2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库高分通关300题带答案(广东省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则，下列挂牌公司年度报告出现的情形中，主办券商应当向全国股份转让系统公司报告的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCD9Q5M7K8G3C6R5HF2M8S2J7P2Y4T2ZT9H5H8Q4X1M9P62、公司债券上市交易后，证券交易所可以决定暂停其公司债券上市交易的情形有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACT7M7C3J7A4A7M3HY4U7K8O3V10X9J3ZH2L4F9J1K3R7Z93、下列属于政府补助准则

2、范围的政府补助是（ ） A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCP9N4C7U7A3Q2B3HO9W8E1L8E5W4Q3ZJ2S7L5B10A3I10J64、以组合方式进行债务重组的，下列关于债权人和债务人会计处理的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACX2Q6S5X3F8M6Q9HY10A10F10D8N10Z8M8ZP1W4M4T6K2N2T45、根据优先股试点管理办法，以下符合公开发行优先股条件的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 DCD10I2E1D6C5C5V9HK4P7H6A7K3B8J7ZA5F7M10X2N5A9U26、下列各

3、项资产中，在其持有期间内可以通过损益转回已计提的减值准备的有（）。A.、B.、C.D.、【答案】 DCL8L9I8E9N5F9U10HP3Z1X6C5S7K3S8ZV4M9C5D6R9H4X47、甲公司系深交所主板上市公司，拟于2015年10月申请配股，公司合并报表2012年至2014年3年累计实现的可分配利润为9000万元，母公司2012年至2014年3年累计实现的可分配利润为7500万元，则甲公司以下利润分配方案中符合配股条件的有（ ）。2015年9月真题A.B.、C.、D.、【答案】 ACA4B7F2S8A1T10C10HU3J6W10K9R5G7V2ZJ8K6Y4I4T10Z1S38、

4、下列关于并购安全审查制度的说法，正确的是（ ）。A.外国投资者甲与境内乙、丙合资设立外商投资企业丁，甲、乙、丙分别持有丁40、45、15，丁为军工配套企业，丙拟将所持丁的投票权委托给甲，属于审查范围B.外国投资者拟收购境内国家驰名商标餐饮企业60股权，属于审查范围C.外国投资者购买境内军工、基础设施类企业股权需要审查D.甲乙丙为外国投资者，拟通过定向增发方式取得某军工厂，完成后所持比例为15、19、18E.外国投资者甲通过协议转让方式取得乙上市公司51股权，拟发出收购要约，属于审查范围【答案】 DCY4Q9N1R4S9O9U5HB4H6J1T6W4B1B6ZM4O9O9W3K8B7K69、发行

5、人应按照中国证监会的有关规定编制和披露招股说明书，下列关于招股说明书的预先披露的说法，不正确的是（）。A.发行人全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书的内容真实、准确、完整B.预先披露的招股说明书不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，但发行人不得据此发行股票C.发行人将招股说明书在中国证监会网站预先披露前，可以在其企业网站进行预披露D.申请文件受理后，发行审核委员会审核前，发行人应将股说明书在中国证监会网站预先披露【答案】 CCQ9I1I4H7D3U7B1HO5L9N7Y1N2K9J8ZY4J2R10X6I6R5O610、以下关于上市公司募集资金的管理和使用需要经股

6、东大会审议的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCI8A9Q7Y6J5N1X8HT2R10D8N6N4T9M4ZB5F5S3D3O5P5B911、A为某有限责任公司经理，下列可由A决定的事项是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCB6H5J1C3D4F6K7HT8Y7D5B8D9Z3T1ZY10Z7C8U4Z4V4J912、根据公司债券受托管理人执业行为准则的规定，公司债券受托管理人应当向市场公告临时受托管理事务报告的情形不包括（）A.、B.、C.、D.【答案】 DCD1P6F3C7R7E2T1HX3M5C6C6W5K9S8ZT5B7E4Z3B2N2R313、关于收购人聘请的财务顾问职责

