2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库评估300题加答案下载(山西省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、根据北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市审核规则（试行），以下关于上市委员会审议说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCK2D5S5U8W7Z7A9HX9Q3Z9V6M3W2J4ZA3J7W7K5U3R9Z102、下列要约收购的方式正确的有（ ）。A.IB.C.、D.、E.、【答案】 BCV1F1M1F2G7G2O9HU8E9R4P3D6B5B7ZO1X5L10J1U10C6W13、下列备项交易或事项中，不会影响发生当期营业利润的有（）。A.B.C.D.

2、【答案】 CCH8W7V6V2T5J4D6HM2P5V8E5U1D3P3ZP1B4N4C7Z2Y5Y64、 根据优先股试点管理办法的规定，下列关于上市公司发行优先股的说法正确的有（ ）。 A.、B.C.D.、E.、【答案】 DCU5M3S2Y6J10E1C5HZ4I10E9Q6P2A7S3ZB5Y6Y2B9Z3K6Q15、根据科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行），上交所受理注册申请文件后，发行人应当按规定在交易所披露以下（）文件。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCZ7F10K8E4W5I10K1HN7Q7H2Y6O5U8P5ZB8W1P3W5J10X8V36、根据创业板上市公司

3、证券发行注册管理办法（试行），上市公司向不特定对象发行股票，应当符合下列（）规定。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACR8M2N10N1L8W7B4HV4M10I7O1F4J8Y8ZE4X10Q3T3S3N7U67、董事会秘书属于公司的高管人员，某上市公司在其章程中规定了董事会秘书的下列职权，其中符合法律规定的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCE7B4E7F10S5B3G8HP7M5W2K3H7H7V6ZD7C3Z4Z4P8M4S48、某公司拟申请首次公开发行股票并在主板上市，该公司的下列情况中符合主板发行条件的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACD1J

4、2I1Y8W7X10F5HZ7I10I9J4Y10Q10W6ZM8Y7P6P10B10I7W59、根据上海证券交易所科创板股票上市规则，科创板上市公司与关联人发生的下列交易，可以免于按照关联交易的方式审议和披露的是()。A.上市公司按与非关联人同等交易条件向董事王某出售产品B.上市公司乙以向关联方提供研发技术支持为前提，获得其对上市公司的债务减免C.上市公司丙向关联公司采购一批原材料，采购价格为当地行业协会的公开建议定价D.控股股东以央行规定的同期货款基准利率向上市公司丁提供资金，公司以部分房产作为抵押【答案】 ACG10J5M1G5K1U1X10HE4F4K5B2F9O8Z8ZL3Q5S5D

5、6Z5Q5Q910、2015年1月1日，甲公司从A公司购入一项无形资产，协议约定以分期付款方式支付款项，该无形资产作价2000万元，甲公司每年年末付款400万元，分5年付清。假定银行同期贷款利率为5，5年期5利率的年金现值系数为43295。该无形资产预计使用10年，无净残值，按直线法进行摊销。不考虑其他因素，下列甲公司该无形资产相关会计处理中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCQ3A2H1U8K7H8S8HA5I5K5P4Y8K2N1ZN2R8I7Q8I8P5A211、根据上市公司章程指引，下列属于上市公司股东大会职权范围内应予审议的事项有（）。A.、B.、C.、D.、

6、E.、【答案】 BCI8P3H7V6Z10C3L10HL8Y1F5K1X7N10H2ZZ10E4G3Z5B5G4G512、某公司可转换债券的面值为1000元，当前可转债的市场价格为1200元，转换价格为25元，则该可转换公司债券的转换平价为（）元。A.10B.20C.30D.40【答案】 CCH5Z1D5P9Y8D1I8HA9B1A5X6F3D6Q7ZV3O7S9I6A5Z9F1013、证券公司投资银行类项目应当重新履行立项、内核等内部控制程序的情形有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCR8E7N8C7H3W1S10HZ5Y5J6K7R2S1M4ZL2L7O7A8K1V2H114

