险，如何限制风险，严格依照内控流程操作。机械公司范围内已经形成了层层讲执行、事事讲程序的良好局面。 三、管理制度和管理程序进一步科学化、规范化、标准化一些限制最终反映结果是在财务部门，但限制活动却是发生在上游业务部门，对于这样的限制，机械公司内控办组织召开了由机关全部职能处室参与的内控协调会，将每一个限制点逐一说明，须要哪个部门在哪个时点协作完成，明确了各部门的限制责任，保证了全部关键限制都有部门负责，增加了机械公司抵挡经营风险的实力。推动了管理制度的规范化。管理制度在内控体系运行中起着重要的支持作用，合理、完善的管理制度是体系正常运行的重要保障。通过内控测试和审计，发

19、觉了本机械公司一些规章制度存在执行力度不够的地方，一些限制缺乏制度支持，目前，根据机械公司领导的要求，正在进行制度梳理和规范工作，安排在明年修改本机械公司的内限制度实施细则。四、加强限制环境建设，内控文化已经成为企业文化一个新的组成部分限制环境建设是内控体系的基础，是有效实现内部限制的保障，干脆影响着机械公司内部限制的贯彻执行。通过多种形式的宣扬、教化，目前，机械公司已经初步形成了一种工作有目标，行动有准则、前行有动力的内控环境，尤其是机械公司各级主要领导以身作则、领先垂范，不符合内控要求的事坚决不办；特别事情处理，要作好纪要，保留证据，自觉按规章办事，依程序履行，领导的示范作用极大地推动了机

20、械公司内控文化的形成。第四篇：银行内部限制工作总结银行内部限制工作总结自年总行开展内部限制综合评价以来，我行非常重视内部限制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执行上级行制度、方法的前提下，针对支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细各项内控管理，为了实现经营目标，维护财产完整，保证会计及其他资料正确和财务收支合法，决策层的经营方针、经营决策能得以顺当贯彻执行，工作效率和经济效益能得以提高，我行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，在规范操作程序、降低金融风险中起到了主动促进作用。现将全行内控管理状况报告如下：一、内部限制管理的基本状况 支行本职设置办公室、人事监察部、安排

21、信贷部、市场客户部、财务会计部、国际业务部、合规部七个职能部室，一个工会办公室、一个党委办公室。辖属营业部、支行、支行、分理处、分理处、分理处、分理处、分理处、分理处、分理处、分理处十一个营业机构，另设、6 个储蓄所。到 10 月末全行员工人，其中长期合同工人，短期合同工人。在机构上设置上做到职能部门横向平行制约，前后台业务分别在岗位配置上做到人员落实、职责明确在制度建设上做到文件传递上刚好，贯彻学习到位在制度执行上严格要求规范操作，努力降低操作风险在制度保障上坚持加强自律监管和再监督力度，为内控管理保驾护航。总体上讲，我行内控管理工作是领导重视、组织落实、职责明确、三道防线环环相扣、风险防范

22、实力日益提高。二、当年内控管理实行的主要措施、取得的效果和成果 为确保全行内控管理的良好态势，今年以来我行在内控管理工作上实行了以下措施：1、领导重视，组织落实，年以来，我行领导班子始终高度重视支行的内控工作，把加强内控工作作为提高全行管理水平，规范业务经营，提高全行员工综合素养的重要手段来抓，做到思想相识到位，工作措施到位，组织体系健全，惩罚整改加强。我行单独设立审计办公室，内控工作由审计办牵头抓，今年共组织现场审计次，参与人员人次，今年以来，依据行长室要求制订了工作安排，完成了主任、分理处主任任期内的责任审计储畜所、储蓄所、储蓄所、分理处业务审计工作重要岗位责任移交个人次支持分行审计处人员

