2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库深度自测300题及下载答案(青海省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、下列股份转让系统挂牌公司重大资产重组相关事项的说法，正确的是（）。A.挂牌公司在12个月内连续对同一或者相关资产进行购买的，在计算相应指标时，应当以第一次交易时挂牌公司以及交易标的期末资产总额、资产净额作为分子和分母B.挂牌公司出售生产设备的资产总额占其最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的30%以上的，构成重大资产重组C.挂牌公司计算相关交易是否达到重大资产重组标准时，其净资产额应当包括少数股东权益D.挂牌公司购买用于生产经营的土地使用权的资产总额占其最近一个会计年度审计的

2、合并财务会计报表期末资产总额的60%，不构成重大资产重组E.挂牌公司向控股子公司增资，出资额占挂牌公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例为35%，占净资产额的比例为65%，不构成重大资产重组【答案】 DCC2J2O10Y9W6N2B8HH5F3V5C10W9I1G10ZB3X8S8C8H1U9N22、股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司需符合以下要求（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCR6U5H8I9W10N10R2HR6F5G7A5M3O7H9ZP9R5U5R4P5T10G13、某发行人首次公开发175亿股股票，发行人及其主承销商采取先

3、向战略投资者配售、然后网下配售与网上发行相结合的方式发行股票，下列说法正确的有 （）A.发行人及其主承销商总共向25名战略投资者配售股票B.战略投资者获配股票的总量为1.1亿股C.发行人及其主承销商向参与网下配售的询价对象配售股票的总量为1.75亿股D.本次发行完成后，网上申购的股票数量为1亿股【答案】 BCQ9H4U4B9S10F9M3HU10T4W3R4Q4W1D3ZJ6U8W7X2H6Y8H94、甲公司2015年销售净利率比2014年的销售净利率上升为5，总资产周转率降低10，2015年产权比率是1.5，2014年产权比率是1，则2015年权益净利率比2014年提高（）。A.18.125

4、B.36.25C.5.5D.41.75【答案】 ACY6F9F8I6T10A7U4HM4M7D9V7O7A6S9ZS6F8H6T9N9C5E15、根据上市公司非公开发行股票实施细则上海证券交易所科创板股票发行与承销业务指引和上海证券交易所科创板股票发行与承销实施办法，下列机构中，必须使用自有资金参与公司股票发行的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCQ3O10R2M1X9H1D7HH8B4M1K2I10F10J2ZV8O6J2C5A9I9U66、 某有限责任公司有四个股东甲、乙、丙、丁，持股比例为4：3：2：1，丁欲将其股权作价10万元对外转让，则以下行为符合法律规定的是（）。A

5、.B.C.D.【答案】 DCU9Y2J8A6D10M6X3HM2E7K4Q1X10P5M1ZJ4C9G5J8V7S1U67、2012年，甲企业在筹办期间发生开办费900万元，经税务机关认定，可以分3年在以后年度抵扣。2013年，甲企业开始运营，当年抵扣了300万元。请问该项费用在2013年年末的计税基础为（）。A.150B.600C.900D.400E.0【答案】 BCZ4Y5N7X6L5Y9R7HT4E3W3P4J2Z9G10ZY1N8V1G2H8D8I78、下列不属于会计估计的有（）。A.将一项固定资产的净残值由10万元变更为20万元B.将产品保修费用的计提比例由销售收入的2%变更为1.5

6、%C.投资性房地产由成本计量模式转为公允价值计量模式D.将一台生产设备的折旧方法由年限平均法变更为双倍余额递减法【答案】 CCN5J7Q4Y5M9O3Z6HS9N1R9Q6O2Q1K1ZK2Y7W10U1Q1N2D59、某公司甲自大股东处购买某企业乙的股权，甲以1000万现金及一宗账面价值3200万元的土地使用权换取乙企业80的股权，该宗土地公允价值3600万元，乙企业账面净资产价值6000万元，公允价值7000万元，公允价值高于账面价值的原因是一套固定资产评估增值。则关于甲公司会计处理的说法正确的有（）A.确认乙企业长期股权投资的入账价值为4800万元B.贷记资本公积400万元C.贷记资本公