7、的说法正确的有（）A.对收购人提出的后续计划进行分析B.负责编制上市公司收购报告书及财务顾问报告C.对收购人进行证券市场规范运作的辅导D.说明和分析收购人收购资金来源及其合法性E.对被收购公司社会公众股东接受要约提出建议【答案】 CCL7H9L5N6V6O5T10HG4X6I6M4T10T7T3ZO8W5E7H8N5C2L314、某上市公司发行股份购买资产于2017年12月22日获得中国证监会核准，于2018年2月26日实施完毕，该项交易构成重组上市。下列关于独立财务顾问持续督导期间的说法，正确的有（）。A.自2018年2月26日起，应当不少于1个会计年度B.自2018年2月26日起，应当不少

8、于3个会计年度C.自2017年12月22日起，应当不少于1个会计年度D.自2017年12月22日起，应当不少于3个会计年度【答案】 DCK6Z8Z2T10T4Q10W1HU5Y9Z10V6Y2S10K8ZY4D7D10H4I4N3Q115、下列关于证券公司债券上市与交易的表述，正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCP9B1L7H6D6X4S3HQ4K10D9F1E10T1A6ZR10A7V1E9X8L2E516、2008年1月1日，甲上市公司发行面值为100亿元的可转换公司债券，发行价为105亿元，款项已收存银行。债券票面年利率为6，期限为3年，每年年末支付利息。甲公司发行可

9、转换公司债券时，二级市场上与之类似的没有附带转换权的债券市场利率为9。假设（PE，3，9）=08，（PA，3，9）=3，假定不考虑其他相关因素，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACB6X3J8H8Q5K1C7HS7R3Z3Z2O8P8S5ZV1P8P9C10D6D8R717、根据首次公开发行股票并上市管理办法，下列关于发行人在财务会计方面需要符合的发行条件，说法正确的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCY10V1K6B10K3D5V5HN2Z5O3O3P1E4N4ZJ2J6L4L9N2I8Y1018、根据证券公司及基金管理公司子公司资产

10、证券化业务管理规定，关于资产支持专项计划，下列说法不正确的是（ ）。A.专项计划变更管理人，应当充分说明理由，并向中国基金业协会报告B.管理人应当自专项计划清算完毕之日起10个工作日内，向托管人、资产支持证券投资者出具清算报告C.管理人应将清算结果向中国证券业协会报告，同时抄送对管理人有辖区监管权的中国证监会派出机构D.管理人应聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所对清算报告出具审计意见E.管理人应当按照计划说明书的约定成立清算组，负责专项计划资产的保管、清理、估价、变现和分配【答案】 CCG10V1Y5Z2L7S8Q8HK3V5H7W5M4Z1R8ZI2P1T4O6W7U6M619、影响

11、企业经营风险的因素不包括( )。 A.B.I,C.,D.【答案】 ACO3J6V2G8L2U2E8HT6P2F4T6H1Y5A1ZH7R10T7X5K5R7L420、下列对上市公司内核小组成员要求，正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCU2W1F8X6Z1G1S4HH1T9W3H1K6O5X4ZR3W5T7X5A6N6G821、下列情形中，需要首发中介机构履行复核程序的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG2W6E3X7V9P2G5HM10N6Z7P10T1H5R10ZQ6F2S3R9U6J3U622、关于证券公司及基金管理公司子公司资产支持证券投资者享受的权

12、利有（）。A.B.C.D.【答案】 BCF1W1Y5H2H2D2A7HI8T5L8C8F5S1I7ZF2U10O4G2M7M3X1023、关于企业持有待售的固定资产，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCD8C1L5S7Z4Q3I6HK7W6Y3J7R7O4W7ZU8E1G9R4H6L6L224、甲公司只生产一种产品，单价为4元，单价敏感系数为4，则盈亏平衡时，产品的单价是（）元。A.5B.4C.3D.2E.2.5【答案】 CCB1A8T1A4W8G1J4HO6X10H5H5T2L5Z9ZE7E9E9B3Y6I9Q625、各地应积极扩大专项债券投资者范围，鼓励（）投资地方