23、调用对监管中发觉的问题进行延长检查建立了问题整改台账督导了内控评价自查自纠工作。2、刚好传达银监会、人民银行、上级行新政策、新制度、新方法。据统计，到 9 月底共向支行本级转发内外部上级行业务性文件十多只，向营业机构转发内外部上级行业务性文件多只，收文后刚好组织了员工学习，强化了全行员工娴熟掌握国家金融政策、制度、方法，规范了员工业务操作程序。 3、针对本行实际，不断完善行之有效的各种规章制度。依据上级行的文件精神，我行为进一步贯穿到详细业务发展和内控管理上，支行今年来出台了各类制度保障性及业务性文件，新成立了、委员会，调整了审查委员会、委员会、领导小组、领导小组出台了年度经营目标考核方法、经

24、营单位主责任人内部综合管理考核内法、工资安排方法、工作质量考核方法修订了支行职能部门岗位职责。制度、方法出台使全行在组织上、职责上为内控管理供应了有效的制度保障。 4、高度重视存在问题，明确落实整改责任，扎实抓好整改工作。整改工作由支行合规部门牵头，各业务主管部门督办，问题存在单位落实整改。合规部门建立全行性整改台账，对今年来上级行各种内外部检查出来的问题及整改结果逐一登记，并对业务主管部门发送通知书，全程监控各单位的整改状况业务主管部门对上级行各种内外部检查及季度自律监管中存在问题建立系统整改台账，并依据通知书深化基层抓整改落实问题存在单位重点落实整改责任人，坚持“谁经办，谁整改，谁不整改处

25、理谁”原则。通过责任到位，纵横结合措施，除客观缘由确难整改外，做到整改不留死角，不走过常5、自律监管程序逐步规范，惩罚力度明显提高。月，支行对违所会计基本业务操作和制度的有关人员，根据银行员工违反规章制度处理方法和审计处理惩罚方法进行了肃穆惩罚，共惩罚人次，金额元。 6、主动组织员工培训，提高员工规范操作意识。 第：内部限制评价工作方案内部限制评价工作方案依据集团公司内部限制规范总体工作方案的进度支配，公司内部限制规范工作现已进入内控评价阶段。为了协作国家监管部门及集团公司的要求，使内控评价工作有序、有效的开展，我们依据企业内部限制基本规范、应用指引、评价指引及公司内部限制制度，结合公司实际状

26、况，特制定本工作方案。 一、内控评价工作的总体目标依据企业内部限制基本规范及其配套指引，结合公司自身结构及经营特点，围绕内部环境、风险评估、限制活动、信息与沟通、内部监督等要素，全面评价公司内部限制的设计合理性及运行有效性，刚好发觉各层面可能存在的缺陷或不足，进一步加强和规范公司内部限制建设工作，提高公司经营管理水平和风险防范实力。 二、内控评价工作机构本次内控评价工作由集团董事会干脆领导，审计部负责详细实施，组成领导小组和执行小组： 三、内部限制评价范围依据中国证监会四川监管局下发的关于做好上市公司内部限制规范试点工作的通知中“纳入内部限制评价范围的母公司及重要子公司的总资产、营业收入和净利

27、润三项指标要同时占2023年合并财务报表相应指标的50%以上”这一要求，确定纳入本次评价范围的单位为集团母公司及全资子公司北京电信通电信工程有限公司。 四、评价工作实施 1、评价原则：本次内控评价工作应当遵循“全面性、重要性、客观性”三项原则。 全面性：内控评价应全面涵盖纳入评价范围的单位整体层面的限制环境和业务流程层面的内部限制设计及执行状况。重要性：在全面评价的基础上，结合公司自身特点，重点关注公司的主要业务流程和高风险领域。客观性：评价工作应从独立客观的角度动身，照实反映公司内部限制方面可能存在的不足之处，为内部限制建设工作供应合理有效的帮助。 2、工作任务以企业内部限制规范及其配套指引

28、为依据，全面评价公司整体层面的限制环境和业务流程层面的内部限制。业务流程包括工薪与人事环节、资金营运管理、选购与付款环节、销售与收款环节、成本与存货流程、筹资与投资环节、财务报表及关账流程。评价工作将通过调查问卷、个别访谈、穿行测试、抽样检查等方式进行，依据获得到的证据，形成评价工作底稿。在推断内部限制是否存在缺陷时，应当充分考虑下列因素：（1）是否针对风险设置了合理的细化限制目标。 （2）是否针对细化限制目标设置了对应的限制活动。 （3）相关限制活动是如何运行的。（4）相关限制活动是否得到了持续一样的运行。（5）实施相关限制活动的人员是否具备必需的权限和实力。 综合考虑以上因素后，对内部限制