7、积200万元D.确认营业外收入400万元E.确认营业外收入600万元【答案】 ACM4I1D4T7P10M5N5HK9E7E10R6W4K6X6ZP3P4X9D5V5U2T810、以下情形中，可以免于以要约收购方式增持股份的有（ ）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCQ4I5V7D8W10P5Q1HI8I1A5K9Q1A5F2ZC2R6L7Z8P9T2P111、下列关于企业以现金结算的股份支付形成的负债的会计处理中，正确的有（）。在资产负债表日，需按当日该负债的公允价值重新计量A.、B.、C.、D.、【答案】 ACC9L4R6H1V6F5F3HS5P9R4S6M9

8、X5J8ZO3E9E2V6F3Y9C1012、2016年1月1日，甲企业取得专门借款2000万元，直接用于当日开工建造的厂房，年利率为5，2016年累计发生建造支出I800万元，2017年1月1日，又取得一般借款500万元，年利率为6，当日发生建造支出300万元，以借入款项支付(无其他一般借款)。2017年10月至12月，因可预见东北冬季严寒无法施工导致停工。2017年该企业应予资本化的利息费用为（）万元。A.106B.79.5C.100D.130【答案】 ACM1N7J10K6I1E8Q1HS5A5U6S8W2Y5S10ZJ6T8J3Q1M2U4S813、下列关于保荐机构和保荐代表人资格管理

9、的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCS6U8P4Z1W10D9Q10HY9M10R10Q7L2O4W1ZM6M10N5I5Y5I2J214、根据公司债券承销业务尽职调查指引，尽职调查工作底稿及尽职调查报告保存期限在公司债券到期或本息全部清偿后不少于（）年。A.10B.7C.5D.3E.20【答案】 CCZ1G7O9C2E5Q9W7HH7P3O7B9C8B9W7ZY7F6A3R3M1F1X815、发行保荐工作报告是发行保荐书的辅助性文件，保荐机构应在发行保荐工作报告中记载（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCN10K4G6R1R4K1S9HZ7A1D3L8C6K1L

10、2ZQ6K3G3G4I3T9P416、 中小板的上市公司以下关于募投项目变更的说法正确的有（）。 A.B.C.D.【答案】 BCE5T10Z9I7U5T2K9HM5D5G4V4E1S2F3ZZ4Y9D5Q10N1V4J917、以下关于上市公司执行内部控制规范并接受审计的说法正确的（ ）A.某会计师事务所为上市公司提供内部控制咨询服务，同时对该公司董事会编制的内部控制自我评价报告进行审计。B.某会计师事务所接受上市公司委托提供年度财务报告和内部控制自我评价报告审计服务，可以分别进行，也可以整合进行。C.内部控制规范从2012年1月1日起在沪深主板和中小板上市公司实施。CN7D1W9N9J8J2N

11、5HT8T2V8K9Q4O1K6ZK2C7Y3C5J2F2V918、【答案】 B19、在股东大会会议通知发出后，以下可以提出临时股东大会议案的有（）A.A持股2与B持股1.5联合提出B.董事会C.监事会D.董事会秘书【答案】 ACM9M4Z5P2A2L6T10HY4G9Y10Q9B7F4J8ZL6D10E6P5W4J6L220、已通过发审会拟发行证券的公司，若最近一年实现的净利润低于上一年的（），则应由发行部决定是否重新提交发审会讨论。A.净利润B.净资产收益率C.产权比率D.公司承诺的效益率【答案】 ACH2S7V9G10W6K9J2HM5C4Q1Y1K5K9Q9ZC1J2Y2I2D10T2

