应收账款管理制度实施办法.docx

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1、应收账款管理制度实施办法应收账款管理制度实施方法（通用16篇） 应收账款管理制度实施方法 篇1 第一章总则第一条目的为确保卡拉实业(深圳)有限公司(以下简称公司)利益，保证公司现金流，削减问题账款、坏账损失，增加有效销售，依据公司法、企业会计制度等法律法规，结合公司详细状况，特制定本规定。其次条释义本方法所指应收账款指公司因销售产品或供应劳务等缘由，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。第三条应收账款的确认在收入实现时，确认应收账款。第四条应收账款的计价应收账款原则上根据实际发生额计价入账。应收账款计价时要受到公司所赐予客户的信用政策的影响，公司营销中心应在合同签定时刚好将对客户采纳的信用政策

2、告之公司安排财务部，以便于安排财务部精确计算应收账款。其次章应收账款管理中各部门职责第五条公司应收账款管理工作中，不同性质的部门担当不同的职责。第六条公司安排财务部(一)负责应收账款的核算和监控;(二)负责应收账款、坏账打算金的定期分析与通报;(三)负责坏账处理的财务操作;(四)负责制作、发布账务报表，与客户对账，为催收供应账务数据确认等支持工作;(五)监控、协调和支持催收工作;(六)负责问题账款案件的诉讼工作。第七条营销中心(一)负责组织各中心制定公司信用政策，确定客户等级，制定不同等级客户的信用限额标准;(二)负责公司合同款项回收、应收账款催收;(三)比照合同，依据安排财务部所传递的信息对

3、逾期未付款、未按期返还往来账款确认单的客户冻结其订单或停止对其发货;(四)帮助公司问题账款诉讼案资料的收集、问题的解决。第八条业务员(一)负责即时向本中心反馈客户的重大经营信息，更新对客户的信用政策;(二)负责所辖客户的合同款项回收、应收账款催收工作;(三)对于逾期天的应收账款刚好将信息反馈至公司安排财务部、营销中心;(四)帮助所辖客户问题账款诉讼案件的处理工作。第三章客户信用政策制定第九条公司营销中心负责进行客户信用调查，并随时侦察客户信用的改变(可利用机会通过A客户调查B客户的信用状况)，建立和维护公司市场信息库;依据调查结果组织客户信用等级和信用额度的制定和评审工作，制定公司信用政策。第

4、十条信用限额是指公司可赊销某客户的最高限额，即指客户的未到期商业承兑票据及应收账款和按合同应回款未回款的金额总和的最高极限。任何客户的未到期票款，不得超过信用限额，否则应由业务员、营销总监、会计人员负责。第十一条在公司营销中心组织下对现有客户建立客户信用卡。每半年营销中心依照过去半年内的销售业绩及信用的推断，会同安排财务部确定客户信用等级，拟定其信用限额(若有设立抵押的客户，以其抵押标的担保值为信用限额)，经公司总经理或常务副总审批后，递至安排财务部会计人员备案。第十二条营销总监、常务副总、总经理可视客户的临时改变，在授权范围内调整对各客户的信用限额。第十三条为适应市场，并协作客户的营业消长，

5、实际运作中业务员可临时提出申请调整客户信用限额，经营销总监确认、总经理或常务副总审批后，可对该客户调整信用限额。第十四条对于新客户，在合同评审时由营销中心、安排财务部综合考虑客户基本状况、合同成本及风险状况，确定该客户信用等级，拟订其信用限额。第十五条未经营销总监审批，而出现的由于没有核定信用限额或超过信用限额的销售而导致的呆账，其无信用限额的交易金额，由业务员担当责任。第四章应收账款管理和催收第十六条安排财务部应仔细登记客户往来账，根据应收单位、部门或个人分别核算，刚好核对、帮助催收应收款项。每月向营销中心发布应收账款统计月报。第十七条全部应收款项均按账龄基准记存。公司负责应收款项的财务人员

6、必需常常核查全部应收账项(至少每月一次)。每月编制账龄账目分析，交财务总监审核。定期向营销中心发布上个月的应收账龄分析表。第十八条公司负责应收款项的财务人员应常常与客户保持联系，每年向客户发送、回收往来账款确认单，并向营销中心通报回收状况统计。第十九条公司对应收款项的管理应遵循谁经办，谁负责，刚好清理的原则。安排财务部定期供应应收账款回款状况指标，用于对业务部门的考核。其次十条营销中心负责对所负责款项的刚好催收，保证合同款项按时到帐。其次十一条逾期前的催收跟单员每月月末统计下月付款客户名单及合怜悯况，发送至营销总监及各业务员处，由业务员对所负责的客户提前天进行付款书面提示，提示其制订付款安排并