29、缺陷进行认定，区分重大缺陷、重要缺陷及一般缺陷，以此评价公司内部限制的设计及运行是否有效。 3、内部限制评价报告现场评价工作结束后，由审计部负责汇总内部限制评价工作结果，结合内部限制评价工作底稿等资料，起草内部限制评价报告，报经集团董事会审批后，会同年度财务报告一同对外报出。 更多精彩相关内容：内部限制 内部限制 内部限制 内部限制内部限制测试是现代审计工作的基础第2篇：内部限制工作安排2023年内部限制工作安排2023年，在县局党组织的统一领导和各部门的亲密协作下，我局内控机制建设虽取得肯定成果，但也存在着不足：一是工作人员配置不足，内控机制在实际工作中执行不够到位，未能实现全方位的实行；二

30、是内控机制建设的专题培训较少，对内控工作的理解不够深化，阻碍了内控工作的顺当开展；三是少数干部职工思想观念和相识不易变更，内控机制建设工作的主动性不强、主动性不高。工作安排如下 一、工作目标开展单位内部限制报告编报工作，旨在进一步加强单位内部限制建设工作，更好地发挥内部限制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推动廉政建设中的重要作用。 二、总体要求（一） 高度重视，细心组织。各地区、各行政主管部门（一下简称各部门）、各单位要对单位内部限制报告工作重要性的相识，加强组织领导，健全工作机制，强化协调协作，加大保障力度，加强内部限制人才队伍建设，进一步做好内部限制报告的编报、审核

31、、分析和运用等工作。（二） 数据精确，报送刚好。各单位主要负责人对本单位内部限制报告的真实性和完整性负责。各单位应当在仔细学习指导看法和单位内部限制规范的基础上，根据管理制度的有关规定，依据本单位建立与实际内部限制的实际状况，并根据本通知及附件要求刚好编制和报送内部限制报告。（三） 加强分析，推动整改。各地区、各部门要在做好内部限制编报工作的基础上，坚持问题导向，加强对内部限制点、难点问题的分析及评价结果的应用，并通过指导和监督检查推动所属单位内部限制问题整改，逐步完善单位内部限制建设工作。三、报送要求（一） 地方财政部门。各省级财政部门应当与2023年5月20日前完成对下级财政部门上报的地区

32、行政事业单位内部限制报告及同级部门行政事业单位内部限制报告的审核和汇总工作，蒋本地区行政事业单位内部限制报告纸质版和电子版报送财政部（会计司）。各安排单列市财政部门应当干脆向财政部（会计司）报送本地区行政事业单位内部限制报告。其他地方各级财政部门应当根据上级财政部门的规定按时完成本地区所属单位内部限制报告的审核、汇总及报送工作。（二） 各部门。各中心部门应当与2023年4月20日前完成本部门所属单位内部限制报告的审核和汇总工作，将本部门行政事业单位内部限制报告纸质版和电子版报送财政部（会计司）。其他各级部门应当根据同级财政部门的规定完成本部门所属单位内部限制报告的审核、汇总报送工作。（三） 行

33、政事业单位。各单位应当根据上级行政主管部门的规定按时完成本单位内部限制报告的编制及报送工作。四、其他事项（一） 关于内部限制工作联系点制度。为深化推动行政事业单位内部限制建设，请各地区、各部门主动探究建立本地区（部门）内部限制工作联系点制度，在所属单位中选取内部限制工作开展成效突出的先进单位作为本地区（部门）的内部限制工作联系点。通过对联系点内部限制工作状况的总结、提炼形成阅历、做法及典型案例，与其他单位共享阅历和成果，充分发挥联系点的示范引领作用，带动本地区（部门）全面实施好指导看法和单位内部限制规范。（二） 关于内部限制报告监督检查机制。各地区、各部门应当加强对本地区（部门）所属单位内部限