7、、以下属于公司及其保荐人和律师主张多人共同拥有公司控制权须符合的条件是（）。A.每人都可以间接支配公司股份的表决权的方式拥有公司控制权，无需直接持有公司股份B.最近3年内持有公司股份表决权比例最高的股东不能发生变化C.在首发后的可预期期限内共同拥有公司控制权的多人不会发生变更D.多人共同拥有公司控制权的情况，必须通过公司章程予以明确【答案】 ACQ1M1Q7P4H7H10W6HP10R2H8R8B4Q9A5ZC1L1Q9O9T7J6W615、下列关于非公开发行股票的说法正确的有( )。 A.、B.、C.、D.、【答案】 CCH5H3O3Z1H4V4L5HG1U9P2G10B6Z8S3ZZ2E1

8、0O9W10C1T3H216、上市公司发行股份购买资产，拟购买资产交易价格为9亿，以下说法正确的是（）A.若配套募集资金3亿元，则要由发审委审核B.若并购重组方案构成借壳上市的，则募集配套资金中补充流动资金的比例为不超过50C.配套募集资金可以用于支付本次交易的现金对价、支付并购交易税费、人员安置费、标的资产在建项目等D.过会后调整募集资金金额的，无需重新提交重组委审核【答案】 CCP6Z1A2Z1H2B7H10HM10P6C3E5G8R7C3ZT2O4X10M8K8R2T917、保荐机构及保荐代表人在持续督导期问可对发行人行使以下哪些权利（ ）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA4

9、X8W9V5V1K7O9HK5D8N3L2M1E3U7ZN5O5I5E1S3A10L818、以下关于可交换公司债券换股的表述中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ2E1L8T4X3Q6I3HO5M8V10K8G1U8M5ZD5T1A3X6E2R3X119、根据北京证券交易所上市公司向特定对象发行优先股业务细则，上市公司向特定对象发行优先股，可以申请一次注册，分次发行，自中国证监会同意注册之日起，公司应当在_个月内实施首次发行，剩余数量应当在_个月内发行完毕。（ ）A.3；6B.3；12C.6；12D.6；24E.12；24【答案】 DCG4E8B3P7L9H7B2H

10、O8E2K4W4Y10T4P9ZW8N5N5F10E6H5Y420、下列关于股票增长率模型的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA4P8G10V6Q5J9K2HX2W10L8W10X6Z7F2ZR7P4U8L2J3W1P721、甲公司向乙公司租人临街商铺，租期自216年1月1日至218年12月31日。租期内第一个半年为免租期，之后每半年租金30万元，于每年年末支付。除租金外，如果租赁期内租赁商铺销售额累计达到3000万元或以上，乙公司将获得额外90万元经营分享收入。216年度商铺实现的销售额为1000万元。甲公司216年应确认的租赁费用是（ ）。A.30万元B.50

11、万元C.60万元D.80万元【答案】 BCO1Q4S3L6I10J8I2HR7P4H7O3H2O1X3ZZ10I3G2X4O6Y6P222、根据保荐人尽职调查工作准则，下列关于保荐人对发行人公开发行募集文件和相关内容尽职调查工作的说法，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCJ4M2M10V10V2M9C9HY8W10G7K7Z1A9R5ZO7N9N9J3B6B10O123、根据非金融企业债务融资工具公开发行注册工作规程，成熟层企业中成为第一类企业的条件不包括（）。A.资产规模超过1000亿元B.资产负债率低于75%C.最近36个月内，债务融资工具公开发行规模不少于500亿

12、元D.资产规模超过8000亿元，在国民经济关键领域中发挥重要作用【答案】 ACY3S7J7B9Z5U1N5HE8K2R9D7S8I6Y1ZK2B5Q1D2A3T5R224、在持续督导期间，发行人出现的下列情况中，中国证监会可以暂停保荐机构的保荐业务资格3个月的有（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 CCT8L10X1H7V8D1P6HF5H3K4L1Y4A10L5ZO2B10W8T1A3I4G325、下列各项因素中，通常影响注册会计师是否实施函证决策的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCV10T7M2M10A10M10G4HZ8E3W5O7G7O3B7ZT7N4W8M2W

