财务自查自纠整改报告三篇.docx

《财务自查自纠整改报告三篇.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务自查自纠整改报告三篇.docx（23页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、财务自查自纠整改报告三篇篇一：财务检查整改报告 卫生局关于财务检查涉及问题的整改报告 根据区财政局财务工作检查的要求，和提出的整改看法。我单位对检查中涉及到的问题进行了仔细的整改和完善。 一、 刚好补全原始凭证 对检查中发觉的个别原始凭证中票据不完整的现象。我们刚好做了清理核对，并补全了凭证。并对全部的原始凭证进行了检查，做了细致的分析，刚好订正了错误。保证了凭证的真实合理有效。 二、 建立了严格的单位内部限制制度 针对检查中出现的财务章、名章的保管问题，我单位已经将两章分开保管，专人负责。还建立健全了单位内部限制制度，加强了相关票据、财务章的管理。并组织相关财务人员学习会计法和财务学问。使记

2、账人员和财务审核审批人员相互制约、权责明确。严防在工作中出现纰漏。 三、 今后财务工作 通过此次财务检查指导，使我单位受益匪浅，刚好订正了工作中出现的问题。今后我们肯定根据会计法的要求，不断完善财务工作。做到合理合法、严谨仔细、不出差错。并刚好自查，仔细审核。明确责任抓好落实，从而保证今后单位财务工作的顺当进行。 篇二：2023财务自查自纠报告范文 2023财务自查自纠报告范文 在卫生局召开了院长会议，会后院领导对我院的财务管理状况特别重视。结合卫生局对乡镇卫生院财务专向治理的工作要求，对我院财务状态进行了自查，现将我院自查状况报告以下： 1、财务管理状况执行收支两条线制度。防保站、一体化收进

3、纳进卫生院总账，不存在账外账资金或小金库。关于坐收、坐支我院存在此现象。 2、我院不存在挪用卫生室建设款、农村孕产妇补助款、卫生室农合款及县外转诊报销款。公共卫生经用度于对公共卫生服务职员工资及公共卫生装备及办公用品购置。 3、备用金运用：由于我院建设公共卫生用房，建筑用款没有进账，故备用金没有日清月结。 4、药品的购进管理做到来往账目清晰，定期盘存药品，药品账目符合。 5、国定资产账目符合，购置装备先申请后进账，再进固定资产账。 6、负责状况：由于拉动内需我院需配套资金，存在自行贷款现象。关于集资和合作经营近两年内不存在此现象。 7、不存在隐形负债状况。 8、工资发放：2023年工资全部兑现

4、。 9、支出状况:有的月份存在超支状况。 整改措施：对以上状况我院要做的 1、杜尽坐收、坐支行为，不从收款室支出任何单据， 对支出的单据财务职员拒收。 2、刚好把建房支出进账，冲减备用金做到日清月结。 3、自行贷款要申报，并说明理由，如局党组不批，不自行贷款。 4、尽一切努力先发放职工工资，不拖欠工资。 2023财务自查自纠报告范文 为了进一步加强学校财务管理，规范财务行为，进步财经运用效益，完善财务监视，充分发挥财务工作在学校教化教学工作中的重要作用，增进学校工作能更好更快地绽开。依 照上级要求，我校成立了财务自查自纠领导小组，在本校内绽开了财务自查自纠活动，详细做法以下： (一)动员部署

5、1、制定实施方案，学校成立了自查自纠领导小组 ，召开财务规范化检查活动会议。会议探讨财务规范化管理活动的绽开，做到责任到人，明确要求。 2、宣扬发动。完小校长组织领导小组成员仔细学习中心校关于财金管理制度的有关文件精神，绽开以财务规范化检查为主题的专题会，使每一个小组成员明确财务规范化检查活动的目的、意义、内容和要求，进步思想熟识，主动自觉地参加活动。 (二)组织实施 1、自查自纠。学校仔细对比中心校财务工作会议要求及10个重点题目，全面、客观地分析现状，仔细绽开自查自纠，撰写自查报告。 2、重点整改。学校依据督导检查的结果，针对还存在的题目，分析缘由，制定整改方案，完善整改措施，落实整改责任