34、制报告工作的监督检查，每年抽取肯定比例的所属单位内部限制报告，多报告内容的真实性、完整性和规范性经行检查。第3篇：学校内部限制工作总结学校内部限制工作总结三篇篇1根据财政部印发的行政事业单位内部限制规范(试行)、市财政局关于仔细做好市直行政事业单位内部限制制度体系建设工作的通知（宜市财会发20232号）文件规范以及市教化局要求，为进一步提高我校内部管理水平，规范内部限制，加强廉政风险防控机制建设，我校对本单位的内部限制进行了全面的梳理，现将有关贯彻实施状况总结如下：一、打算工作根据市财政局关于仔细做好市直行政事业单位内部限制制度体系建设工作的通知（宜市财会发20232号）及市教化局要求，我校成

35、立了贯彻实施行政事业单位内部限制规范实施、协调领导小组，负责本单位贯彻实施内控工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展，正在拟定市十八中学贯彻实施行政事业单位内部限制规范工作方案，完善相关制度。二、当前我校单位内部限制存在的主要问题 1、费用支出缺乏有效限制行政事业单位对于行政经费的支出，特殊是办公费、水电费等，普遍缺乏严格的限制标准；即使制定了内部经费开支标准，但仍较多采纳实报实销制。2、固定资产限制薄弱 实行政府集中选购制度以后，行政事业单位固定资产的购置得到了有效限制，但运用管理仍缺乏相关的内部限制，重购轻管现象比较普遍。如未按规定建立起定期财产盘点制度，购置的固定资产未能刚好登记入

36、账，未登记固定资产明细账和实物卡片，责任不明确等，导致资产账实不符及资产流失。3、财务管理弱化财务部门的工作限于记账、算账、报账，与业务限制脱节，对单位重要事项的决策、实施过程和结果均不了解，未能对业务部门实施必要的财务限制和监督。票据管理不到位，未建立定期或不定期抽查制度。学校长期没有有资质的会计（2023年9月会计到位），导致财务管理有些弱化。4、岗位设置不够合理由于多种缘由，一些岗位支配不尽合理，存在一人多岗、不相容岗位兼职现象。记账人员、保管人员、经济业务决策人员及经办人员没有很好的分别制约，出现管理漏洞。5、预算限制比较薄弱预算编制比较粗糙，部门预算的编制一般依据当年财政状况、上年收

37、支、预算单位自身的特点和业务进行核定，没有细化到详细项目，预算支出达不到逐笔进行核定的要求。其次是预算刚性不够，预算的安排性、科学性不强，预算调整追加较为频繁，资金运用缺乏预见性，减弱了预算的约束限制力。三、行政事业单位内部限制薄弱的主要缘由 1、内部限制观念淡薄良好的内部限制意识是内部限制制度设计完善和有效运行的基本前提。但我校对内部限制制度重要性的相识还不到位，内控意识不强，重发展、轻限制，对内部限制学问缺乏基本了解，把内部限制看成仅是财务部门的事。2、内部限制制度不完善财政部制定的内部会计限制规范主要是针对企业的，对行政事业单位的适用性较差；虽然制定了一些内限制度，但未能严格执行，对制度

38、的执行及效果缺乏必要的监督，导致有章不循、违章不究，内部限制制度未能发挥应有的作用。3、信息与沟通连接不够我校在2023年前受会计集中核算体制管理，由猇亭区教化系统会计核算中心对我校集中办理睬计核算和监督业务，由于会计主体单位与核算部门不一样，双方沟通连接不够，极易形成账物分别的资产管理现状，造成核算中心管账不管物、核算单位管物不管账、账物不符的问题，影响单位内部限制制度的有效实施。4、管理人员业务素养不能适应内部限制工作的须要我校缺乏专业财务会计，暂由老师兼职，尽管老师努力学习，但业务素养难以满意实施内部限制和监督的要求。5、外部监督对单位内部限制健全性和有效性的监督检查不够 目前我校作为行

