2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库模考300题有答案解析(青海省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、根据证券法的规定，公司公开发行新股，应当符合下列条件（）。A.B.C.D.【答案】 BCN9K4N2W2C5Z2Z1HK10S9Q4W6H5A1X1ZM7K7Y2R6K10Y8P82、下列关于创业板发行保荐书及成长性专项意见内容的说法，正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACI4A2P6K9T7O4Z5HU9M3J4M8F9T2W4ZO10M7V3K7L3T6N93、根据公司债券受托管理人执业行为准则，公司债券受托管理人应当向市场公告临时受托管理事务报告的情形不包括（ ）。A

2、.发行人债券信用评级上调B.发行人主要资产被查封、扣押、冻结C.发行人发生超过上年末净资产5%的重大损失D.发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的20%E.发行人放弃债权超过上年末净资产的10%【答案】 CCM9B2M3V9E3W1C5HK10K5T8T2N3N8Z2ZN8N4H4L10S10N6Q94、以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的是（）。A.上市公司应当配置专职人员从事内部审计工作，且专职人员应当不少于2人B.内部审计部门应当至少半年对募集资金的存放与使用情况进行一次审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见C.内部审计部门应当在业绩快报对外披露后，对业绩快

3、报进行审计D.上市公司应当至少每年要求会计师事务所对内部控制设计与运行的有效性进行一次审计或者鉴证，出具内部控制审计报告或者鉴证报告【答案】 ACR7N5O7A10W3S4P10HB10U7T1M9Q9E3C1ZT9K8C6G6C1E5C85、 首次公开发行股票的发行人应在招股说明书中披露的关联方主要包括（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCJ1O3P1C8U3O9C6HQ5L9Y10E4V4Z1X8ZQ3T4M5U8Z6G6E96、关于公开发行公司债券的受托管理人职责，下列说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACL5X2S8R5D9L1Q4HW2T4L5W

4、9B5P1W3ZY3W5A6B6P10X2V67、 下列关于政府补助的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCQ7E9V4N1E5R5X8HW7Z6Q3V9I3Y6N4ZO9O2B1X9F2U2G18、某上市公司拟于2020年4月9日召开董事会，审议关于发行分离交易的可转换公司债券的议案。该上市公司2019年底净资产30亿元，中期票据余额为10亿元，短期融资券余额为2亿元。则下列说法正确的是（）。A.本次债券发行的最大额度为8亿元B.本次债券发行所附权证全部行权，所对应募集资金总量不超过8亿元C.本次发行可不提供担保D.本次发行可不进行资信评估【答案】 CCH7R5U9S4B8X9N1

5、0HE6H10J5J6V6F5K3ZZ6P3X7J8K7D8G109、下列关于上市公司股东大会的说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCH7I1F4A5Q9X7A8HB9O4K5I8W7E9C4ZX3Y1E1F2Q4R10P110、公司非公开发行优先股，具有网下合格投资者资格的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCK10R6Q3C2X4O10Z7HW4V8C1L10N2S5I8ZK5U8V5X6V10H7Q511、某企业于近期动工兴建厂房，在该厂房建造过程中，该企业发生的下列支出或者费用中，属于规定的资产支出的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案

6、】 BCG9B9G10R7H3I9O10HE8T3T9C1E5M7W2ZC3F9L10T4O7L4W412、依据国家发展改革委办公厅发布的绿色债券发行指引，下列说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCH9L10Y4P8S6M5E6HH1O5I2C5F9B3R1ZC8Z6Y3M9A3A2I313、企业债券筹集的资金不可用于（）。A.固定资产投资项目B.补充营运资金C.股票买卖D.收购产权【答案】 CCJ1D8R5Q4A7E6T4HN5O1V3B1I3Q1I9ZG1W10R9I9U7G2A314、 某深交所主板上市公司公开发行可转换公司债券并申请上市，则下列符合上市条件的有