12、B221、下列关于每股收益的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCD1M1D8M10N2Y6O5HR2C8D5E8A7H4Q1ZQ3M2Q9G6U1R1W722、A公司在2016年12月31日发行1亿股，同一控制下合并B公司。A公司2016年总股本为1亿股，净利润06亿元。B公司2016年净利润02亿元。关于A公司扣除非经常性损益前后基本每股收益的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACS8R4V7I1A10J7Z8HG4Q8R5X4S5R6I3ZT1L5I3P7P3N4J123、下列交易或事项的会计处理正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCR7

13、C4K10P5L3Z4J8HE6Q6M8Y5B6H2Z10ZL7P9L3F3Q5E5M624、首次公开发行股票中附有先行赔偿义务的主体是（）。A.发行人B.保荐机构C.会计师事务所D.律师事务所【答案】 BCU7G1U8A2N2P2M10HK1I5Q5Z8H6H5O5ZD4I1O9Q7L3A7L325、间接法调节经营活动现金流量，以下属于调增项目的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCZ10M1P9B8F3J2P4HC2F3N9A8C8Q1P3ZW8E10W9L10J7G10R526、 以下关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCQ2V4D4G4X

14、8K6S3HO2Z10P6S9K1N6B2ZG8W10D7N3P4P10X827、甲上市公司2009年7月1日向其50名高管每人授予1000份认股权证，该认股权证将于2013年末期满时行权，行权时高管将以3元每股购入该公司股票，该认股权证在授予日的公允价值为5元。2009年和2010年12月31日，该公司股票公允价值均为6元每股，2011年和2012年12月3113该公司股票公允价值均为8元每股，股票面值为1元。2013年12月31日该公司股票公允价值为10元每股。假定预计10的高管会离职，甲公司因该项股份支付应计入2009年管理费用的金额为（ ）。A.15000元B.25000元C.3000

15、0元D.45000元【答案】 BCM2S3M6V7L1E7O1HS2Z9P6U3Q7W8B1ZQ1C3P8P10Q9V7B228、 甲上市公司股本4000万，拟进行配殷，10股配3股，招股意向书公告前一日均价8元。以下说法正确的有（）。 A.B.C.D.【答案】 DCC5Y10W6G7H1X7W10HP8E3C3Q4V4F10L2ZO3R1D6W6C3E4I1029、下列各项资产计提减值后，持有期间内在原计提减值损失范围内可通过损益转回的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCD2O5G6D3W7O1K2HP10Y6H7J9S1Z10H10ZL2R6B4U8N1V6B330、某主板上市公

16、司发行可转债，需要满足的条件有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCH10N8E8W9G4G7M5HL7D6G1O7Z1J3T6ZL1B4T10K5B10V10X731、2018年12月31日，甲公司的交易性金融资产和其他债权投资分别增加20万、40万，甲公司适用的所得税税率为25，甲公司当期应交所得税为150万元，则甲公司2018年度利润表中所得税费用应当列示为（）。A.155B.135C.125D.165E.145【答案】 ACQ6N7Y7J7S9T3X7HB1X6D6Y8S8C6S1ZB10L1A2K1N6S4P132、证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过

17、净资本的（ ）。A.40B.50C.60D.80E.100【答案】 CCK7V1T8J3X6F7E2HK4C2F2L2L10M7M2ZH4F4Z5D6G2Y4T533、下列说法符合中小板规范运作指引的是（ ）。A.上市公司章程中规定单独或者合计持有公司1以上股份的股东可以在股东大会召开前提出董事、监事候选人人选B.选举1名监事时，需要进行累积投票C.选举1名董事时，需要进行累积投票D.进行表决时，独立董事可以委托非独立董事进行表决【答案】 ACL2M10F10V1Q3I7I2HF2Y2D9Q7K3B3U8ZP2T8V7L3G9K10O634、下列关于上交所科创板战略投资者的说法正确的是（）。A