39、政事业单位，主要外部监督力气的财政、审计部门，大多偏重于对单位财政资金的运用是否合法、合规进行监督，较少对被审计单位是否建立有效的内部限制制度以及有效执行加以实质性检查。缺少有效的外部监督，使行政事业单位内部限制制度体系完善失去外部推动力和约束机制。篇2健全和完善内控管理制度，是农业银行实现稳健经营、提高经营效益、防范化解风险、确保平安发展的须要。近几年来，我行在内控管理建设中，进行了主动有效的探究，对增加我行业务竞争实力，提高经营管理水平发挥了主动的作用，取得了一些成果，20xx年内控综合评价首次被评为一类行。但是我们也应醒悟地相识我行内控管理在执行和落实上还存在一些薄弱环节和突出的问题，制

40、约着全行工作质量的提升。现就我行当前和今后一段时期内控管理工作谈几点设想。一、完善内控主体建设建立内控机制。要主动培育符合我行实际的内部限制文化，使内控意识和内控文化渗透到每一位员工思想深处，使内控成为每位员工的自觉行为。熟识自身岗位工作的职责要求，理解和驾驭内控要点，刚好发觉问题和风险，把这些作为加强内控建设的重要任务。完善风险识别和评估体系。要仔细借鉴同业的先进阅历，主动运用现代科技手段，逐步建立覆盖全部业务风险的监控、评价和预警系统。重视贷款风险集中度及关联企业授信监测和风险提示，重视早期预警，仔细执行风险提示制度。 树立正确的业务发展观。要在追求盈利性的同时，重视平安性和流淌性，在追求

41、业务高速发展同时，更重视风险防范和内控建设。建立内控信息联络机制。要建立完善内部管理信息系统，为内控的设计、执行、反馈供应信息保障。建立内控管理部门信息联络和定期联系机制，刚好、真实、完整地传递监管意图、沟通信息、沟通问题。重视对管理人员的监管。要加强对管理层、决策层的监督限制，解决“控下不控上”的不合理现象。把内控文化建设纳入高管人员的管理，实行内控问责制，促使其转变观念，发挥模范带头作用。二、强化内控责任落实加强组织领导。建立内控组织机构，成立了以行长为组长、分管行长为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组，明确职责和目标，形成由行长负责抓、分管领导详细抓、部门协作抓，层层抓落实

42、的组织架构，负责全面组织协调、详细组织实施、拟定有关制度、内控措施评估和提交工作建设，切实加强组织领导，扎实实行有效措施，为开展内控管理工作奠定坚实基础。建立例会制度。全行要加强学习，娴熟驾驭各项规章制度，做到有章可循，定期进行风险排查和案件分析;要晨钟暮鼓地强化防范意识，大事敲钟，小事敲鼓，没事敲木鱼，做到警钟长鸣。要深刻吸取反面典型的沉痛教训，有备无患地完善预防措施;要加强制度建设，不断完善内控管理制度，各部门要充分发挥指导、监督作用。 强化部门自律监管。业务主管部门要实施“一岗双责”、发挥再监管作用，要强化授权管理，仔细履行岗位职责，确保监督不流于形式;同时各业务主管部门制定的确可行的自

43、律监管检查实施方案，坚持自律监管与自查自纠相结合、常规检查与专项检查相结合，确保监管检查到位，不走过场，不留监管盲点;监察部门要对业务部门进行再监管，使监管真正落到实处，不断提升有效监管水平。落实防控措施。在日常经营管理中，要注意对风险点的防范，全行员工都应切记“隐患险于明露，防范胜于补牢，责任重于泰山”。各业务部门要真正把各项防范工作落到实处，组织“飞行队”加强内控管理工作检查力度，做到边检查、边通报、边整改、边处理。详细做到以下几点：1、指定特地专人负责各项规章制度的详细落实、实施; 2、对上级行的各项制度仔细组织学习并刚好下达贯彻; 3、针对检查存在的薄弱环节、重点部位和业务开拓中存在的

44、问题，制定配套的措施和实施细则; 4、对以前规章制度的执行状况进行综合考核，确定重点监控部位，进行重点检查; 5、配备专职监管进行检查辅导，检查辅导执行规章制度中存在的问题和漏洞，刚好反馈信息。6、抓好整改落实。对各类检查中发觉的存在问题要抓好后续跟踪检查，仔细分析问题产生的根源，做到查找重点，对症下药，强力整治。 对整改不到位进行补缺补漏，做到正视问题，仔细对待，逐条落实，确保规范;对能整改的，当场予以整改;对既成事实不能整改的从中吸取教训，有效防范，严防“边改边犯”、“改后再犯”的现象;确保整改工作取得肯定成效。7、严格追究责任。要真正提高内限制度的执行力，就要强化责任追究，完善惩诫问责制