7、按时付款。到付款日业务员要确认客户是否按时付款，如不能按时付款要督促其天内给出付款安排。其次十二条某一合同逾期后的催收(一)逾期10天1.各业务员负责催收，并刚好向营销总监汇报客户逾期缘由、客户还款安排等;2.营销总监视状况组织有关人员帮助业务员催收款项;3.对于逾期或未逾期的应收账款，如存在下列状况之一的，该笔账款视为问题账款，安排财务部应马上介入催收，必要时提起诉讼或进行报案。(1)客户信用状况严峻恶化;(2)客户恶意变更营业场所;(3)客户法定代表人携款潜逃;(4)客户采纳诈欺手段(假电汇等)骗取货物，而后未能将货款汇出形成逾期账款的;(5)客户经营状况发生重大改变，可能导致我公司产生坏

8、账的其他状况。(二)逾期30天各业务员将客户逾期状况通知营销总监及常务副总，由营销中心、常务副总帮助催收。(三)逾期45天以上该账款视为问题账款(详细见第五章)，在与客户协商解决不成后，可提出法律诉讼。其次十三条对于某一客户累计逾期肯定金额的催收1.某一客户累计逾期80万元以下的，由业务员干脆催收;2.某一客户累计逾期在80万元以下100万元以下，营销总监作为催收工作的总负责人。负责指挥、协调催收工作，调动有关资源，促进催收工作的进行。必要时，总负责人应干脆与客户商谈、催收。3.某一客户累计逾期超过100万元，应建立催收临时小组。总经理或常务副总作为总负责人，营销总监、业务员等有关人员作为小组

9、成员，帮助总负责人的工作。总负责人负责指挥、协调催收工作，调动有关资源，促进催收工作的进行。必要时，总负责人应干脆与客户商谈、催收。其次十四条对因质量、我方进度或其他纠纷导致客户付款逾期的，印刷中心或纸品中心须出具申请报告，确定明确的处理方法和处理期限，由常务副总/总经理审批后，发送至营销中心接着执行合同或对该客户发货。第五章问题账款管理其次十五条本方法所称的问题账款，是指本公司业务员于销售产品(业务运作)过程中所发生被骗、收回票据无法如期兑现或部分货款未能如期收回超过45天等状况的案件。其次十六条因销售产品(业务运作)而发生的应收账款，代理业务自发票开立之日起逾30天未收回，工程业务自发票开

10、立之日起逾期45天也没有按公司规定办理销货退回，视同问题账款。但状况特别，经公司总经理特批者，不在此限。其次十七条各业务员负责收回全部货款。发生问题账款时，应收账款回收部门应担当相应的赔偿责任。1.发生问题账款时，营销中心和业务员进行相应的考核;2.考核结果干脆影响业务员的绩效工资和销售提成。其次十八条问题账款发生后，业务员应于7日内，据实填写问题账款报告，并附有关证据、资料等，由营销总监查证并签署看法后，递交至安排财务部或其他相关部门帮助处理。其次十九条由业务员组织填写问题账款报告。基本资料栏，由安排财务部会计人员填写;经过状况、处理看法及附件明细等栏，由业务员填写。第三十条安排财务部或其他

11、相关部门应于收到问题账款报告后2个工作日内，与业务员及营销总监协商，了解状况后拟订处理方法，经总经理或常务副总经理批示后，帮助业务员处理。第三十一条业务员填写问题账款报告时，应留意：(一)务必亲自据实填写，不得遗漏;(二)发生缘由栏应简要注明发生缘由;(三)经过状况栏应从与客户接洽时，依时间的先后，逐一写明至填报日期止的全部经过状况。本栏空白若不够填写，可另加白纸填写;(四)处理看法栏供经办人自己表明赔偿看法，如有需部门帮助者，需在本栏内填明。第三十二条未按以上规定填写问题账款报告者，安排财务部或其他相关部门应退回业务员，请其于收到原报告的3天内重新填写提出。第三十三条问题账款处理期间，业务员