7、（ ） A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCD3Z4X7Q5B2B5P2HU1K6U4M8K2U8I7ZL6J7Q9F8U1K7M515、甲公司在2015年12月31日发行2亿股，同一控制下合并乙公司。甲公司2015年总股本为2亿股，净利润1.2亿元。乙公司2015年净利润0.4亿元。关于甲公司扣除非经常性损益前后基本每股收益的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACE9N1L6I5P10T1J6HJ10X9H6L7Y9O10K2ZI2X9C10I8D5P2Z1016、根据公司债券发行与交易管理办法，关于资信评级机构为公开发行公司债券进行信用评级的相关规定，下列说法正确

8、的是（）。A.评级机构应及时向市场公布首次评级报告和定期跟踪评级报告B.在债券有效存续期间，应当每季度至少向市场公布一次定期跟踪评级报告C.评级机构出具的不定期跟踪评级报告仅需告知发行人D.应充分关注可能影响评级对象信用等级的所有重大因素，及时向市场公布信用等级调整及其他与评级相关的信息变动情况，但无需向证券交易所或其他证券交易场所报告【答案】 ACE4Q5D4U1I7A4D2HW10C10V7H4B1Z10J5ZK5B2D2F1C9Y4W1017、主板上市公司公开增发，需要股东大会审议的事项有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCK4Y2G9K6Q8Z2M2HK5Q6Y4P6C9F6G

9、9ZZ10O9R8T1O1O5S218、下列金融资产中，作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCL9A8C8E4R10X7H5HN7C6D5F5A6M10Z6ZW10H4W10K2Z4O9L419、收购人甲以证券方式支付收购一家上市公司的价款，下列各项符合要求的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB1L8G10S4P10V3Q3HQ6H8J5Z8W1A5P7ZT6L2B9N2V1A4J120、关于企业与政府发生交易所取得的收入，下列会计处理中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCE3E5B7E1

10、R3P8S1HH3M5W7H4O4F1E8ZW6S6M8N6E6G2Q1021、下列各项中，不考虑其他因素，影响当期营业利润的是（）A.收到联营企业发放现金股利B.突发地震灾害导致工程停工4个月，该项目专项借款发生的利息费用C.收到小股东的捐赠D.购置固定资产【答案】 BCL3X2M8K1D2P1P10HM8B5I5C10K10T10W10ZM8B2F1W5L1D3V222、投资者要求的必要报酬率为10，则以下债券收益率最低的是 （）A.面值1000，票面利率“两年到期，每年付息一次B.面值1000，票面利率11两年到期，每半年付息一次C.面值1000，票面利率12两年到期，到期一次还本付息D

11、.面值1000，无付息，两年到期，以810折价发行【答案】 ACM6W4G1C1C5T10I2HN8T1K7V10B1B5B7ZY8D4Q10N5F3U4V523、下列关于股份有限公司股利分配原则的表述正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCZ1O7Q3I1W2H8A4HZ2K6U3U3N2V2K5ZB1W10P5U3G8N7J524、某深交所主板上市公司公开发行可转换公司债券并申请上市，则下列符合上市条件的有A.、B.、C.、D.、【答案】 CCZ9T9A4X9L4W6S3HE5A6X7T1O6X1I10ZQ9E8A7E1S10Y6B125、企业确认的下列各项资产减值损失中，以

12、后期间不得通过损益转回的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACH10V9L5K2Q9V8R9HR3O4N7X7J10Q7N5ZV7X8O4J9E8R4B126、甲公司是在证券交易所上市的一家公司，根据规定，出现以下( )事项时，甲公司应当发布临时报告向投资者予以披露。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCT8V3J4D3I1G8D1HL10O3B9U5L4A2W6ZN8Y4V4S2A7Q5O327、上市公司公开发行股票，以下情形构成发行障碍的有（）。A.上次非公开发行，当年营业利润下降60B.2年前，控股股东承诺1年内注入有关经营性资产解决关联交易，至发行申请时尚未注入C.某董