13、政府专项债券。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCZ5H4C3R10Y10W7S9HM7Z1Z3S3R3U10O2ZL3T4Y8M1T8L5P626、根据首发办法，发行人的董事、监事和高级管理人员不得有的情形包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACX6R3M7E6L3Q5Q2HC8X4R3I8P6W10M7ZN6R4M10S5K8Z5J427、根据深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW10C1V6B8O4L8E7HN2P4G8P3F2E1N10ZU6Z8E7U1N5E3E82

14、8、在主板上市公司首次公开发行股票，发行人不得有下列（ ）影响持续盈利能力的情形。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCA1C4A1J7K1R2S7HB5O3X7F6I2B2P2ZT1M9V3R7O9U8O529、关于现金流量表的编制，下列说法正确的有（）。A.、B.C.D.、E.、【答案】 BCT4Z4R4K5Y2X3O8HI10Z10H7V10T7P6G4ZP6W2D8E7P3H2D130、根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCJ4F6T7J10Q9V10U1HI8I7G5X8L9X9L8ZB10T10U6Y

15、3A3D7S531、下列事项须由股东大会以特别决议通过的是（）。A.董事会和监事会成员的报酬和支付方法B.监事会的工作报告C.公司年度预算方案、决算方案D.公司章程的修改【答案】 DCB6O9S6J8Q5L3Q7HB10Q1H9T6Y8R4E1ZI10Z7A4F8Y4T3J632、发行人在持续督导期间出现（）的，中国证监会可以根据情节轻重，在3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，对保荐代表人采取认定为不适当人选的监管措施。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN3Q4K2V6V9O5V1HY6Y7C2K6C10W3G6ZU2O3B5Z8S4V6Q533、根据

16、公司债券发行与交易管理办法，以下属于公司债券合格投资者的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCI8U6J8T1O1O4P1HP7Z4F1X7S9O7D5ZE10Q6F1G10K9W6Y234、甲是集团公司，乙是其子公司。乙实施股权激励，甲用持有乙的股权作为结算工具，合并报表的中体现的有（）。A.B.C.D.1.【答案】 BCT3V5R8C4C3D9V8HG10H1F8R5C1A4M7ZM2E5Y10V3U4W10M1035、以下情形中，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐，情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格的有（）。A.B

17、.C.D.【答案】 BCM1K1Q4X7Z1S1Z9HB10B5W4P8T7O4X7ZA5O5A9C3M2B4F436、甲乙为股份公司，分别持有上市公司20%、11%股份，下列说法错误的是（）。A.丙收购甲公司40%股份，收购后甲公司董事会成员均由丙派出，同时乙将其持有的上市公司11%股份表决权委托给丙，并预计未来6个月内，乙公司将其所持11%转让给丙，丙应当发出全面要约B.丙分别收购甲公司70%股权、乙公司100%股权，丙无须向上市公司发出全面要约C.丙分别收购甲公司100%股权、乙公司70%股权，丙应当向上市公司发出全面要约D.丙分别向甲、乙收购其所持上市公司的20%、11%股份，则丙应当

18、发出全面要约【答案】 BCH5D9C5K2N2F3X8HA5O5G5J10C2N4D3ZL6G7L10S7Y4P10L137、下列各项中，属于会计估计变更的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCI3R6W7Y4V10T7W4HF7H9A9B4Y7N4B5ZE7W3A8N1C8E7G238、上交所某上市公司拟于2016年8月申请发行可转换公司债券，该公司2015年12月31日和2016年6月30日经审计的净资产分别为12亿元和15亿元，则以下说法正确的有（）。A.应当进行信用评级，应当提供担保B.应当进行信用评级，可以不提供担保C.可以不进行信用评级，应当提供担保D.可以不进行信用评级，可以不提

19、供担保【答案】 BCI6N1Y1Y2H10N8L3HA3N10G5J7W3X5G2ZH4X10F10A2T7H4C439、以下属于创业板首次公开发行股票的条件要求的有（ ）。A.发行人只能经营一种业务B.发行人最近3年主营业务没发生变更C.发行人最近2年董事、监事、高级管理人员没发生重大变化D.发行人最近2年实际控制人没有发生变更【答案】 DCL3S8V7D4I1I3C6HL2G8H6J3N3O5V6ZN2X10Q4K3M10N2Z940、 甲公司截至2013年12月31日，法定盈余公积3000万，任意盈余公积1000万。注册资本1个亿，实收资本5000万，2014年1月1日，公司准备用盈余公