13、9C1I426、以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的是（ ）。A.上市公司应当配置专职人员从事内部审计工作，且专职人员应当不少于2人B.内部审计部门应当至少半年对募集资金的存放与使用情况进行一次审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见C.内部审计部门应当在业绩快报对外披露后，对业绩快报进行审计D.上市公司应当至少每年要求会计师事务所对内部控制设计与运行的有效性进行一次审计或者鉴证，出具内部控制审计报告或者鉴证报告【答案】 ACX6D1E9W3Z5U3M7HX9S2T6R6P6K3T2ZE5F4S7C7P8W2M327、甲公司2015年12月31日所有者权益为：股本2000万元（面值

14、为1元），资本公积800万元（其中，股本溢价500万元），盈余公积500万元，未分配利润0万元。经董事会批准以每股5元回购本公司股票200万股并注销。关于回购股票，下列会计处理正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCS2A1W1X7R7J8O4HM9Z9V1H2X7H5Y10ZD1T1S7I2W8N6Y128、下列项目中可能引起资本公积变动的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACW1I9G8W7R8L3E4HY2F6Z10S1V5R2L5ZY1K5A7U2E5U7U929、新三板挂牌公司定向发行特定对象的范围包括下列机构或者自然人（）。A.、B.、C.、D.、【

15、答案】 DCV3D2T8F2D5D1E5HC3J3A2M1T1I5M3ZZ10W8D2W1C10E7D730、保荐机构及保荐代表人在持续督导期间可对发行人行使以下哪些权利?（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCC3M10J3I3H2S10Q2HB10G2Z4C7P5R3G6ZQ9W10E6G3N6C4U431、 企业当年发生的下列会计事项中，需要调整年初未分配利润的有（ ）。A.因持股比例上升长期股权投资的核算由成本法改为权益法B.经营租赁设备租赁期届满又采用融资租赁方式签订续签合同，由经营租赁变更为融资租赁C.企业以前没有建造合同业务，当年签订一项建造合同为另一企业建造厂房，对该项

16、建造合同采用完工百分比法确认收入D.企业生产经营中使用少量的低值易耗品，且价值较低，采用领用时一次摊销法，近期因投资新产品，所需低值易耗品比较多，且价值较大，企业对领用的低值易耗品处理方法改为五五摊销法【答案】 ACD4T9X7G6L5H7B10HI5D9Q1M1A10V10H3ZP9P7F5B3D1B3P932、根据创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行），发行人存在下列（）情形的，中国证监会视情节轻重，采取责令改正、监管谈话、出具警示函、六个月至一年内不接受发行人公开发行证券相关文件的监管措施。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI1A8Z6W4C4C5L7HX9A1G8J8G8

17、R3W7ZY8X8M1R9P9B7O1033、保荐机构应在发行保荐书中对下列（）事项发表明确意见。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU7Z7P10G6N1U6R3HX4M5P7K9J6T4Z8ZR8K6J3P10H9S1A434、某投资者于2019年12月通过证券交易所交易持有某上市公司的股份达到5%。2020年7月1日，他通过证交所交易持有该公司股份的比例增加到10%，并在7月2日公告了简式权益变动报告书。则该投资者在（）起可再行增持该公司股票。A.7月2日B.7月3日C.7月5日D.7月6日【答案】 DCF9U6U3H7V7Q3E6HO2N4F2W6D1G6Q7ZW1H10E10

18、A3G9M6N1035、关于上市公司发行新股的申请文件的报送与审核，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCE2N3K9E8S4S4U7HL5C7S8N10V10O4L2ZB9Q3K9O9H5F9L236、 计算稀释每股收益时，下列说法中正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCY3F3Z7R1D4D8L9HW2H6Q3Y5H2B3P10ZS9C4Z1D7I2S5M237、甲公司为母公司，其所控制的企业集团内2016年发生以下与股份支付相关的交易或事项：（1）甲公司与其子公司（乙公司）高管签订协议，授予乙公司高管100万份股票期权，待满足行权条件时，乙公