13、事2年前受证监会处罚，并于6个月前辞职D.某现任监事2年前被交易所公开谴责【答案】 BCR6X3O4X4R6O8E5HX5Q5C10L4G9I7Y5ZC8D6U4L3M4O9N328、企业发行企业债券所筹集资金应当按照审批机关批准的用途使用，不得用于（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCQ2F7L3C10D8E9G8HU1H4C9C9B1L8O8ZI8O9U10W7K3H8Q629、根据创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行），可以对相关责任人员采取证券市场禁入的监管措施的情形有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCN3H6V6B9R7A2V7HG5Z1O7F7V5R6P8

14、ZE1A3Y6T2F6T5N930、甲企业于2012年1月1日发行2000万美元债券，票面利率5，为期3年，年初付息。2012年1月1日开始构建固定资产，2013年6月30日构建完毕。2012年1月1日汇率630，2012年12月31日汇率629，2013年1月1日汇率628，2013年6月30日汇率618，则以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.【答案】 DCA2E10R3X5F7L8Q10HG4F1C7E4C7N6B2ZS5E1G10Y4I4H2A131、某企业2010年7月1日收到银行承兑汇票一张，2010年9月1日因急需资金，企业采用不附追索权转移金融资产的方式，将持有的尚

15、未到期的应收票据向银行贴现，在满足金融资产转移准则规定的金融资产终止确认条件的情况下，应贷记的会计科目是( )。A.应收票据B.短期借款C.财务费用D.银行存款【答案】 ACX10C9D10Y9K3C4V7HV2V4K8T8Y9A4U4ZL3S8X6M2T2W4O132、发行人提交首次公开发行股票申请文件后，下列情形中将导致发行人被中止审查的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCH10H3J1N8U9N1Y5HF7S5I3V3N8D1H8ZE10S8J1F1L2M10X133、甲公司于2006年1月1日以1000万元取得乙公司100%的股权，购买日乙公司可辨认净资产公允价值总额为

16、800万元，甲乙公司之间无关联关系。乙公司2006年以公允价值为基础实现的净利润为500万元，2007年上半年实现利润500万元。2007年7月1日，甲公司对外转让其持有的乙公司20%的股权，取得1000万元价款，出售时乙公司自甲公司取得100%股权之日持续计算的可辨认净资产额为2400万元。则股权出售日，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM10N8O8M9H9U3T8HM7I10H1L10X5J10T4ZP8Q5R4D4B2O2Z934、出现以下情况时，公司召开股东大会会议应通知优先股股东出席股东大会的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCT2C4T9

17、L8Z5T2X3HJ8S3R9N8S3L7L6ZZ1J9T6O8X10Z2L1035、下列可以净额列示的是（）A.金融负债可以以净额列示的B.企业具有抵销已确认金额的法定权利，但公司管理层不打算执行C.甲公司与乙公司有长期合作关系，为简化结算，甲公司和乙公司合同中明确约定，双方往来款项定期以净额结算D.作为某金融负债担保物的金融资产，可以与被担保的金融负债抵销后净额列示。【答案】 CCH3P1T4X1L9C9G8HM2L1M5Y8Z8N1K1ZH1B9H7F3O5J8R336、根据上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法，公众投资者可在上交所认购和交易的债券品种包括（）。A.、B.、C.、D

18、.、E.、【答案】 BCO2O8O5S10K3E6M9HS8Q5O4U5Q4L1M3ZX1T3O6L4V9E10E337、下列属于保荐人应当说明的内容的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU10P7V6N7S5P1J6HD8F1D10F2T9K5Q2ZR2B3O7L1K4D10X338、保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使以下哪些权利( )。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCZ9N10Q9K6R4N5J6HN7J3R10M1E3Y9J3ZO3X5K7T6U5T9M939、假设A公司拟收购B公司，在收购过渡期内，B公司董事会的下列行为中，符合上市公司收购管理办法规定的是（）。