6、，切实解决实际题目。 (三)分析总结 依照上级规定，学校按要求通过深进自查，学校财务管理均依照国家有关财经法规来执行，做到了收进、支出全部纳进中心校同一核算，没有侵占、截留国家和单位收进，没有单独帐户，更未设任何情势的小金库。详细体现以下： 1、依照上级财务管理的有关政策和法规，学校有严格的财务及财产管理制度，并做到了责任到人，落实到位，没有违规操纵的现象。 2、收费方面，除依照上级规定的最的低标准：收取学前班学生每人每学期200元的保育费外，对九义教化的学生，不但没有收过任何用度，而且还将国家下拨的三免一补中的文具费刚好、足额的发放到每一个学生手中。 2、严格依照财政局、教化局的有关要求和学

7、校实际进行了学校收支预算，因学校须要而购置或运用的，都要通过校委会确定并报请中心校 领导审查通过。对重大资产购买或是触及基建项目的支出，都附有合同、结算表及相干材料。 4、严格执行支出审批制度，全部大额支出都事前召开了教代会通过后，方可绽开工作，学校每一年在教代会或是全体老师会上都作了财务报告，并取得了通过，接受财经审查小组的监视。 5、学校严格加强预算内资金的管理。预算收进全额缴进财政专户，严格执行了一票三证，收支两条线，全部款项没有出现*私存的现象。 7、学校能做到帐目清晰，手续齐全。均忘我设小金库和*私存等违规现象。 8、学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无乱支滥用和奢

8、侈奢侈等现象。 通过工作组仔细细致的清算检查，目前当然还没有发觉违规违纪的现象，但通过清算检查，进一步加强了我 校财务规范化管理，严厉了财经纪律，加强了对学校领导干部及财务管理职员的法制教化，强化了财务监管职能，确保了各项资金收支正值，做到用之有据，查之有凭，运用更加科学、规范。 作为一位财务职员，在今后的工作中，我将会进一步完善相干财务制度，全面分析和总结财务管理中存在的题目，并仔细做好整改， 力争做到自己经手的各项账目日日清、月月清，进一步规范财务管理，完善财务工作。 2023财务自查自纠报告范文 依据*文件，为仔细总结好20XX年财务管理工作，我单位对会计信息质量、财务预算、资金平安和财

9、务管理方法的执行状况进行了自查，现将自查自纠状况汇报以下： (一)会计基础工作状况 会计科目和会计账簿均依据财务会计制度和公司财务管理方法的规定设置，会计账簿、财务报表信息真实，账表之间、账账之间、账证之间对应真实。会计来往科目、会计结余科目真实。 财务报销制度完善，严格依照会计职员检查原始凭证、填写报销凭据、财务部主任审核、分管财务部经理复核的报销程序进行，有效地保证获得的原始凭证真实、正值。 获得的增值税专用发票刚好进行网上认证，各项税费计算正确，并保证刚好纳税。 财务收支无坐支现象。出纳每个月核对银行存款余额，并编制余额调理表。 会计凭证刚好整理装订，寄存平安、规范。 (二)预算执行状况

10、 依据20XX年利润及本钱用度预算明细说明，财务部每个月都要把各项主要本钱用度的实际数与预算数进行比较，特殊结合公司管理特点，要求各生产队发生500元以上的非生产性支出必需向公司领导申请批准，务势必实际用度限制在预算用度以内。 20XX年预料实现销售收进22350万元，实现利润828万元，产天生本用度21522万元，其中业务接待费80万元，会务费35万元，生产检查费30万元，差旅费44.39万元。20XX年实际实现销售收进18026.12万元，共发天生本用度13819.70万元，其中业务接待费165.88万元，会务费28万元，生产检查费26万元，差旅费52.91万元。 (三)财务管理方法完善和