45、度，对存在问题整改不到位、有章不循、屡禁不止的责任人要从严处理，建立“违章责任登记制度”，实行严格惩诫。监察部门要加大执法监察力度，强化监督检查，根据责任到位、追究到位、惩诫到位、整改到位的原则肃穆对违法违纪人员的查处。三、强化各种规章制度的执行力强化检查。要重视检查制度落实状况的重要性，不要等上级布置时来抓检查，或发生案件后进行检查，而是应当要做到常规性检查，把执行力作为各级管理人员的首要职责，各业务主管部门要定期制订检查方案，事后的检查结果要书面报告行领导，以此作为考核职能部室工作质量的主要依据。一要提高检查频率。平安保卫、信贷、会计、科技、员工行为检查或考评等要订出规划，规定多少时间必需

46、检查一次。二要确保检查质量。检查之前要有检查提纲，包括内容、要求、检查人员组成、目的要求等，检查之后要有书面总结。 三要突出风险点检查。全面检查是须要的，但更重要的是应找准风险点，多搞一些突击性的、专题性的、带有苗头性的、针对性的检查。严格问责。重奖之下必有勇夫，而重罚之下，必将使违规者付出昂贵的代价，使之不敢违规。其内容主要有：业务主管部门有无按规定组织本专业制度执行状况进行检查，其方案和检查质量结果，问题的整改状况的落实状况如何;检查组人员有无做和事佬状况，有无该查而不查，有无应发觉而未发觉，有无发觉了未作报告、未要求其进行整改等状况。通过问责，对制度执行不到位的，要提出指责。如造成损失的

47、，则视其损失状况进行责任追究。同时，对制度执行有力的同志要刚好进行表彰以弘扬正气。实施倒查。实践表明各类问题大多暴露在基层，在操作人员，但往往根在各级管理层，在于管理层管理不力，制度执行力不强。所以，执行力的实施内容应加上实施严格的责任倒查制度，建立检查人员对检查事实要负事实责任，以提高检查人员的责任心和检查质量;各业务主管部门未加强管理、未按规定组织各类检查、未刚好组织整改，而延误时机造成损失的要倒查其责任。定期轮岗。轮岗工作是银监会和上级行业管理部门的要求，是案件专项治理的强制性要求，是防范各类风险暴露和各种陈年老帐的有效途经，也是熬炼人才、培育复合型人员的有效途经。由于我行员工无论何种岗

48、位，都有肯定的职权，所以轮岗应当是全员的轮岗，但关键岗位的轮岗尤其必要。轮岗除了暴露问题外，也能约束有关人员违规的不良心态的产生。信贷人员的轮岗，可以是管片管户的轮岗，也可以是跨网点轮岗。四、强化合规管理增加合规意识。合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动，是为适应股份制改革和现代商业银行公司治理的须要。目前，我行内控管理还存在诸多薄弱环节，迫切须要增加合规意识，实施合规管理，有利于确立我行风险管理核心。开展合规管理是员工增加自我爱护意识和实力的须要。全面增加合规管理，以有效识别、防范和化解风险为目的，避开因不遵循法律、规则和准则而可能遭遇法律制裁，监管惩罚，重大财务损失风险和声誉损失风险，确保各项业务稳健发展。加强合规评价。只有加强合规评价，才能刚好发觉各级行执行合规管理的好坏。合规评价的内容主要由组织合规、权限合规、制度合规、监督合规和平安合规五个方面组成。组织合规主要评价岗位责任制度、学习制度、报告制度、休假制度、回避制度等。权限合规主要评价执行上级权限管理规定、授权制度、各岗位权限。制度合规主要评价严格执行各项规章制度、依法合规经营、合规操作。监督合规主要评价各级领导履行检查制度、