19、A.为A公司的子公司提供担保B.提出配股议案，募集资金用于A公司的投资项目C.提议出售占公司总资产51%的子公司D.拒绝将A公司提出的更换半数董事议案提交股东大会【答案】 DCJ5I5L5H8Z6K8V3HY9M4P10W10E10L7F7ZY1Q2X9D7B10Z1X840、某企业当期净利润为600万元，投资收益为100万元，财务费用为100万元，其中与筹资活动有关的财务费用50万元，销售产品应收票据贴现的利息支出50万元，经营性应收项目增加75万元，经营性应付项目减少25万元，固定资产折旧60万元，其中计入在建工程20万元，计人管理费用40万元，无形资产摊销10万元，全部影响当期净利润。没

20、有其他影响经营活动现金流量的项目，则该企业当期经营活动产生的现金流量净额为（ ）万元。A.400B.850C.450D.500【答案】 DCA8N8S7M8W5P4U1HB8N2W9G10M2Y6R8ZX6O1K2K1R7U7M441、2016年6月，甲公司与乙公司签订股权转让框架协议，协议约定将甲公司持有的丁公司20%的股权转让给乙公司，总价款为7亿元，乙公司分为三次支付。2016年支付了第一笔款项2亿元。为了保证乙公司的利益，甲公司于2016年11月将其持有的丁公司的5%股权过户给乙公司，但乙公司暂时并不拥有与该5%股权对应的表决权和利润分配权。假定甲公司、乙公司不存在关联方关系，不考虑其

21、他因素。下列关于甲公司对该股权转让于2016年会计处理的表述中，正确的是（）。A.将实际收到的价款确认为负债B.将实际收到价款与所对应的5%股权投资账面价值的差额确认为股权转让损益C.将甲公司与乙公司签订的股权转让协议作为或有事项在财务报表附注中披露D.将转让总价款与对丁公司20%股权投资账面价值的差额确认为股权转让损益，未收到的转让款确认为应收款【答案】 ACM10P6C5Y8S3C7I8HR4O1U6I2H3V2C5ZQ9X5F5F2U8P5O242、甲、乙、丙、丁、戊均是主板上市公司，拟于2014年3月发行可转换公司债券，2011年、20112年，2013年加权平均净资产收益率如下表：A

22、.甲B.乙C.丙D.丁E.戊【答案】 CCD8V2U6X1J8A6L3HU1I10N10F4B2P8T9ZT1K7W5K5N7Z6P943、下列关于地方政府发行债券的表述正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCY8O7Z7C1U4O9Q10HP2N7Q6H6E10V2O10ZN7X2D2B6T6T10V344、某建筑公司签订了一项总金额为120万元的固定造价合同，最初预计总成本为100万元。第一年实际发生成本70万元。年末，预计为完成合同尚需发生成本55万元。该合同的结果能够可靠估计。则以下说法正确的是( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCA10C5T5N3X10M10T

23、5HD2E4E7T10C7U10M10ZS2T2Z6G2J10D6C745、下列交易事项中，能够引起资产和所有者权益同时发生增减变动的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCI8W2D8W6Y5K2Q4HE5Y6H2I6Y2Z2B1ZJ9T9C6W5S2G6B1046、上市公司发行新股，股东大会应当对下列（）事项作出决议。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCZ1C1R6N5U1I3K6HQ4O3V2R6R2B1D6ZK7X5O9X8W10H9C747、关于创业板首次公开发行股票招股说明书的信息披露，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCP2C8C