19、司高管可以每股4元的价格自甲公司购买乙公司股票；（2）乙公司授予其研发人员20万份现金股票增值权，这些研发人员在乙公司连续服务2年，即可按照乙公司股价的增值幅度获得现金；（3）乙公司自市场回购本公司股票100万股，并与销售人员签订协议，如未来3年销售业绩达标，销售人员将无偿取得该部分股票；（4）乙公司向丁公司发行500万股本公司股票，作为支付丁公司为乙公司提供咨询服务的价款。不考虑其他因素，下列各项中，乙公司应当作为以权益结算的股份支付的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCP8V2U7J3N4W5L4HT5W1D8B3P9D7G4ZY1K1V9L5E6U4N938、某公司首

20、次公开发行新股4000万股，发行后总股本小于4亿股，网上网下初始发行比例为46，网上网下初始发行后，各类投资者的申购情况如下：网上投资者申购140000万股，公募社保类申购40000万股，其他网下投资者申购60000万股。下列关于投资者获配情况的说法正确的有（）。A.、B.C.、D.、【答案】 DCN5L9X3W10B10N7U7HZ4D5B3B5D10G6U2ZK4H5O10Q8M6G5O1039、以下哪些被列入资产支持证券的基础资产负面清单 （ ）2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 DCO6E7Z4F4G6W4W1HH10U8S6Q5L3M8G6ZO9T3X5Z6W9J1B

21、1040、关于财务报告附注中关联方和关联交易的披露，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU10I5U1Q8M2C9V7HW4T6E7R7C9G2R2ZT7S3F8Y3T8U3P1041、以下属于非经常性损益的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACK9F6L2Q5I4U3T7HL10K6F9H6S4A2R7ZD4W7N4N7I1Y8A242、甲公司2012年1月1日专门借款2000万，年利率为5，当日支付1600万元工程款，假设尚未动用的专门借款在尚未动用期间无收益。2013年1月1日，又借入一笔一借款1000万，年利率8。同日，支付工程款800万元。项目在2013

22、年3月31日完工。则以下说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 BCJ2A4D9C6D7K5K2HH8H9Q10Y4C3S2U8ZQ5E5E8V7I1B2W943、某上市公司采用累积投票选举2名非职工监事，候选人为3人，分别为张某、王某和李某。刘某持有该上市公司5000股普通股票，投票时刘某投了张某5000票赞成票，则刘某最多还可以投给王某的赞成票数为（ ）票。A.5000B.10000C.1000D.0E.15000【答案】 ACY9I10A1T5N9P4F9HX6F5I5Y8E4D6M1ZU6C7O2Y9L2C2J744、下列关于公司债券发行的说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.

23、、【答案】 ACH3E7K3V8S6G8V5HE10E3Z5F9E9J10X1ZL2M1I5J10A1V8J545、某股票为固定增长股票，当前的市场价格是40元，每股股利是2元，固定增长率为5，则期望报酬率为（）。A.5B.5.5C.10D.10.25【答案】 DCX4B2E3U1J7A3U1HJ9O8Q6R6G1G8W6ZH9U8P8I4L9V8N446、根据资产定义，下列各项中不属于资产特征的是（）A.资产是企业拥有或控制的经济资源B.资产预期会给企业带来未来经济利益C.资产是由企业过去交易或事项形成的D.资产能够可靠地计量【答案】 DCV4H3J5N1V3X4R5HD6T10V1O2I2