18、.战略投资者参与股票配售，应当使用自有资金，可以接受他人委托或者委托他人参与。发行人和主承销商应当对战略投资者配售资格进行核查B.在科创板首次公开发行股票可以向战略投资者配售，首次公开发行股票数量不足1亿股的，战略投资者获得配售的股票总量不得超过本次公开发行股票数量的30%C.发行人和主承销商应当在发行公告中披露战略投资者的选择标准、向战略投资者配售的股票总量、占本次发行股票的比例以及持有期限等D.战略投资者应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于6个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算E.发行人的高级管理人员与核心员工不得参与战略配售的【答案】 CCG9D4H7B10X10E2J3H

19、C10C1J10H1C3A9B8ZA1U10Q3D10W9S10C835、甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCF8P7I4G4F6J9F3HH9R8K1C2S3J3Y9ZL4T5F2M10K7P1S636、甲公司于2015年开始研究开发一项用于制造某大型专用设备的专利技术，其发生研究支出100万元，开发支出2400万元，其中符合资本化条件的开发支出为2000万元，并在2016年4月1日正式确定为无形资产，甲公司计划生产该专用设备200台，并按生产数量摊销该项无形资产。2016年度，

20、甲公司共生产该专项设备40台。2016年12月31日，经减值测试，该项无形资产的可收回金额为1560万元。2017年度，甲公司共生产该专用设备60台。2017年12月31日，经减值测试，该项无形资产的可收回金额为1000万元，不考虑其他因素，下列说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 DCV5O7M2W8U2X7O7HZ3R7P3O7Q8B5F8ZT7U3T3B3L2M7J737、上市公司出现的下列情形中，构成其非公开发行优先股障碍的有（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCI4D8Y6S3C8P9Y5HU6G6T2T8S2P5N4ZA7H2E2F5N6

21、G1E238、首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商不得向（ ）配售股票。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCY10V2H10A2Z3H3V10HG10N7C9E10I3J10O10ZT2G9O6P9T1N10Y739、下列产品中，属于消费税征税范围的是（）。A.轮胎B.电池C.卡丁车D.酒精【答案】 BCH4R5F4X9U5L1L3HF9E1R6C9Z3E1Q9ZA9R10B7V3N3K5F940、 股东甲拟投资设立一个一人有限责任公司，以下符合公司法规定的是（）。A.B.C.D.【答案】 ACK8W4V9M9Z2N6O4HX4K7C8Z2J6X2X7ZZ9X7G8K7U8A3

22、O441、设立股份有限公司应当申请名称预先核准，预先核准的公司名称保留期为( )个月。A.2B.5C.6D.10【答案】 CCY10Q5O4Y10H2V2C9HQ10H6E3S6V9U5T4ZA5A6K4F1V3L5N142、买卖全国股份转让系统中挂牌公司的股票，其申报数量应当为（）股或其整数倍。A.100B.500C.1000D.5000【答案】 CCY6Y5Z9Y7G1N2O5HT9S5T3G9Q2P10E3ZM10R7H2L1M6M3S1043、如果企业在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），企业应当（）。A.、B.、C.、D.、E.

23、、【答案】 ACC10F9E7C8E8O1L5HW3A10D1B3P6O9A2ZW6L10Z1Z10G1S3Z644、证券发行募集文件存在虚假记载，致使投资者在证券交易中遭受损失的，下列主体应承担法律责任的说法中，正确的是（ ）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCZ8C6Q2V6C9O1B8HF10G9B1J5Z10D7J1ZD7Y7U7J8O9R6M445、甲企业计划配股，2009年至2011年可供分配利润分别为5000万元、4300万元和4500万元，企业计划2012年配股，则企业过去3年以现金方式分派的股利至少为（ ）。A.1380万元B.960万元C.4140万元D.460万元

24、【答案】 ACY3V3J10X5I8U10L1HU6U8Q4S3Z10U6E1ZP1S6F9U9T8G9R646、207年2月1日，甲公司以增发1000万股本公司普通股股票和一台大型设备为对价，取得乙公司25股权。其中，所发行普通股面值为每股1元，公允价值为每股10元。为增发股份，甲公司向证券承销机构等支付佣金和手续费400万元。用作对价的设备账面价值为1000万元，公允价值为1200万元。当日，乙公司可辨认净资产公允价值为40000万元。假定甲公司能够对乙公司施加重大影响。不考虑其他因素，甲公司该项长期股权投资的初始投资成本是（）。A.10000万元B.11000万元C.11200万元D.1