12、及营销总监应与相关部门充分合作。对于安排财务部或其他有关部门提出的协作查证等要求，该营销中心有关人员不得拒绝或借故推拖。第三十四条安排财务部或其他相关部门帮助该部门处理的问题账款，自该问题账款发生之日起30天内，尚未能处理完毕(指出现阶段性结果)，应报告总经理或常务副总经理。第三十五条安排财务部或其他相关部门对问题账款的受理，以问题账款报告的收受为依据，如状况紧急时，应由业务员先以口头提请安排财务部或其他相关部门处理，但业务员应于次日补具报告。第三十六条业务员未据实填写报告书，以致阻碍问题账款的处理，安排财务部或其他相关部门可视情节轻重报请公司惩处。第六章坏账处理第三十七条坏账是指公司无法收回

13、或收回可能性微小的应收账款。第三十八条坏账的确认(一)债务单位破产或撤消，依法定程序清偿后，无法收回的应收款;(二)债务人死亡，无遗产或遗产不足清偿，无法收回的应收款;(三)债务人逾期三年未履行偿债义务，现仍不能收回的应收款。第三十九条下列各种状况不能全额提取坏账打算：(一)当年发生的应收款项，以及未到期的应收款项;(二)安排对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的;(三)与关联方发生的应收款项;(四)其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项。第四十条公司根据备抵法核算坏账损失。第四十一条安排财务部按账龄分析法计提坏账打算，计提的坏账打算干脆计入管理费用冲减公司当年利润，坏账打算的

14、计提比例为：第四十二条对于特别的坏账项目，公司安排财务部经财务总监批准后可按较高的比例计提坏账打算。第四十三条安排财务部应于期末时对应收款项计提坏账打算。坏账打算应当单独核算，在资产负债表中应收款项根据减去已计提的坏账打算后的净额反映。第四十四条公司安排财务部经理应每季检查应收款项。坏帐的核销在董事会授权金额范围内由公司总经理或常务副总经理批准核销，超过董事会授权金额的核销须要报董事会批准。 应收账款管理制度实施方法 篇2 第1章总则第1条目的。为保证企业最大可能利用客户信用拓展市场，同时防范应收账款管理过程中的各种风险，削减坏账损失，加快企业资金周转，提高企业资金的运用效率，特制定本制度。第

15、2条适用范围。本制度所称的应收账款，包括赊销业务所产生的应收账款和企业经营中发生的各类债权，主要包括应收销货款、预付购货款、其他应收款三个方面的内容。第2章赊销业务管理第3条在货物销售业务中，凡客户利用信用额度赊销的，须由经办销售业务员填写赊销的开据发票申请单，注明赊销期限。第4条销售经理根据客户信用限额对赊销业务签批后，财务部门方可开票，仓库管理部门方可凭单办理发货手续。第5条应收账款主管应定期根据信用额度期限表核对应收账款的回款和结算状况，严格监督每笔账款的回收和结算。第6条应收账款超过信用期限3日内仍未回款的，应刚好上报财务经理，并刚好通知销售经理组织销售业务员联系客户清收。第7条凡前次

16、赊销未在约定时间结算的，除特别状况下客户能供应牢靠的资金担保外，一律不再发货和赊销。第8条销售业务员在签订合同和组织发货时，须根据信用等级和授信额度确定销售方式，全部签发赊销的销售合同都必需经销售经理签字后方可盖章发出。第3章应收账款监限制度第9条应收账款主管应于每月最终3日前供应一份当月尚未收款的应收账款账龄明细表，提交给财务经理、销售经理及营销总监。第10条销售业务员在与客户签订合同或协议书时，应根据信用额度表中对应的客户信用额度和期限，约定单次销售金额和结算期限，并在期限内负责经手相关账款的催收和联络。第11条销售部应严格根据信用额度表和财务部门的应收账款账龄明细表，刚好核对、跟踪赊销客

17、户的回款状况。第12条清收账款由销售部统一支配路途和客户，并确定返回时间，销售业务员在外清收账款时，无论是否清结完毕，均需随时向销售经理电话汇报工作进度和行程。第13条销售业务员于每日收到货款后，应于当日填写收款日报表一式四份，一份自留，三份交企业财务部。第14条销售业务员收取的汇票金额大于应收账款时，非经销售经理同意，现场不得以现金找还客户，而应作为暂收款收回，并抵扣下次账款。第15条销售业务员收款时对于客户现场反映的价格、交货期限、质量、运输问题，在业务权限内时可马上赐予答复，若在权限外需马上汇报销售经理，并在不超过3个工作日内赐予客户答复。第16条销售业务员在销售产品和清收账款时不得有下