20、积转增资本，则以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCF10R1H4V4V10E2F7HU6G7J3I8F2Y8X9ZR2H1H6E8M10B5B441、鸿运公司是在深圳证券交易所交易上市的一家主要从事服装业务的公司，2011年8月，证券交易所发现该公司最近2年连续亏损，交易所决定对其实行退市风险警示，下列各项属于退市风险警示可以采取的措施有( )。 A.,B.,C.,VD.,【答案】 BCM9O7U10N1A4S4M4HZ8G4R7S4P1L2P6ZK3F1Z10M2E8M7B142、以下资产中，需每年年度终了进行减值测试的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCA3V7

21、Q1L6P4U7R1HB10U10X5Q5U10J4G10ZJ6F10B7M3A9V5C343、216年年末，甲公司库存A原材料账面余额为200万元，数量为10吨。该原材料全部用于生产按照合同约定向乙公司销售的10件B产品。合同约定：甲公司应于207年5月1日前向乙公司发出10件B产品，每件售价为30万元（不含增值税）。将A原材料加工成B产品尚需发生加工成本110万元，预计销售每件B产品尚需发生相关税费0.5万元。216年年末，市场上A原材料每吨售价为18万元，预计销售每吨A原材料尚需发生相关税费0.2万元。216年年初，A原材料未计提存货跌价准备。不考虑其他因素，甲公司216年12月31日对

22、A原材料应计提的存货跌价准备是（）。A.5万元B.10万元C.15万元D.20万元【答案】 CCB10C1Y2Z1U2W3B10HG8R1C9V9Z8W4Y1ZH1Q8X2C6H7R2U844、深交所中小板上市公司独立董事发表意见的事项有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCO7R8J2D2N3B5G1HW6Y8L9K1E10V7U5ZM1C3N7I1P2Z7U845、甲上市公司监事李某，2019年5月买了甲公司300万股票，2019年9月将300万股全部卖出，获得收益20万元，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACM6O6G1I8Q3C5T8HG2Y10X1P8

23、L10D2Q5ZF4O10J7K5J3L2S546、以协议方式进行上市公司收购的，自签订收购协议起至相关股份完成过户的期间为上市公司收购过渡期，下列关于上市公司协议收购过渡期内的做法中，正确的是（ ）。A.收购人乙公司资金暂时紧张，被收购上市公司为收购人提供担保从而使得收购人从银行取得贷款，支付收购款项B.收购人丁公司为了挽救被收购上市公司的财务危机，通过关联方向该上市公司购买积压存货C.收购人丙公司拟收购的上市公司面临严重财务困难，但该上市公司不得进行重大资产出售D.在有充分理由的情况下，收购人甲公司改选了被收购上市公司董事会、拟收购上市公司董事会由9名董事组成，改选后来自收购人的董事为4名

24、【答案】 BCU1O9D9N8N8F4T5HV1D6Y5H8T2E3E2ZY3K10U7U4D10U5D447、甲、乙公司均为增值税一般纳税人，与商品、劳务及动产设备相关的增值税税率为17%，与土地使用权相关的税率为11%。2016年，甲公司以一项土地使用权换入乙公司一批存货及一台管理用动产设备。甲公司换出土地使用权的账面价值为900万元，计税价格为1100万元。乙公司换出存货的账面价值为400万元，计税价格为500万元，换出固定资产的账面价值为600万元，计税价格为700万元。甲公司另向乙公司支付银行存款183万元。不考虑其他因素，假设该项交换不具有商业实质。下列说法不正确的有（ ）。 A.

