XX集团财务印章管理制度.docx

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1、XX集团财务印章管理制度第一条、为加强集团及下属子、分公司的财务印章管理，实行有效 的内部控制，结合公司财务印章管理的实际情况，特制定本 办法。第二条、财务印章管理原则：分开存放保管，监督审批使用。第三条、财务印章包括：财务专用章、法人印章、财务副总印章。第四条、刻制财务印章，须由财务部门向集团办公室提出刻制申请, 按规定程序和权限报集团总经理批准后，由办公室办理刻印 事宜；刻印完成后，办公室与财务部办理交接手续，所有财 务印章的印模，须在办公室和财务部备案。第五条、财务印章由财务部门指定专人负责保管，预留银行印鉴必 须分人保管。保管人员收到印章后，必须进行登记，填写好 财务印章保管登记表。财

2、务专用章由出纳科长（不办理 出纳业务）保管，法人印章、财务副总印章由出纳负责保管。第六条、财务印章必须保存在安全地方，并且经常检查，非保管人 员不得使用，非经集团总经理及财务副总同意，不得携章外 出。第七条、建立财务印章使用登记簿，对每一笔特殊事项加盖印章 应该进行登记，注明使用对象、使用事项、经手人、金额及 其他事项。第八条、财务印章的使用范围：1、 财务专用章用于以财务部门名义形成的各种内部通知、函件、报告、备忘录等文字资料的用印，由财务副总审核批准用 印。2、 财务专用章为公司办理会计业务的专用印章，是公司在银行的预留印鉴之一，也用于：(1)、支票签发的用印；(2)、公司资金支付及调拨的

3、用印；(3)、经济业务往来单位的账户余额确认用印，公司内部单位转账单的用印；(4)、其他与财务会计业务相关的用印3、法人印章、财务副总印章是公司在银行的预留印鉴之一，用于 支票的签发以及公司资金支付调拨，未经财务副总批准，不得用 作其他用途。4、其他各种材料的用印，以及公司员工因私需要加盖财务印章的 各种材料的用印，报集团总经理批准后方可使用。5、严禁空白纸张上用印。第九条、财务人员在工作权限内进行日常财务工作时使用财务印章无 需登记用印登记簿。第十条、财务专用章、法人印章、财务副总印章的监印人在离岗、脱 岗、调岗时，需办理印章的移交手续，移交过程中由公司财务副总、 审计人员同时监交，因启用新章等原因而失效的旧印章，由办公室及 时回收，回收旧章时当事人双方应履行交接手续。回收的旧章暂由办 公室保管，保管期限为15年，期满后按公司规定销毁。第十一条、凡违反本规定者，给公司造成的经济损失、债务纠纷及其 他一切后果，由当事人自行负责，并追究当事人的责任。构成违法行 为的，移交有关机关处理。该规定从即日起执行