18、列行为，一经发觉，分别赐予罚款或者开除处分，并限期补正或赔偿，情节严峻者移交司法部门处理。1.收款不报或积压收款。2.退货不报或积压退货。3.转售不依规定或转售图利。4.代销其他厂家产品。5.截留，挪用，坐支货款不刚好上缴。6.收取现金改换承兑汇票。第4章应收账款交接第17条销售业务员岗位调换、离职，必需对经手的应收账款进行交接。第18条凡销售业务员调岗的，必需先办理包括应收账款、库存产品等在内的工作交接，交接未完，不得离岗，交接不清的，责任由移交者负责，交接清晰后，责任由接替者负责。第19条凡销售业务员离职的，应在30日前向企业提出申请，经批准后办理交接手续，未办理交接手续而自行离开者其薪资

19、和离职补贴不予发放，由此给企业造成损失的，将依法追究法律责任。第20条离职交接以最终在交接单上批示的生效日期为准，在生效日期前要完成交接，若交接不清又离职时，仍将依照法律程序追究当事人的责任。第21条销售业务员提出离职后须把经手的应收账款全部收回或取得客户付款的承诺担保，若在1个月内未能收回或取得客户付款承诺担保的则不予办理离职手续。第22条离职销售业务员经手的坏账理赔事宜如已取得客户的书面确认，则不影响离职手续的办理，其追诉工作由接替人员接办。理赔不因经手人的离职而无效。第23条离职移交清单至少一式三份，由移交、接交人核对内容无误后双方签字，保存在移交人一份，接交人一份，企业档案存留一份。第

20、24条销售业务员接交时，应与客户核对账单，遇有疑问或账目不清时应马上向销售经理反映，未马上呈报，有意代为隐瞒者应与离职人员同负全部责任。第25条销售业务员办交接时由销售经理监督;移交时发觉有贪污公款、短缺物品、现金、票据或其他凭证者，除限期赔还外，情节重大时依法追究其民事、刑事责任。第26条应收账款交接后1个月内应全部逐一核对，无异议的账款由接交人负责接手清收。第27条交接前应核对全部账目报表，有关交接项目概以交接清单为准，交接清单若经交、接、监三方签署盖章即视为完成交接，日后若发觉账目不符时由接交人负责。第5章附则第28条本制度说明权归企业财务部。第29条本制度自颁布之日起执行。 应收账款管

21、理制度实施方法 篇3 1.目的为规范公司的应收账款管理，进一步加大应收账款回收力度，保持生产经营活动现金流量平衡，提高流淌资产的变现实力，提高应收账款的周转率，提高资金的运用效果，特制定本方法。2.范围本方法适用于参加应收账款管理活动的各相关部门。本方法明确了参加应收账款管理活动的相关部门的职权、责任;规定了本公司应收账款核算、催收、清查、考核等工作的管理要求和坏账核销的管理程序。3.定义应收账款指企业因销售商品、产品或供应劳务等，应向购货单位或接受劳务的单位收取的款项及代垫的运杂费等。4.管理组织与职责分工4.1财务部4.1.1财务部负责销售与收款等应收款项的结算与记录，监督管理货款收。4.

22、1.2负责本公司应收账款的日常管理与限制。4.1.2.1根据总公司核定下达的应收账款合理额度和周转率监控管理。4.1.2.2依据坏账损失的处理程序核销处理坏账损失。4.2经营部4.2.1负责处理客户管理，签订合同、执行销售政策和信用政策。4.2.1负责催收货款、对账确认债权、取得货物签收回执、销售退回审批。4.2.3负责清收二年以上的应收账款。4.3物流部负责审核销售发货单据是否齐全，根据销售发货单据组织发货，确保库存账物相符。5.工作内容5.1应收账款的核算5.1.1财务部按客户设置应收账款明细账，刚好反映每一客户应收账款的发生，余额的增减变动，监督销售合同的执行状况。5.1.2财务部编制应

23、收账款明细表，并对应收账款账龄进行分析，供应给公司领导及经营部，对应收账款数额过大或超过合同付款期等状况供应预警信息反馈。5.1.3经营部在招投标环节应重点考查建设方的资信实力、项目审批手续、资来源渠道、履约实力等，应选择诚信、合法、有实力的客户。5.1.4经营部按客户设置应收账款台账，并对客户进行信用评级，具体记录应收账款基础资料。包括每个客户的信用度、合同付款期限、每笔业务的合同号、经办人员、批准人员，发货方式和日期，发票记录，回款记录和对账、催收记录。5.1.5应收账款的发生和形成要附有完整的反映销售交易状况和货物全部权交割状况的有效凭证，包括经过授权审批的合同，经过公司授权审批的销售政