11、执行状况 依据单位实际工作状况，20XX年对原有财务管理方法进行了修改，包括对财务管理方法整体上的修改，和对差旅费开支标准和用度报销管理方法的修改。修改后的管理方法明确了职责权限，能有效避开舞弊;修改后的管理方法明确了经费支出的范围和开支标准，限制了经费开支，杜尽了奢侈现象的发生。 完善各项管理方法的同时，相干职员在工作进程中严格执行规定，相互监视，保证了会计工作的真实性、完全性和单位财产的平安。 (四)资金平安管理状况 斟酌到各生产队地处偏僻和胶农取钱不便等因素，公司在支付干胶款、扶管费和当地居民的土地租金时都实行现金发放的情势。为了防范资金平安风险，财务部每月都是提早10天估算好现金须要量

12、，并与银行调和好。事前做好保密，当天由银行特地运输现金到财务部，由出纳一人负责发放和统计，发放时有治安管理部职员负责平安，发放完成后刚好进行扎算，并将剩余现金存进银行，严格依照公司现金管理制度的规定执行。20XX年全年无一起平安事故并且数目正确。 通过自查，我公司在财务管理和财务工作进程中还存在一些不足，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度还没有建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。 篇三：财务自查报告范文 关于*公司2023年财务检查报告（模板） *集团财字第 号依照集团公司财务工作安排，财务检查小组于2023年12月11日对*公司2023年1

13、至 11月财务核算及会计基础工作规范方面进行了检查，现将检查状况反映如下： 一、公司基本状况 （一）公司注册及办公地点20*年*月*日，*公司在某市开发区注册成立。公司注册资本 万元。 公司租赁办公地点：*写字楼*栋*单元*室。（租赁期 年 月 日至年 月日， 详见附件房屋租赁合同） （二）公司股权结构 公司注册资本 万元。现有实收资本 万元。 1公司现有股东构成及实收资本状况： 公司本年度 *月*日、*月*日、*月*日历经三次股权变更，股东会决议、章程修正及工商 手续变更已完成（详见附件公司股东会决议、章程、章程修正案，现有法人股东四位。 （1）*（集团）有限公司，持股比例 %，现金出资万元

14、。 （2）*投资有限公司，持股比例 %，现金出资万元。 （）*投资管理有限公司，持股比例 %，现金出资万元。 （4）*有限责任公司，持股比例 %，现金出资万元。 2公司财务部组织架构：公司财务部人员构成：财务总监岗位一名，财务部部长一名，会计一名，出纳一名，结 算员n名。其中财务总监岗位由*集团公司委派。 财务总监、财务部长、会计主管、出纳、结算员等岗位拟定有具体的岗位说明书（详见 附件财务人员岗位说明书），岗位说明书从会计记账、结账、财务报表的编制与审批、 财务报表分析和财务预警管理等各岗位设置了较为合理的分工和限制，财务部岗位职责体现 了会计监督职能。公司的财务部岗位分工明确，未发觉不相容

15、岗位任职现象。 二、公司制度建设 1财务工作检查中了解到，公司现有内部管理流程参照并沿用了中国石油公司的管理理 念。公司依照*公司组织机构设置图设置“四部一室”，定岗位、定人员、定职责，明确 了公司各岗位任职人员的实力需求及其工作执行要求，分工合理、权责明确、报告关系清楚， 内容详尽清楚，为公司形成了一套规范化管理模式。（详见公司岗责资料附件岗位责任，）。 2公司建立有一套完整的业务操作管理流程，（详见操作规程汇编-*公司（运行 部）。涉及公司燃气输送各工作环节的作业时间、程序固定化，降低公司业务系统平安运行 的风险隐患，提高了各岗位工作的技术水平及工作效率。完整的组织机构设置和标准化操作 规