24、Q9K4ZR8B7L7C10D5R9C247、2019年10月甲公司购买乙公司部分资产，该部分资产计税基础为8000万元，公允价值为10000万元；乙公司全部资产的公允价值为12000万元。甲公司向乙公司支付一部分股权（计税基础为8700万元，公允价值为9000万元）以及1000万元银行存款。假定符合资产收购特殊性税务处理的其他条件，且双方选择特殊性税务处理。下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM2A1T6Q1N6U3L4HH9X9H9E9Q1P10U6ZF10Y2G1C6X9B6C448、某外国法人投资者认购境内上市公司甲公司的非公开发行股票，甲公司主营公共航空

25、运输，控股股东为非国有股东，根据外商投资准入特别管理措施（负面清单）和外国投资者对上市战略投资管理办法，下列说法中正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCT2C1H4Y10S2C8H3HE7S9V7D6Q6N4G8ZZ5L5A3K2F4M9B349、某创业板上市公司2016年8月申请公开发行股票，用于收购某公司100股权，预计购买基准日为2016年12月1日，该标的公司2015年末资产总额占上市公司2015年的86，根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第35号创业板上市公司公开发行证券募集说明书，募集说明书中的披露内容至少包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案

26、】 CCO2D7M7Q5D5F8C3HQ10D1N10U6T9C1Z3ZE10S5C4L8U5S8I750、某企业于2016年1月1日从银行取得一笔专门借款1000万元用于固定资产建造，年利率12，该固定资产建造在2016年度发生的资产支出如下：4月1日支出100万、7月1日支出200万、9月1日支出200万，余额资金月收益率为0.2。假设不考虑其他因素，2016年度应予资本化的借款费用是（）万元。A.120B.77.8C.100D.99.8【答案】 BCM2F1A10L1P4W5G3HZ5H9Y7S7Q8D9B8ZJ6E7W5I2A1F7B351、B公司为A公司的子公司，A公司长期股权投资以

27、成本法核算，因B公司公允价值无法取得，A公司在期末编制合并报表时没有把B公司纳入并表范围，本事项对多个会计科目影响重大，注册会计师审计时审计范围没有受到限制，那么注册会计师应出具审计报告的意见类型为（）。A.否定意见B.保留意见C.带强调但无保留D.无法表示意见【答案】 ACE4Z8I8D2W2E8X10HS4S7D10C5N7A3L2ZI5B1R2L8B1B10T652、下列关于现金流量性质的判断，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN4Q10E4R5X9C7S7HA1T10Q9J1O3Y4C9ZZ9R5K3X2F9T2P753、根据国家发展改革委办公厅关于进一步改进企

28、业债券发行审核工作的通知，需要进行从严审核的发债申请有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCG3A10J10K10L1P10E7HM6G7W8S1T3C7D5ZA7G5Z7D9O3F5B854、下列说法不符合中小板规范运作指引的是（）。A.单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在10及以上的上市公司，应当采用累积投票制B.股东大会在董事、监事选举中应当积极推行累积投票制C.采用累积投票制度的公司应当在公司章程中规定该制度的实施细则D.股东大会以累积投票方式选举董事的，独立董事和非独立董事的表决应当分别进行【答案】 ACA7V7D2A10M4U10G6HQ6O4E4Q8W9T4

29、C4ZP3B5Y4H3K4V10K1055、2010年12月10日，甲公司因合同违约而涉及一桩诉讼案。根据企业的法律顾问判断，最终的判决很可能对甲公司不利。2010年12月31日，甲公司尚未接到法院的判决，因诉讼须承担的赔偿的金额也无法准确地确定。不过，据专业人士估计，赔偿金额可能在90万元至100万元之间的某一金额（不含甲公司将承担的诉讼费2万元）。根据企业会计准则或有事项准则的规定.甲公司应在2010年12月31日资产负债表中确认负债的金额为( )万元。A.92B.90C.95D.97【答案】 DCU10Q6R6L9X3L7N3HZ10K2J1W2Z4J5X7ZZ1D2A4F1Q2J5T4