25、、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL8V10O2M5K8Z6E3HO5J4D3S8F5M8K1ZL10D7W4D5Z7N1H748、下列要约收购的方式正确的有（）。A.收购人持股28，发出了向特定股东收购3股份的要约B.收购人持股28，发出了向全体股东收购3股份的要约C.收购人协议收购30，要约收购3D.收购人协议收购30，要约收购5【答案】 DCN4J7Y6H4C3Q10M7HH9P8S5X8F9F9N2ZF1U7Y2Z5C5B1P1049、创业板上市公司首次公开发行股票的，若中国证监会作出不予注册决定的，自决定作出之日起（）后，发行人可以再次提出公开发行股票并上市申请。A.1个月B.

26、3个月C.2个月D.6个月【答案】 DCB1K2D7A8Y9O9I3HK7Q4K8S8W4Q8D1ZU1O6A10P4M7Z10C550、根据深圳证券交易所退市公司重新上市实施办法，深交所主板退市公司重新上市保荐书应当包括的内容有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCD4R1L4G3Z2L6D6HR10S2C4R7S2N6N1ZK4O6H1H2E6K5F351、以下属于政府补助的是（）。A.B.C.D.【答案】 ACA5V9G6Q4R7Q5P10HE1U10I5U4V9C3H3ZZ1L8W2Q9X10K2U752、根据证券投资者保护基金管理办法，以下关于证券投资者保护基金来源的说法

27、正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM9J4R8F1J2D10U1HH6W4D1Q6F5M3V9ZX9R6S4X2U2N3F1053、个人投资者可以进行哪些债券投资?（）A.B.C.D.【答案】 CCK3C5E3F1E6J10N3HI3B4E3Z3C9C10F5ZF8C6J9H4N1C5I254、以下各公司会计处理正确的有（）。A.、B.C.、D.、E.、【答案】 BCR8S7A5D5N8D7W7HW6I5A8T8K3J2T6ZW7K4X6H5Q5O1L855、个人投资者可以进行哪些债券投资（）A.、B.C.、D.、【答案】 CCO6S7R4A5J9I9J8HA10A6

28、Y8I6Y3B8K9ZW2X10L5F4T5N7X356、某尚未盈利公司拟首次公开发行股票并在科创板上市，发行股票8000万股，发行后总股本为32000万股。关于网下初始发行数量和战略配售数量的设定，根据上海证券交易所科创板股票发行与承销实施办法下列发行安排符合规定的是()。A.网下初始发行数量为5000万股，战略配售数量为1800万股B.网下初始发行数量为5200万股，战略配售数量为1600万股C.网下初始发行数量为4800万股，战略配售数量为2000万股D.网下初始发行数量为5600万股，战略配售数量为800万股【答案】 BCX7H6V2R8E7W4T7HV8M2A5B5C5R3W6ZP3

29、Z6P5O10J7D5N157、首次公开发行股票采用询价方式，下列关于网下初始发行比例的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCY6B6Y2I8X2T8Q1HG2S9B7F4H5M2S6ZZ8A10I3M1U1O7G1058、根据上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法（2017年修订），公众投资者可以认购及交易在上交所上市的下列（）债券。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCH10O1J1A7L5Y3Q4HV4P1H3M8P1U6O10ZC3R7D4M4W4Z5U459、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引，下列关于证券公司投资银行类业务内部控制原则的说法，错

30、误的是（）。A.证券公司应当保证各内部控制部门之间相互制约、相互监督B.履行内部控制职能的部门、机构或团队应当与前台业务运作相分离C.不同类别的投资银行业务应当制定并执行统一的执业、内部控制标准和流程D.证券公司投资银行类业务内部控制应当以合理成本实现内部控制目标E.内部控制应当贯穿于投资银行类业务各个环节，确保不存在内部控制空白或漏洞【答案】 CCU3D8Z9F9V3C3C10HK7W9V6P2Z3M10E5ZH8D10K2F6X9C10U860、某公司2020年的营业净利率较2019年提高4%，总资产周转天数下降2%，权益乘数提高3%。假定其他条件与2019年相同，则该公司2020年权益净

31、利率较2019年提高（ ）。A.5.02%B.4.98%C.9.26%D.9.31%E.9.85%【答案】 DCF5E10O8E9S2R8P1HG8I4T6J5E10M8L6ZY3O10G7W6F2J4A361、下列不属于首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的是（）。A.发行人关于募集资金运用的总体安排说明B.发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见C.发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见D.保荐机构关于发行人董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的核查意见【答案】 DCG4L1F1T4U3E9G6H