25、1600万元【答案】 CCV6Y5W6H2S4O2W2HQ2E1R2M3U10V1I8ZH7L4N6N2F7H10K847、2020年9月26日B公司与M公司签订销售合同：由B公司于2021年3月6日向M公司销售笔记本电脑1200台，每台12万元。2020年12月31日B公司库存笔记本电脑1000台，单位成本1万元。2020年12月31日市场销售价格为每台090万元，预计销售税费均为每台010万元。则B公司2020年12月31日应计提存货跌价准备为（）万元。A.0B.40C.200D.100【答案】 ACJ6Y3W3O7N3S9Q8HC10A2R4A2J8Q4X3ZR7T4B3Q5S6T6H6

26、48、影响债券投资价值的内部因素有（）。A.、B.、C.、D.III、【答案】 CCD10V4U4U2C8M4S3HQ6P5J6S2I3E3K6ZO9Q2N3P7K6W9V249、下列关于发行人聘任保荐人和主承销商的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCS1R6V3Q10W1D6G8HC2G8H7R7F9M7A10ZP3T6Y4E9R4L4K650、下列关于公司债券承销机构的说法，正确的是（）。A.公开发行超过5000万元的，必须组建承销团B.承销机构应当具备保荐资格C.证券公司非公开发行公司债券，可以自行销售D.公司债券的承销机构不可以担任受托管理人【答案】 ACQ10H1

27、0L9I9F10K9V3HG8G10N4N3A4P1Q7ZM10L9N6C8X8Y7H851、关于借款费用，下面说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCR6R10P5L6J5S8A6HQ9T1Y2Z9G6G6C6ZO9D6G7H5G6R3V552、企业在中期票据发行文件中约定的投资者保护机制具体包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACM1J4W2O8R7B7O6HB4R2X4R4Q10Z9O4ZX2A5R3P10N4R3H653、下列项目中，产生应纳税暂时性差异的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCS7Z5U9U5F4S1N4HO5T5N7A8

28、J5Z6Y4ZO2L9Q10S2P4A2H454、李某为甲公司高级管理人员，以下符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACH4T3Q7U1K6J3X7HH6U2L8N1Q1J8D6ZS1A10L7F1R6E6Q155、以下情形中，符合主板上市公司发行可转换公司债券的有（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACR9P4B1T8S8X9U9HF6M8B5M7R5F4O9ZO9W6F3Q10L1H7I956、甲是某股份有限公司的董事，其下列行为中违法的是（）。A.向公司申报所持有的股份以及变动情况B.在职期间的第2年转让的股份占所持有股份总数的20%C.在公司上市

29、交易后不到1年转让其所持公司股份的3%D.离职1年之后转让了其所持有的股份【答案】 CCW2D9J3O7E2W7T1HO9K1G2W2S7D8K7ZR2Z2W2S10F6H3D857、外国投资者以股权并购境内公司所涉及到的股权的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACW6Z9G4C10B9Q9V2HV5G1P1G2G6J7C2ZT6F5F4L10E3R8G158、在收购上市公司时，以下哪些属于可以向中国证监会申请免于以要约收购方式增持股份的情形?（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACN8E4M5T8D1E7I6HO9O4F7Z9W7G5Q7ZB7Q5K2H5I

30、7R2N1059、关于保荐代表人问核程序，以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCT4O2M9K10T4E8X4HL2M2X9M9I7A3R8ZG9N6X5I8M2M8N160、以下关于创业板上市公司非公开发行股票发行价格与持股期限的说法正确的有（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACA2T5X3M2O2C5D7HG3E2H7B4L5X7P6ZK3D2U1P4M1K2K861、以下关于创业板上市公司非关联交易信息披露的说法，符合相关规定的有（）。出售股权，交易标的最近1个会计年度的净利润为5000万元，占上市公司最近1个会计年度净利润的8，该项交易