16、程，为公司进一步推动内控体系建设奠定了基础。由于公司设立严格的资料调阅及复制的 相关规定，加之公司行政制度保管人员外出，公司的其他行政管理类制度、流程未能实现查 阅及复印做检查底稿。不过由此更可见公司内部管理的严密。 3公司财务部遵照执行的财务类管理制度有：*财务制度汇编（试行）、发票管理制 度现金业务管理制度等，制度内容涵盖了公司会计核算政策，收入、成本费用的管理制 度和财务人员管理制度，内容完整。公司财务结算工作流程清楚、内容完整，涉及了公司现有的经营核算业务的每一环 节。（详见附件费用报销业务流程、付款审批流程、借款业务流程、支票领用业务流 程、燃气购销结存核算流程、各售气站点结算款监管

17、流程等）， 通过抽检调阅公司财务部2023.07.24-2023.08.20*售气收款收据交接单（*农场）， 证明财务部在业务执行过程中，交接项目具体，交接手续完整，记载清楚，已将票据管理 制度要求贯彻到位。 三、公司财务状况 （一）财务核算 1.财务基础工作 （1）会计凭证装订规范，整齐。会计记账凭证要素齐全，有制单，审核和财务负责人签 字，会计记账凭证摘要与所附原始凭证内容相符。 （2）记账凭证摘要简明，涵盖内容较为具体，能精确反映业务真实内容。但是检查中发 现有个别凭证附件的报销票据无领导审核签字。经了解，业务发生时领导临时电话授权，补 签手续未能刚好完成，已在检查小组督促下完成了手续的

18、履行。 （3）公司还没有运用集团的*财务软件，现沿用*财务软件，启用了总账，报表，和 固定资产模块，未启用出纳管理模块，出纳岗位日常是以手工形式登记了费用支出流水账， 未根据要求设立并登记银行、现金日记账，检查小组已建议完善此项工作。 2.资金管理工作 （1）检查小组执行了公司库存现金的盘点检查，出纳岗位基本能依据费用流水账做到日 清月结。盘点结果，库存现金20322.64元，不符合公司资金限额管理（不超过1000元）。经 了解，大额现金是提前为 费用报销预备的备用金。 （2）检查未发觉公司有期限较长的银行未达账项，小额未达账项已经处理刚好，余额调 节表规范填制。（见附件银行余额调整表、现金盘

19、点表） 3.资产管理 （1）固定资产 公司建有固定资产电子管理台账，通过检查小组现场对办公设备类资产抽盘，核对后账 实相符，办公设备类资产有明确特地部门或专人负责管理。 （2）存货 公司燃气母站基建工程尚未竣工，目前向*燃气公司选购燃气，运用罐车储存气体运输 至各供气站点。公司各站点燃气出入库验收由公司运行部专职人员管理，检查小组抽阅了相 关出入库单据流转手续的检查，出入库验收手续较为齐备。（详见附件*核算表、* 气量校验单等。） （3）低值易耗品 公司的低值易耗品科目的核算基本上是以办公用品类为主，公司行政部设专人负责办公 用品保管、发放及办公用品台账管理，财务核算采纳了“一次性摊销”的会计

20、处理方式。领 用的低耗品后续跟进管理、领用后剩余用品等在财务账目上不见反映。无法实现账账相符， 检查中已建议公司财务部刚好帮助并指导办公用品台账管理，监督账实相符。 4.票据管理 （1）公司燃气收费员的收款收据的登记领用，保管运用，核销收回手续齐备。 （2）发票的登记领用，保管运用，核销收回手续齐备。 （3）未运用空白支票，未能根据财务管理规定刚好登记支票领用簿，作废支票未能 根据支票管理规范留存备查。检查小组已做了工作提示。 5.费用和成本管理 （1）检查小组比照公司1-11月资金预算，检查中未发觉预算超支及预算外资金支付情 况。 （2）已报销凭证中“会议费” 元，未见公司的会议通知等相关文