30、56、某企业当期净利润为600万元，投资收益为100万元，财务费用为100万元，其中与筹资活动有关的财务费用50万元，销售产品应收票据贴现的利息支出50万元，经营性应收项目增加75万元，经营性应付项目减少25万元，固定资产折旧60万元，其中计入在建工程20万元，计人管理费用40万元，无形资产摊销10万元，全部影响当期净利润。没有其他影响经营活动现金流量的项目，则该企业当期经营活动产生的现金流量净额为（ ）万元。A.400B.850C.450D.500【答案】 DCP5U1A6G10X7I6H3HW7B9X2P2S2S10N4ZB1F8I4Y4B3E2R1057、受托机构选择担任资金保管机构的商

31、业银行应符合的条件有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCJ9N1E9C8C1E5U5HY3K4A6O6P10J3Z9ZZ8S4A9X9H10M10G358、 以下关于利率期限结构的理论说法正确的有（）。 A.B.C.D.【答案】 BCF4K5X9D3P4Q7I9HS8D9K6C5G4V6A10ZU3I5N2R7W9Q4Q759、根据上海证券交易所上市公司回购股份实施细则，下列关于上交所主板上市公司回购股份的说法，正确的是（）。A.上市公司应当在回购股份方案中明确拟回购股份数量的上下限，且上限不得超出下限的1倍B.上市公司回购股份的，董事在自公司首次披露回购股份事项之日起至发布回购结

32、果要股份变动公告期间，不得减持该上市公司股份C.回购价格区间上限不得高于董事会通过该决议前30个交易日公司股票交易均价的150%D.上市公司在回购期间不得发行股份募集资金，但依照有关规定发行优先股的除外【答案】 DCY8Y3E8N1E8A10N7HM8P10Q9Q5D2W10F9ZA4B3G4V6W5T3Z960、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），发行人申请公开发行并上市，市值及财务指标应当符合的标准是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA4W1E4N10E3W6J9HJ9H3N6A5U10X2E5ZM8O6F5B1J2D5L661、下列选项中，属于非上市公众公司在全国中

33、小企业股份转让系统挂牌首次信息披露文件的是（ ）。A.有关股票在全国股转系统公开转让的股东大会决议B.主办券商推荐报告C.主办券商尽职调查报告D.主办券商内核意见【答案】 BCZ6S8S4E7W7Q9A1HZ4Q1B1A5Y3D10F3ZC9R9K4Y3W4J2O962、在编制现金流量表时，下列现金流量中属于经营活动现金流量的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCM2S5L8H3Q4B4F7HM9S7O7P9A9U3V6ZJ7P9F9L4Y5I8X963、在首次公开发行股票招股说明书中，发行人应披露交易金额在（ ）万元以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具

34、有重要影响的合同内容。A.100B.300C.500D.800【答案】 CCA7U5N10I6Y5P3Q7HO7O9P5C9P7I9F7ZR9W7G4C10M1H10H764、上市公司董事、监事和高级管理人员应在( )委托上市公司通过证券交易所网站申报其个人信息。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCD9I3G3A4G2Z5J9HR10Y2Y8H2X5M9G2ZW6W2X4O7C6J4P865、创业板上市公司进行投资者关系活动应建立完备的档案制度，投资者关系活动档案至少应包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCW9F2A2E10Y7D7Y1HP3W8V10X4V2U5X5ZS2M

35、9H1Z4N6D6T766、某上市公司正在进行重大资产重组，该次重组不构成关联交易，则根据上市公司重大资产重组管理办法的相关规定，下列关于该公司需履行的审议和披露程序的说法正确的有（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 ACL6L1G3C8R8H6K1HJ6I1L7E9F3C5U10ZA2O9B9O3U10K2K1067、进行战略投资的外国投资者，应符合的要求有（）。A.、B.、C.D.、【答案】 ACN8L10X2G10H1H10G1HD2R2P5D9S4H8S10ZA6B1J2W8Y3Z1Q1068、关于上交所科创板上市委委员的任职条件、聘任程序以及解聘情形等，下列说法正确的是（）。A