24、2K3A4V3N6HI8S7W4H7K9G10Q2ZE10I4D1A7X6F10X848、下列交易可能引起所有者权益总额发生变动的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACM5S1H8B7S9W8V3HM7M2S6V10S3A6T6ZK10Q7D7H5J2S10Y849、根据项目收益债券管理暂行办法，非公开发行的项目收益债券的债项评级应达到（）及以上。A.AAB.AAC.AAD.A【答案】 CCX3U3P10Y6E9E4R6HP5V2I5X4V10N9M9ZR7K3V4G4C3J2S450、 以下情形中中国证监会可以对有关责任人员采取终身的证券市场禁入措施的有（）。A.B.C.D.【答案

25、】 CCA4N5I7T4A4C3W3HR1T1S3R2W4K6D1ZO4Z9Y10Y5H1D10N651、关于发行人的高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与本次发行战略配售，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW8X2D5H3R9J8E3HU8H3T9C6D4G4D4ZT4A10B6A3U9T4C152、根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，存在下列（）情形的，深交所对发行人给予一年至五年内不接受其提交的发行上市申请文件的纪律处分。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCS5Z8B2G4C10M9D6HQ4M9H8M5P10Y9V8ZZ3I10

26、I4H9G9H8G553、根据2017年修订的企业会计准则第22号金融工具确认和计量，下列属于金融资产的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACG8S3B5E4W6A5P7HC5Q2K5S3W4I7S1ZB1G10T6R4Y3I5P554、关于合营企业，下列条款或特征中，属于合营企业的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCD2K7L3H9A1J2C7HK10F6T3G9B7T2X9ZV9Q7A7S8Q10A6J955、根据创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行），上市公司存在下列（）情形时，不得向特定对象发行股票。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW5P3E

27、2M3U3J5C10HR2Y10O2F1Z7Y4Q8ZT10O4V5H5M9D3R756、假设其他因素不变，下列变动中有利于减少企业外部融资额的有（）A.、B.、C.、D.、【答案】 ACT4T8E8Q8W7C9B2HQ9U6U2P9C3P7N9ZD6M8L8D8B1N10X157、甲公司2013年净资产为40亿元，近三年平均可分配利润为6500万元。公司拟申请发行企业债券，募集资金投资于棚户区改造项目，项目投资总额为20亿元，假设本次债券票面利率为5，则发行规模最高为（）A.12亿元B.13亿元C.14亿元D.16亿元【答案】 BCB1O8P1O2H5Z5B7HO10E2J5C9L5G1C1

28、ZH3B3S7U5H3L4O858、某主板上市公司发行可转换公司债券，需要满足的条件有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACS3U5G10J4I8L7A2HE3Y2T3E5M1N3C5ZX2I4R4S3K8D2R1059、关于证券公司短期融资券的发行，下列说法错误的是（ ）。A.已发行短期融资券的证券公司，应每季度向中国人民银行提供当季度各月的净资本、风险控制指标、各类短期融资工具余额等信息B.中国人民银行根据证券公司净资本及各类短期融资工具余额信息，核定证券公司发行短期融资券的最高余额C.证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额上限按照短期融资券与证券公司其他短

29、期融资工具余额之和不超过净资本的40计算D.中国人民银行根据证券公司净资本及各类短期融资工具余额信息，核定证券公司发行短期融资券的最高余额【答案】 CCO8I3E5O3B4Q7B2HS3C3M5M5O5T7P8ZO3P5W9L9Q9T9Z860、下列关于绿色债券的说法，不正确的是（)A.债券募集资金占项目总投资比例放宽至80%B.发行绿色债券的企业不受发债指标限制C.核定发债规模时不考察企业其它公司信用类产品的规模D.在偿债保障措施完善的情况下，允许企业使用不超过50%的债券募集资金用于偿还银行贷款和补充营运资金E.允许绿色债券面向机构投资者非公开发行【答案】 CCX2M6K3B1W3T2L7