31、无须披露A.、B.、C.、D.、【答案】 DCR9R7I1P1Z4P10A7HE6I4F2H1E10J7K5ZT6X9X3M7Z4B2D862、收购人2016年5月拟对我国上市公司进行收购，以下不符合收购人资格的有（）。A.、B.、C.、D.【答案】 DCO3P1I7A2Y4U10T4HN3Q4Y6Z6D3A8Q8ZB2K7T3B4D2P3E863、下列关于会计估计的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACL6H7A2T4V9A9W4HR9X3A9W10K2Y10Q8ZW4T10N9J2D1K9V564、财务顾问主办人采取不正当竞争手段进行恶性竞争时，中国证监会可以采取的

32、措施有( )。 A.,B.,C.,VD.,【答案】 BCR5E10K4F1U3M4B5HB1V1G2M5P1L9N2ZX5E3O5T5B4P2A765、下列关于证券公司债券上市与交易的表述，正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCX6V7G10I8K10R2F10HW6V2A6H2Z10S9S7ZF8N1W3M10E1W1F266、以下情形中需要联合一家无关联保荐机构共同保荐的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCW7D6B3A10G10I3F6HH6G2U9T8M10Y10F3ZM6M7N5W8F5J9F167、公司今年的每股收益是1元，分配股利0.3元/股

33、，该公司利润和股利的增长率都是4%，股票的系数为1.8，政府长期利率为6%，股票市场平均的风险报酬率为9%，则该公司的预期市盈率为（）。A.1.3B.4.05C.2.16D.3.73【答案】 BCS5X3G9X5B9L1F8HK4Q8A1D5N3H9L2ZE5O1H3V1V4T7V168、深交所某上市公司发行可转换公司债券，采取网下发行方式的，主承销商可向网下单一申购账户收取的保证金数额为（）。A.不超过50万元B.不超过该申购账户申购本次可转换公司债券金额的5%C.不超过100万元D.不超过该申购账户申购本次可转换公司债券金额的10%【答案】 ACS10C2O3L8N9X4I10HT7T4X

34、8H5R5G4Z1ZP6V8C5M6G9U1C669、 以下情形中，可以免予以要约收购方式增持股份的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCB2P10N2V4J2R3U10HL10Z9O1Q10Z6E9R1ZR1W3V10A6S8F7A470、甲公司以一项厂房交换乙公司的一台设备、一项对丙公司股权投资及一批存货。甲公司换出厂房的账面原值为3600万元，累计折旧为600万元，未计提减值准备，公允价值为4000万元。乙公司换出设备账面原值1200万元，累计折旧为200万元，计提减值准备100万元，公允价值无法可靠计量；换出对丙公司股权投资账面价值为860万元，公允价值为1480万元，换出存

35、货账面价值为1600万元，公允价值同样无法可靠取得。假定该交易具有商业实质，不考虑其他因素，则甲公司换入的固定资产的入账价值为（）万元。A.900B.907.2C.1071.43D.1130.4【答案】 BCN3Y3O6K7Q6H10P6HB4B2T5T9E7C3W10ZG5X4S10D10Q7Q6S471、下列属于加快和简化审核类企业债券的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACI4M9O1Y7B7K3Z2HG3Y8B9H2E6X5X5ZL8J4E7U5S3E3X172、下列上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票的情况符合规定的是（ ）。A.、B.I11、C.、D.、

36、E.、【答案】 ACH9S1V5X1K9D7D3HE9K10G6O6T4R6B4ZN8O4Y6D4S9J8O873、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第36号创业板上市公司向特定对象发行证券募集说明书和发行情况报告书（2020年修订），以下说法不正确的是（ ）。A.申请向特定对象发行证券并在创业板上市的公司，应按本准则的规定编制募集说明书并于注册后二个工作日内，在交易所网站和符合中国证监会规定条件的网站披露B.向特定对象发行证券募集说明书应当披露董事会关于本次募集资金使用的可行性分析C.向特定对象发行可转债的，应当约定可转债期满后十个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事项D.上市公司

