医院现金管理制度.docx

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1、医院现金管理制度一、医院收支由财务部统一核算、统一管理，其他任何 部门、科室和个人不得收取款项，严禁设立“小金库”。二、现金收入必须当日存入银行，不得坐支，实行收支 两条线。库存现金原那么不得超过50, 000元的限额，不得以 白条抵现。严禁私自挪用公款和违规出借，不准套取现金。三、现金使用必须严格按照国务院关于现金管理方法 和医院财务制度进行支付。凡超出现金限额及支付范围，必 须经过银行划拨。现金支出范围：（一）支付职工和临时工工资，各种补贴、津贴、福利 费、奖金、劳务费。（二）支付给个人的离休、退休金、丧葬补助费、抚恤 费等。（三）出差人员必须携带的差旅费。（四）向个人收购农副产品和其他物

2、资的价款。（五）零星支出。四、付出现金后在原始单据上加盖“现金付讫”戳记, 并及时入账。五、收付现金的各种原始单据均由出纳人员按月编号，作为现金记账的顺序号。现金账要求日清月结，账面余额同 实际库存现金核对相符。六、出纳人员应于每日业务终结时清理当日账目，核对 账款，如发现长短款，应及时汇报查明原因后作相应处理。七、对现金管理人员实行定期或不定期的盘点制度，凡 长款收回医院，短款由责任人员自行补齐。八、现金收款人员必须严格验钞，凡收假钞一律自赔。九、收费、出纳岗位发生差额一律由个人赔偿，差额金 额在5000元以上者另行立案解决。十、外地采购、培训学习等款项必须由财务部通过银行 汇款，不得携带大额现金到外地采购。十一、对业务确需备用金的科室部门进行定额控制，建立备 用金备案管理，在年终全部收回备用金后，重新办理手续领 取。