24、策及客户签收回执。以上材料应作为销售货物、形成应收账款的原始资料归档保存。5.1.6发生销售退回，由经营部主管领导审核批准并负责向客户索取当地主管税务机构出具的退货证明，据此证明开具红字发票。生产部应对客户退回的货物进行检验并出具检验证明，应清点货物，依据退货产品评审表办理退库。财务部在手续完备的状况下调整应收账款及相关业务处理。5.2应收账款的催收5.2.1经营部销售业务经办人员对其经办的应收账款全程负责，并对客户的经营状况、支付实力进行追踪分析，刚好了解客户资金持有量与调剂程度，保证应收账款的回收。5.2.2经营部销售业务人员应对应收账款客户分类管理，合同期限内的应收账款应刚好提示客户按约

25、付款，不能放松监督以防发生新的拖欠。超过履约期的应收账款，销售业务人员提交分析说明及清收措施交经营部门领导批阅，并呈报总经理。对于恶意拖欠、信用品质不良的客户应当从信用清单中除名，并加紧催收。催收无果而金额较大的应通过诉讼方式解决。对于超过履约期但以往信用记录一向正常甚至良好的客户，争取在持续、增进相互业务关系中妥当的解决应收账款拖欠问题，假如逾期的应收账款金额较大，应在诉讼时效内刚好通过诉讼方式解决。5.2.3经营部销售业务人员工作调动，该销售业务人员经办或接管的应收账款应作为主要内容逐笔进行交接，后任业务人员必需接任应收账款清欠责任，发生逾期呆账、坏账的，应依据详细状况同时追究前任、后任销

26、售人员的责任。5.2.4对于在制定本方法前已形成的超过诉讼时效并且原销售业务经办人已调离本公司又没有业务往来的应收账款，由公司制定特地的清欠方法进行清收。5.3应收账款的清查5.3.1经营部销售业务人员应定期与客户对账，对账结果可运用询证函或对账确认书加以确认。询证函或对账确认书应由双方盖章，并刚好交财务部，确保债权明确有效。双方对账有问题的，必要时由财务部供应对账支持，和业务人员共同与客户对账。5.3.2经营部、财务部应定期(至少每月末)全面清查应收账款和库存商品，对已经发货实现物权转移的必需刚好开具发票，核实确认应收款项。5.3.3财务部在清查应收账款时，相对应的应付款项应当一并清查。对既

27、有债权又有债务的同一债权人，应由经营部共同说明状况，经经营部领导审批后，由财务部进行账务抵扣处理，以确认应收账款的真实数额。5.3.4与总公司形成的应收账款，财务部应定期对账，编制对账调整表，并由双方盖章确认。5.4应收账款的考核5.4.1公司每月对应收账款回收设定目标指标，对超额完成应收帐款回收目标指标的业务员予以专项嘉奖，对未完成应收帐款回收指标的业务员，公司将依据实际完成状况，与薪酬水平挂钩。5.4.2应收帐款回收实行月度下达指标、季度实现惩处、年度汇总嘉奖的方式进行考核评价。公司运营安排按月下达应收帐款回收目标指标，按季度进行惩处，按年度进行嘉奖。季度完成状况为当季连续三月完成状况的加

28、权平均数，年度完成状况为当年连续12个月完成状况的加权平均数。5.4.3公司对造成坏账损失的销售业务人员，追究责任，扣减当月绩效工资。5.5应收账款的奖惩标准5.5.1应收帐款回收额度达到年度目标指标的100%以上，超额部分根据10‰对经营部予以嘉奖。对总公司参加协调回收的工程款，超额部分根据5‰对经营部予以嘉奖。5.5.2对应收帐款回收低于季度指标的单位，根据应收帐款回收比例发放经营部副部级以上成员及主管领导月度绩效工资，月度应收帐款回收为零的单位，仅发放经营部副部级以上成员及主管领导基本工资。5.5.3应收帐款回收以自然年度为考核周期，在一个考核周期内完成应收帐