30、HW3Q1V6M4I7Z3F6ZE3B2X6G9T9L9Q1061、下列不符合非上市公众公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌条件的情形有（A.、B.、C.、D.、【答案】 DCP2I8B7J2G8F1O7HT4H4E2W8H8C6H8ZD2G1R3N5I10X1G462、根据公司债券受托管理人执业行为准则，下列关于公开发行公司债券的受托管理人的说法，正确的是（）。A.为本次发行提供担保的机构可以担任本次债券发行的受托管理人B.受托管理人应当妥善保管其履行受托管理事务的所有文件档案及电子资料，保管时间不得少于债券到期之日或本息全部清偿后10年C.受托管理人应当在每年4月30日前向市场公告一

31、年度的受托管理事务报告D.发行人不能偿还债务时，受托管理人可以接受全部或部分债券持有人的委托、以自己名义代表债券持有人提起民事诉讼、参与重组或者破产的法律程序【答案】 DCJ7E5Y8V8W10X5D7HO3D10C8V6O6J1R8ZU6L8M1G9N5T3V1063、A为甲股份有限公司的发行人，根据规定，作为发行人，A不能够随意抽回资金，但是法律上也规定了一些例外情形，下列各项属于该例外情形的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCQ5K7H6C1Q2V1Y3HH2D2I5W7M8E7E7ZG5H7C9A2T1E8G364、以下属于上市公司的内幕信息的有（）。A.、B.、C.、D

32、.、【答案】 DCJ10V1X9M10L6X4Y1HW4X6X1G3N2J5W7ZX8G4Z7Q1J1D10W965、下列关于企业债券发行的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACU6P1R3S1N6P4F4HS1E1W6X5M10T9I10ZI9Q5J6B10K7L9S266、以下关于首发路演推介的说法正确的是（ ）。A.承销商的路演推介应当和发行人的一起进行B.发行人只能采用电话方式对公众进行路演C.路演推介期间，承销商和发行人与投资者任何形式的见面、交谈、沟通，均视为路演推介D.在路演推介时，承销商可以和发行人向投资者介绍公司、行业及发行方案等与本次发行相关的内容。

33、承销商的证券分析师可以向网下投资者推介独立第三方撰写的投资价值研究报告E.承销商和发行人可以对投资者报价、发行价格提出建议或对二级市场交易价格做出预测【答案】 CCO4W9G3W4E9B5B8HF4I3E4O1Y1J10O6ZS1C4F5Y4K3J7W1067、在非上市公众公司的收购，以下哪些属于信息披露义务人?（）A.、B.、C.、D.、【答案】 BCU1J4Q6Y3D3J2G9HK9N3A3D4L3Q9U4ZF1B8P4H3Z2V1G868、根据上海证券交易所上市公司募集资金管理办法，下列机构或人员中，可以聘请会计师事务所对募集资金存放与使用出具鉴证报告，上市公司应积极配合并承担必要费用的

34、有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCM3N7M10H10U1Q4O4HF6O7N3H9T8D5O10ZH10F3I4U9V7H5W469、首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商可以向其配售股票的投资者有（）。A.主承销商控股股东管理的公募基金B.主承销商高管人员配偶的姐姐C.过去6个月内与主承销商签署私募公司债券承销协议的公司D.持有主承销商10%股份的股东E.发行人监事能够施加重大影响的公司【答案】 ACQ1L7U9D3S5S1P1HO4H4U6B3Z10Z5U7ZB5K3O5D9B9X9L270、甲公司拟以其持有的上市公司股东发行可交换公司债券，以下说法正确的有（ ）

35、。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG10D2H10V8Q4N6W1HI7A2H1K10I10P10E10ZG2H3F6E8U5T9D771、根据保荐人尽职调查工作准则，下列关于保荐人对发行人公开发行募集文件和相关内容尽职调查工作的说法，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCK1B7K6Z7V10A1D7HA9A2T9K9K5K1A3ZM10I5C2O5V7C2H872、根据发行监管问答首次公开发行股票申请审核过程中有关中止审查等事项的要求，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCR1P7J4O8B1K1V9HT7C10N4Q9I9W7