36、.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM9E6Q6F8G2I10E2HO10Q5L9P7P3O1W9ZN7Q6Z10Q6C7C4W369、下列关于或有事项的说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA1R2M1W9F9E3Y9HU3O8L9W10M1Q3T3ZU2I8P7L1M10M2S970、A公司已于2016年3月在上海证券交易所成功上市，并于2017年2月份成功发行了可转换公司债券，当该公司出现下列（ ）情形时，应当及时向交易所报告并披露。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCQ3R2Q8I4E2C4L5HU2F10Y3I9E3B5Y10ZS2D3Z9

37、F6L5C7Y671、乙企业、丙公司、丁公司、戊研究所和庚企业共同发起设立甲股份公司，并发行股票及在证券交易所上市。甲公司筹委会拟在公司董事会中设立独立董事。根据有关规定，( )不得在甲公司担任独立董事。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCL4C8K2Y3W5Q6R2HY7O8T4S4L2B8D4ZT10H3B2T2N9L1B472、下列可以作为上市公司法定代表人的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACK8W3Q9W2Q1J10Y6HG8O7G10J9W3I7M7ZY8C2P10A1Q4N8E273、下列说法中，在其他情况不变的情况下，导致安全边际量和盈亏平衡销量同时变动的是

38、（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCE4W9B2L10K4K7Q6HM7H4N4V9T9D9K10ZK4R10G9R3O3O2T774、某尚未盈利公司拟首次公开发行股票并在科创板上市，发行股票8000万股，发行后总股本为32000万股。关于网下初始发行数量和战略配售数量的设定，根据上海证券交易所科创板股票发行与承销实施办法下列发行安排符合规定的是（）。A.网下初始发行数量为5000万股，战略配售数量为1800万股B.网下初始发行数量为5200万股，战略配售数量为1600万股C.网下初始发行数量为4800万股，战略配售数量为2000万股D.网下初始发行数量为5000万股，战略配售数

39、量为800万股【答案】 BCT9J10M2N7P2A2V4HT4Z2N2N8S5A9A8ZJ2Y2N6X8M4R4Q675、根据证券发行上市保荐业务管理办法的相关规定，下列关于创业板上市公司持续督导的说法，正确的有（）。A.、B.C.、D.、E.、【答案】 CCB6D9D7J9P2A1E10HD6P2Y2R4C2G4Z4ZL9U4N6F7D9Y4V376、发行人应当于其股票上市前5个交易日内，在指定媒体或网站上披露( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCN3U9O5P4C3U4U8HD8X10O6O4Z9D6B8ZL4R8T3X8I9X4I577、证券公司发行债券，符合下列( )条件的

40、，发行人可免子信用评级、提供担保和聘请债权代理人。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCV9Y10K5N2T8F5L7HR5N4Y5R3W3V4D10ZU10M4K6T8V3W4U378、非公开发行公司债券，可以申请在（）进行转让。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCX9L1T10K9L2P9Q4HH6I5Z3I6J5N6V4ZJ4Z7C7W8B2W7V279、首次公开发行股票，下列关于网下和网上投资者的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCY8F8A5G2Q9W5N4HP2S7U9A8H2J1F8ZR1C2G1E2T10Q8Q180、受托机构选择担任资金保管机构的商业银

41、行应符合的条件有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCX6U2H7K7M1D4I9HV3C3Q7O1K10X2C1ZW4D4R9E2C7U5P1081、首次公开发行股票并在科创板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度。A.1B.2C.3D.5【答案】 CCP1I4N3S5U4Y6S4HA10O9G3T9B10Y5D9ZB10F7N1P1H7W10S682、某上市公司适用25的所得税率，2008年上半年合并报表口径的营业收入为750000万元、营业成本为500000万元、营业税金及附加为50000万元、销售费用为50000万元、管理费用为30000万元、财务费用为20000万元、资产减值损失为5000万元、公允价值变动收益为5000万元、投资收益为10000万元、营业外收入为10000万元、营业外支出为5000万元，则该上市公司2008年上半年合并报表口径的营业利润为（