29、款回收指标，扣罚的绩效工资部分可予以补发;在一个考核周期内未完成应收帐款回收指标，扣罚的绩效工资部分不予以补发。5.6应收账款的考核程序：5.6.1财务部每月6日将上月应收帐款回收指标完成状况及每季度首月6日将上季度应收帐款回收指标完成状况报公司经济责任制考核小组，经公司经济责任制考核小组审议后执行。5.6.2对应收帐款回收嘉奖，由经营部自主安排，经营部接到行政部下发的嘉奖通知单后，制作安排单，经主管领导审批、总经理批示后，上报行政部备案。严禁不经备案私自安排运用，对违反规定的公司有权收回嘉奖。5.6.3对未完成应收帐款回收指标的单位，行政部依据经济责任制考核小组审议后的处理看法，执行薪酬浮动

30、。5.7应收账款管理费用5.7.1在管理和追索逾期应收款项过程中发生的劳务费用、诉讼费用，作为当期费用计入损益，不得挂账。5.7.2为了削减坏账损失而与债务人签订协议按肯定比例折扣收回的，经公司经理办公会审议，折扣部分作为损失处理。5.8坏账核销管理程序5.8.1坏账损失确认原则5.8.1.1债务人被依法宣告破产、撤销的，应当取得破产宣告、注销工商登记或吊销执照的证明或者政府部门责令关闭的文件等有关资料，在扣除以债务人清算财产清偿的部分后，对仍不能收回的应收款项，作为坏账损失;5.8.1.2债务人死亡或者依法被宣告失踪、死亡，其财产或者遗产不足清偿且没有继承人的应收款项，应当在取得相关法律文件

31、后，作为坏账损失;5.8.1.3涉诉的应收款项，已生效的人民法院判决书、裁定书、裁定其诉讼的，或者虽然胜诉但因无法执行被裁定终止执行的，作为坏账损失;5.8.1.4逾期3年的应收款项，具有企业依法催收磋商记录，并且能够确认3年内没有任何业务往来的，在扣除应付该债务人的各种款项和有关责任人员的赔偿后的余额，作为坏账损失;5.8.2坏账损失应依据税法的有关规定向主管税务机关申报并经审批后处理。5.8.3坏账损失企业内部处理程序5.8.3.1经营部提出坏账核销申请，阐明坏账损失的缘由和事实，供应企业内部证明材料和外部具有法律效力的证明文件。5.8.3.2执行总公司应收账款管理方法有关内容规定，财务部

32、依据核销申请经核实后，出具详细看法提交公司经理办公会审定。5.8.3.3涉及诉讼的坏账损失，由企业托付律师出具法律看法书。5.8.3.4总公司内部单位相互拖欠的款项，债权人核销债权应当与债务人核销债务同等金额、同一时间进行，并签定书面协议，相互供应内部处理债权或债务的财务资料。5.8.4逾期三年以上的应收账款形成的坏账损失，实行账销案存，接着保留追索权，由业务部门或单位内部清欠部门追索。6.本方法自颁布之日起执行，之前与此方法冲突的文件，以此文件为准。 应收账款管理制度实施方法 篇4 一、目的：为规范公司门禁卡管理，保障公司正常工作秩序，特制定此规定。二、适用范围：集团本部正式员工。三、详细规

33、定：1、管理职责：办公室主要负责门禁卡办理、登记、退卡等工作。2、门禁卡的办理与补办：发卡：由办公室统一发放。发卡手续：新员工办理入职手续后7个工作日内，并由新员工在门禁卡发放记录表上签字后领用。补卡：门禁卡在个人运用过程中出现损坏或遗失等状况时，应马上向办公室说明状况。补卡手续：因人为损坏或遗失者，由本人提出补卡申请，部门负责人确认后，缴纳制作费100元予以补办;因正常运用期限到期或公司程序问题导致门禁卡不能运用，由本人提出补卡申请，部门负责人确认后，缴纳工本费10元予以补办。退卡：员工离职时，将门禁卡退还办公室，如离职时门禁卡丢失的，收取200元费用。3、其他办公楼大厅服务员严格限制外来人

34、员进入各部门办公场所，经联系有关部门的确同意外来人员进入相关办公室的，经登记后，可以运用大厅员工门禁卡为其开门，并告知详细办公室位置。大厅服务员门禁卡可以为办公楼临时员工开门，便利临时员工出入办公楼。四、门禁卡的运用及惩罚：1、门禁卡仅限本人运用，应妥当保管，不得由其他人代打卡，一经发觉由他人代打卡，持卡人、代打卡人各罚款100元，当月员工考核分别扣罚10分并分别在本年度记过一次，所在部门负责人当月员工考核扣罚5分。2、门禁卡要求工作时间内都要佩戴胸前，办公室不定时检查，发觉一次未佩戴扣罚50元，当月员工考核扣罚5分，所在部门负责人当月员工考核扣罚2分。3、新入职员工要在纸质签到卡上签到直至办