21、件。 （3）检查小组具体了解公司收入、成本的核算流程及增值税进销项核算流程，并查阅了 公司11月相关凭证，（见附件*月记-*#凭证及公司经营业务税务核算底稿）核实了成本数据 来源、收入确认及税金计算方法的精确性，账务处理思路正确。 6.基建项目管理 (1)公司2023年6月与*建设工程有限责任公司签订了*施工（土建）合同； (2)2023年7月与*工程有限公司签订了*工艺安装（含分输站分输）合同； (3)2023年7月与*工程有限公司签订了*建设合同； 上述建设项目都尚未完 成竣工验收，公司财务正在主动响应集团公司关于设立基建台账的要求，筹划基建台账的设 置工作。 （二）财务档案 1.公司财务

22、部门保管的：合同资料及电子文档，预算资料、对账结算资料、报表资料、 税务资料等都较为齐全，已按年度归类整理，也较篇二：2023财务自查报告(范本) 财务检查和经费审查自查报告 依据炎陵县总工会关于开展对基层工会财务检查和经费审查联合行动工作方案（炎工 通字2023 号文件）的要求，工会于月日召开会议，成立了以 为组长的“关于开展对基层工会财务检查和经费审查联合行动工作领导小组”。于月对本 级工会2023、2023年度财会工作进行全面自查。现将自查状况汇报如下： 一、收入管理 1、上解工会经费。2023-2023年本会应上解工会经费 万元，以刚好足额上解0万元。 2、留存经费。2023-2023

23、年本会应留存经费 万元，实际留存经费 万元。 3、会员会费收取。 二、工会财务管理 1、数据报表。 2、内部管理。 3、会计档案管理。 4、日常账务和账户资金管理。 三、经费运用 本会经费支出 四、资产管理 固定资产管理是 确保了资产保值增值。 五、存在的问题及对策 工会 2023-7-19篇三：财务自查报告范文三篇 财务自查报告范文三篇 财务自查报告范文三篇 （一） 一、 整改活动开展状况 公司依据贵局下发的xxxx109 号关于在深圳辖区上市公司全面深化开展规范财务会 计基础工作专项活动的通知（以下简称通知）要求，以及调查问卷、常见问题中 对相关详细问题的描述，我司xxxx年11 月20

24、日前开展了第一阶段的自查工作，仔细分析 了自查中发觉的问题，确定了详细整改期限，明确整改责任人，财务自查报告怎么写。对深 圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格根据要求整改。在对相关问题整改中我们询问 了公司外聘会计师事务所的看法、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟 进整改进度，落实整改状况。 二、 自查发觉的问题及整改状况 依据通知的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求： （一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构，做到岗位职 责清楚，授权明确合理，不相容职务相互分别，相互制约；财务会计人员具备相关专业学问 和专业技能，具备会计从业资格；

25、公司对财务会计人员后续教化有制度性支配。 （二）各公司应当依据相关法律法规的规定，建立健全符合公司 自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订 流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款，对须要进行责任追究的范围、 责任认定的详细标准、惩罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与 绩效考核挂钩。各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职 条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批 准。 （三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与

26、控股股东、实际限制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际限制人供应任何能够查 询、修改公司财务信息系统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要 求，满意公司的实际须要；公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。 （四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案归档 刚好、保管平安；应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和 报表附注；应当依据企业会计准则及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营 特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中具体披露，不得以企业会计准则 中的原则性规定代替公司的会计政策。 依据上述通知

27、要求（一），我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优 化了工作流程，依据各岗位业务改变，刚好进行了修订更新；对集团内各公司会计人员基本 状况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格；在xxxx年12 月份公司组织支配了“财务 部门2023 年度教化训练安排”。 依据上述通知要求（二），自查中公司依据 深圳证券交易所股票上市规则、中华人 民共和国会计法、企业会计准则、会计基础工作规范、会计电算化管理方法、会计 档案管理方法、企业内部限制基本规范等相关法律法规及公司章程的规定，详细制定了 公司内部相关制度、详细业务实施细则，如：财务负责人制度等。此次整改中又补充完善 了会计人员接着教化