36、F4ZP9E9F6O10T8V7H573、根据上市公司股东大会规则和上市公司信息披露监管问答（第二期），上交所主板上市公司股东大会召集人在股东大会召开前收到股东的临时提案申请时，下列事项中，其应当核实的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU8B6C9B9V8Y9R9HW5E3D2O7F9V7H10ZM6C9M8X7I7W6X474、以下情形中需要联合一家无关联保荐机构共同保荐的有（ ）。2015年真题A.、B.、C.、D.、【答案】 DCE1X5N3S10D8D8C5HR2N5Q2O8I8F2Y4ZY1P5C6W9Z6T9R1075、下列关于上市公司并购重组的说法，正确的有（）

37、。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACO9G3O10R4H2Y3T3HT2Z8X4Y4K7B5V5ZG7F5T4F9W8D7O476、拟上市公司董事会构成符合规定的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 CCE2Z4B3S2B3D3O9HS10B10G8F2B5R4Q4ZN8B5Y8J3Q6I9J377、某外国投资者协议购买境内公司股东的股权，将境内公司变更为外商投资企业，该外商投资企业的注册资本为700万美元。根据外国投资者并购境内企业的有关规定，该外商投资企业的投资总额的上限是（）。A.1000万美元B.1400万美元C.1750万美元D.2100万美元【答案】 CCJ9L10V2K6G

38、8V4K7HV9M3D7P7D10P1F10ZR1F4B1B5U2A4F678、以下构成发行障碍的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCH7E6Y8N2X8I3W5HN9X10A7B4P3J1B2ZB1U6Z5L8K8X2P1079、关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要信息的披露，说法正确的有（ ）。2015年5月真题A.、B.C.、D.、【答案】 CCY2E5U10B9O8A3Q5HZ4T6Q7F8G7E2S8ZG1T1P1F2Q8L8E580、规模较小的一人有限公司可以不设（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCX6V5C6J8X9D5Y6HC4

39、B1L10S4D2F7Z2ZQ9Q1L8S1E4K4P681、甲上市公司为申请非公开发行股票的再融资公司，在发审会后至发行前期间，其发行人李某公布了重大事项临时公告，应在（）个工作日内向中国证监会报送会后重大事项说明。A.5B.10C.15D.30【答案】 ACS3Q3A8M8J9R4F8HA10V9J6L6R3I3V10ZM6S4H1Q3A1C7B282、甲公司2012年末的净资产为40亿元，近三年平均可供分配的利润为7000万元，拟发行企业债券投资一个投资总额为20亿元的固定资产投资项目，假设票面利率为5，请问甲公司发行企业债券的金额为 （）A.10B.12C.14D.16【答案】 BCB

40、4O1P6U8P1H1B6HV9Q5Z4X10I2O2M3ZY4O5O7H10B2W2M383、下列关于所得税税收优惠的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCH1O2N2I6D2D8Q8HE9G2N1W2F1U10B7ZF6T3T9S5N8Q10D184、保荐机构及保荐代表人履行保荐职责可以对发行人行使的权利包括（）。A.B.C.D.【答案】 DCO4N5Y5J4M4W3N4HZ10I4G1W3G7E10I7ZY3E2Y2S10S4A10S985、以下为上市公司不得公开发行公司债券的情形的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCP2L1Q10N8X6G5M5HZ4K8R3B6I9L4I4ZT10I8M7B1Q9I3R586、甲公司2016年度财务报告于2017年3月20日对外报出，其于2017年发生的下列交易事项中，应作为2016年资产负债表日后调整事项处理的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCF1W3Y4E8M10F3W1HN4N10F8U5A4C7Z9ZK9P4G2S8X5K6B987、根据上市公司证券发行管理办法，主板上市公司配股应当符合的规定有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCT1C7Z6U8W5U1C2HS7A5R8X4W10J2S10ZE5H6K3Q1A5N5M1088、某发行人首次公开发175亿股股票，发行