35、理门禁卡为止。4、如有特别状况不能打卡的，需向办公室说明状况。 应收账款管理制度实施方法 篇5 1、7S管理整理(区分要与不要的东西，不要的东西刚好处理)(1)、办公桌上只可放置电脑、电话、笔筒、计算器、水杯、书立及相应的工作文件等。(2)、办公桌抽屉内物品放置整齐，分类并标识。(3)、个人物品挎包、电脑包等须放在办公桌附带的柜子内。(4)、常用文件分类整理后放置在有标识的档案盒或资料夹中，再立在书立内。(5)、不常用文件分类整理后放置在有标识的档案盒或资料夹中，再归类存放于左上角带有编号、名称的资料柜中。(6)、打印机、传真机放置在专用台位上，相应纸张整齐摆放在抽屉内，废弃纸张整理后摆放在规

36、定位置。2、7S管理整顿(严格按定置图及规定的数量摆放)3、7S管理清扫(保持办公范围内无垃圾、灰尘、杂物)(1)、制定电子版值日表，当天值日人员负责清扫地面、门、窗台、文件柜、饮水机、暖气片、专用打印机或复印机等，按定置要求整理办公室内物品，清理打印或复印产生的废纸，倾倒室内垃圾篓内垃圾并进行必要的清洗。(2)、每天各自负责清扫整理自己办公桌上、柜子内的物品，如电脑、电话、水杯、笔筒等，使其符合定置要求。4、7S管理清洁(巩固、维护整理、整顿、清扫后的工作成果)(1)、严格根据7S管理要求，彻底整治自己的办公区域。(2)、办公过程中养成并保持顺手清洁的良好习惯。5.素养(养成良好工作习惯，努

37、力提高个人素养)(1)、严格遵守公司各项管理规定。(2)、室内不许乱贴、乱挂纸质值日表、提示标语等。(3)、必需着工装上班，胸前佩戴员工卡。(4)、上班时不玩嬉戏、闲聊或做与工作无关的事。(5)、运用公司规定的电话提示音乐，并将铃声调至最小;接打电话运用礼貌用语，不影响其他人工作。(6)、运用完商务室后，椅子归位、清理烟灰、纸杯等杂物。6、7S管理平安(正确运用办公范围内的电气设备，平安第一)(1)、理顺电脑、打印机、复印机的接线并捆扎。(2)、驾驭肯定的事故救治方法。(3)、人不在或下班后，切断全部电源，关闭好门窗。(4)、定期检查办公区电源、线路的平安状况。7、7S管理节约(物尽其用，节约

38、资源，提高办公效率)(1)、人走灯灭，节约用水。(2)、纸张尽量双面运用，废弃纸张回收处理。(3)、光线足够时关灯。(4)、最大限度利用办公用品，废旧物资分类回收。(5)、温度相宜时，商务室尽量不开空调。目前，有许多公司都对办公室都进行了7S培训，工作环境得到了很大的改善。 应收账款管理制度实施方法 篇6 1、本群号码为，欢迎注册会员自由加入。在群中的身份请务必与社区身份相吻合，假如您不想修改自己在QQ中的昵称，可以通过修改群名片的方法将自己在群中的昵称与社区保持一样。修改自己在群中名字的方法：点击群对话框上面的群设置，然后点修改自己的群名片。这样仅修改你在我们群中的名字，不会变更你原来QQ的

39、昵称。2、加入本QQ群的会员请踊跃发言，对于长期不发言者我们会实行相应的措施(详见第6条)。请大家发言时运用文明用语，主动与人打招呼，这是基本的礼貌行为准则。3、群内闲聊严禁人身攻击、严禁带有谩骂、诽谤、羞辱、诋毁、嘲讽性质的语言以及方言。4、严禁将群当作私人闲聊场所谈论私人问题，如有以上状况，请转为个人私聊，否则管理员有权提出警告或屏蔽闲聊者发言。5、群内严禁发布色情、暴力、低级趣味的图片。不得发布违反国家法律法规的内容，不得发布任何形式的商业广告。6、严禁在未经当事人许可的前提下将其通讯资料、肖像、照片、个人信息等随意在群内发布。7、本群实行请假制度、长期潜水不发言劝退制度。无特殊缘由30