37、向特定对象发行证券结束后，应在二个工作日内，按本准则第三章的要求编制发行情况报告书，并在交易所网站和符合中国证监会规定条件的网站披露E.向特定对象发行可转债，拟变更募集说明书约定的，应当召开债券持有人会议【答案】 CCQ2T9E4O5I7Z5A1HX9L8T3X4C1K4T1ZY4B8S5T1J1C2J374、下列关于保荐机构和保荐代表人资格管理的说法，正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCE4H6N1R10U9P6I5HA1P8M7O3H6X10O7ZY8C3F9U10G10Y1G875、根据上市公司并购重组审核工作规程，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、

38、E.、【答案】 BCL4P9D6T2O1B6U9HB1H9W5G2P5E8R3ZF1Q4G9Y7G6D6T576、某发行人首次公开发行5亿股股票，发行人及其主承销商采取先向战略投资者配售、然后网下配售与网上发行相结合的方式发行股票，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL9W3E2N4Q10W10J5HM7K3X7J4G2L10I3ZR5D3R4Y7Y6A2G777、以下关于深交所主板上市公司配股的发行条件，说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACB1W9G6K10G10F7J9HG9F2J1S8Q5N9O3ZH10E9O5L4Q7Y7L778

39、、以下关于保荐机构对深交所上市公司现场检查说法正确的有（ ）A.主板上市公司2012年10月15日公开增发，至少2012年12月31日前要现场检查一次B.创业板公司2012年4月15日首发上市，至少2012年12月31日前要现场检查一次C.中小板上市公司2012年10月15日配股，至少2012年12月31日前要现场检查一次D.创业板上市公司上一年信息披露工作考核结果为C，保荐机构和保荐代表人应当至少每季度对上市公司进行一次定期现场检查【答案】 BCB5H6Y3B2Y10Y3Y10HK3E5W5I1C4B1D9ZS4S5L3N1D10D7Z179、首次公开发行股票应当中止发行的情形有（ ）。A.

40、、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA4X10Q4S6U3W8I7HL6V9T2W9S8K7C3ZT4Q5Y2J2Z1S1X280、以组合方式进行债务重组的，下列关于债权人和债务人会计处理的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACI8X2M10X1Y1X5B10HH1B8W1B8R8B1R3ZU7M10K2C4I9G6P281、某股份有限公司的董事会由11人组成，其中董事长1人，副董事长2人。该董事会某次会议发生的下列行为中，不符合公司法规定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB8Z9A3R2M3E5X9HT8J1E3U7M3A6H7ZH7V6O7V2

41、B3E10E482、根据证券发行上市保荐业务管理办法的规定，保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对发行人进行辅导。下列属于应当接受辅导的人员有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACI2V10Z2M3O4Y8Z8HR8N8R9D4E7J4F1ZF4Y10J8V9P5F5I1083、根据银行间债券市场非金融企业资产支持票据指引，企业发行银行间债券市场非金融企业资产支持票据应当披露的信息包括（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACD7Y2F10B1Z6Z9U8HA7O9H8S1U9E5Q2ZM10E9P1G7A2V7V484、发行人不存在拥有公司控制权的人或者公司控制权的归属难以判断的，仅当同时符合下列( )情形时，可视为公司控制权没有发生变更。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCU6T6X1E8C8V6R1HT3C1V8M9X2F5V6ZN4V10U8P2O3F8P285、创业板某上市公司拟申请非公开发行股票，以下属于必备申请文件的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACQ5W1L9U9X9M4H9HY8M1I8D8E10V6I9ZV6V5M1M5B7B1K586、下列表述符合可转换公司债券相关规定的情形是（ ）。 A.、B.、C.D.、E.、【答案】