28、管理制度、会计档案管理方法等制度。 依据上述通知要求（三），自查中公司规模急速发展，经营模式的不断创新，流程操作更 新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，公司erp 系统已升级至用友8.9.0 版本， 人员操作权限由信息部严格限制，职责分明。为适应公司发展须要，公司已增加了费用预算 模块，采纳用友软件中的集团预算应用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使 用了该模式进行管理，从预算管理设定、预算表的编制、预算的限制与分析，以及日常报销 的业务均根据集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预算与 报销的 it 系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块，

29、主要为设备、工程、维 修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在erp 系统中管理，固定资产请购单采 用系统打印代替手工单据，极大便利了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资 源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已接连投入运用。 针对在自查中发觉问题及详细整改状况如下： 1. 财务人员和机构设置基本状况 存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证。 整改措施：依据会计法、深圳市会计条例中对会计人员资格的相关规定，根据深 圳市会计条例中第十条：“取得会计从业资格证书的人员，方可从事会计工作”要求，公司 对集团内各公司会计人员基本状况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知

30、未取得会计 证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人员聘请录用条件之一。 整改结果：未取得会计证人员将在2023 年6 月份深圳财政局会计证资格报名期间 内考取，12 月参与财会电算化考试，预料年底可取得会计从业资格证书。 2. 会计核算基础工作规范性状况 存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对，只是核对正确，未对结 果签字确认。 整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往来对账手续，从今次财务 会计基础工作自查之日起销售会计已按月刚好与苏州、南昌子公司往来对账，在次月10 号 前完成对账工作，由双方签章确认，现已遵照执行。 整改结果：从xxxx年11

31、月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认，后续持续监督 执行。 3. 资金管理和限制状况 存在问题： (1).出纳人员获得部分银行未实施快递派送的银行对帐单；(2).部分银行存款余额调整 表未复核。 整改措施： (1).明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会计人员从银行索取银行 对帐单，做到相互牵制，明确责任； (2).监督检查银行存款余额调整表签批手续完整，并且指定专人复核，在每一账户银行 存款余额调整表完成后，对银行存款余额调整表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目， 以防相关表档遗漏。 整改结果： (1).出纳人员从银行获得银行对账单，已整改支配由财务部会计人员从银行索取银

32、行对 帐单。 (2).部分银行存款余额调整表未有专人复核，已整改由资金部负责人复核，并且签名确 认。 4、企业财务管理制度建设和执行状况 存在问题：公司财务制度体系建设不完善，相关制度没有更新，存在部分已在执行的工 作流程，没有形成书面制度文件。 整改措施：公司依据企业会计制度，企业会计准则，企业内部限制基本规范等相关法律 法规，结合公司业务特点，完善相关财务管理制度，并将已经实际执行的制度书面固化。根 据公司业务发展改变，刚好修订更新相关制度。 整改结果：现已补充部分制度：如会计人员接着管理制度、会计档案管理方法 等。后续据实补充修订，进一步完善公司制度建设，并严格遵照执行。 5、母公司对子公司财务管理和限制状况 存在问题：公司对子公司的资金状况进行不定期的财务、审计专项检查，财务、审计检 查资料尚未形成明确、固定的制度限制。 整改措施：发布公司相关审计、财务检查工作规范制度，后续对子公司检查结果形成书 面材料。对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核，报母 公司总经理批准后执行。子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转 深圳财务中心进行审批，最终经董事长批准。母公司资金部负责人对子公司日常资金进行监 控及管理，子公司每日发银行、现金日报表到母公司资金部负责人，负责人依据资金申请情