40、天内不上线发言者先予以通报，三天不听劝说者予以清退，连续被两次清退者干脆列入黑名单，不再通过申请验证。8、群内会员闲聊须把握分寸，不得以他人的尊严、名誉、私人问题等进行调侃取乐，未经当事人允许，不得乱点鸳鸯谱。9、群内严禁无故乱刷屏。闲聊字体不得超过14号字也不得低于9号字。10、白天工作和学习时间，建议大家尽量以工作和学习为重， 不希望大家因为闲聊而影响自己或他人的本职工作或者学业。11、群内成员有任何看法或问题都可以干脆向管理员私下提出，我们肯定仔细对待。严禁任何人在群里随意发布对群组织不利的言论。12、网络交友存在肯定的风险，假如成员之间在现实中交往，请大家谨慎当心，留意平安。13、群内

41、会员如发觉有违反规定的状况发生，请向管理员投诉，一经核实，将肃穆处理。请广阔会员相互监督，共同抵制群内不良风气。14、欢迎大家对本群提出任何建设性的看法和建议。假如谁觉得自己有信念和热忱为社区管理和组织工作做出一点贡献，请干脆和管理员联系。15、本管理规定至颁布之日起执行，如有修改不再另外通知 应收账款管理制度实施方法 篇7 我们的6s标语别出心裁的地方，除了美观以外，最重要的是在于执行，此套6s是市面是最有执行力的标语，当您遇到下面的问题时，不如买一套回去，提示自己和员工。根据上面的方法去做，我们多数人都厌烦日本人，但日本人好的管理不得不学，否则，我们有什么资格去厌烦他?到过日本的人，第一个

42、感觉就是工作步调紧凑，工作看法相当的严谨。参观过日本工厂，印象又是特殊剧烈。从厂外的环境花草、通道、包括汽车的排放，可说是整整齐齐、井井有条。进入厂内又是一种惊诧，不论办公场所、工作车间、储物仓库，从地板、墙板、地上物到天花板，所看到的均是亮亮丽丽整齐无比。人们井然有序的在工作，物品也井然有序的在流淌，或许你会问，莫非这就是以日本这样一个自身自然资源缺乏的国家，在二三十年的时间里，挤身世界经济强权的道理吗?在日本的企业里，答案是确定的，他们始终认为，整齐清洁的工作人员及工作环境，是减低奢侈、提高生产效率及降低产品不良最重要的基础工程。挂图大师在国内从事企业管理的工作多年，因工作的关系，看过相当

43、多的工厂，时有看到的是工厂门口的公路坑坑洞洞，厂区内虽然不少的工厂重视绿化，但是总是横七竖八的缺乏规划性的摆放很多东西，在很多的办公场所灯光显得昏暗，办公家具缺乏统一，办公桌上的文件或文具随意放置，假如是如此的办公场所，效率岂会自天而降。再看厂内车间，机器设备定位缺乏流畅，且满布灰尘，保养缺乏，原料、半成品、成品、待修品、报废品存放位置未予合理规划，物品运输通道旁敲侧击，工具随意放置，行政办公区随遇而安。电线、管线像个破了洞的蜘蛛网，工作人员歪歪扭扭，人员常常的不必要之走动……等等不好的现象，追根究底主要是不重视整理整顿划是实施整理不彻底所致。6s有限，创意无限。随

44、着6s的推行，干部，工人发觉问题的实力得到提升，尤其是自己动脑筋去解决问题的工作热忱被激发出来。所谓境界，浅说是氛围，深说是文化，没有良好的品质文化，要想获得长期稳定的品质是不可思议的，更不用说不断提升品质追求卓越了。品质文化、管理体系、人的实力，只有三者的共同提高才能期盼优秀的工作质量及产品质量。 应收账款管理制度实施方法 篇8 整理:将办公场所和工作现场中的物品，设备清晰的区分为须要品和不须要品，对须要品进行妥当保管，对不须要品进行处理或报。整理的目的:腾出空间，发挥更大的价值，太高效率，创建清爽，政界的环境，提升企业形象。一，整理的推广方法:1，对工作场所进行全盘点检。2，对物品制定须要与不须要的标准。3，对不须要物品进行处置4，对须要物品进行运用频度调查。5，每日自我