32、O9S5Q4Z1Y10P7F9ZH3L8E3B7M9O3Y1062、甲公司2012年末的净资产为40亿元，近三年平均可供分配的利润为7000万元，拟发行企业债券投资一个投资总额为20亿元的固定资产投资项目，假设票面利率为5，请问甲公司发行企业债券的金额为（）亿元。A.10B.12C.14D.16【答案】 BCS1G6I7J10B8J9Z3HS2T8B8T1D10J9I8ZA9J6K2S6Q6N3G1063、下列公司拟申请在全国股转系统挂牌，不符合挂牌条件的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACD3Q3E3I7S4J3Q5HP9F3T7U8C3H3U7ZG4Y3R10N1L6J8C

33、264、根据上市公司重大资产重组管理办法的规定，完整经营实体应当符合下列（）条件。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCN6Y6L5W6W4X3M3HF4K2F10H5U10P1N6ZR3E6Y6H8S6F10J665、上市公司董事会应根据股东大会的授权，在收到中国证监会不予核准的决定后（ ）内，就是否修改或终止本次重组方案做出决议。A.10日B.30日C.6个月D.12个月【答案】 ACG6U8G7N9K7T6M9HI7W10R2R6F6W10V7ZQ2C3X4E6X4N1E266、下列公司拟申请在全国股转系统挂牌，不符合挂牌条件的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACV

34、9O9Q5C6R4U4I3HD1K6U2I5R2I2Y5ZT9A2D5F6A5C5L867、根据上海证券交易所股票上市规则，信息披露的基本原则为( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCO6W5D7L9O8Q3P8HB2N9J7A10L3R4B5ZR8B7W3V1V1D5O268、A公司为某证券发型承销商，下列关于其在协助B公司首次公开发行股票并在科创板上市的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCL3F7F5G6S3W6L8HX2Q6V6S6R7S7V9ZP1A10I9I1D3F10A669、某公司12个月前首次公开发行股票并在上海证券交易所上市，根据证券发行上市

35、保荐业务管理办法及上海证券交易所相关业务规则，该公司应当及时通知或者咨询保荐机构，并将相关文件送交保荐机构的情形有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL9F3D4A5N5H10B6HZ4X8E8J6T3H9G6ZH3H4P8L1M10F4H770、甲、乙无任何关联关系，丙为可持续经营的上市公司，下列说法错误的是（）。乙持有丙51，甲乙签订协议，由甲直接办理乙所持丙35股份的过户登记A.、B.、C.、D.、【答案】 DCY2F10K6Y10D2L2J8HH5U4K4F3V2D7S2ZI3O3Y8K5G2Z10P671、下列属于上市公司公开发行优先股申请文件的有（）。A.、B.、C

36、.、D.、E.、【答案】 CCE4C10Y1T9J1H10A5HQ3X1E7Z4P7F7S3ZH5W1M1H10Y4A7K672、在股东大会会议通知发出后，以下可以提出临时股东大会议案的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 CCF2L3B4R2Q5V2L1HJ10F3X9Q3E8C6X6ZI8I6E8M3O5H1Q873、根据优先股试点管理办法，以下符合公开发行优先股条件的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCR3X10S5W3N2H6C4HS5Q7T4H6L9U7N6ZS8D4H6R1U10X9C474、根据发行监管问答关于首发、再融资申报文件相关问题与解答的相关规定，以下不属于首

37、发受理环节申报文件的是（）。A.2份全套申报文件电子版B.2套部分申报文件单行本（复印件）C.1份全套书面材料（原件）D.2份全套书面材料（复印件）【答案】 DCI10Z3V7C10M8L2P9HB4Y6T1A5D3B2S8ZL1K3Z5P4X9A3P475、公司债券受托管理人应当持续关注发行人的资信状况，以下属于监测的重大事项的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCP6T6T8V6E2C8S4HP5M3T1O3T3F6W6ZO8P5C9Q7M8A4T276、下列说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCY8E2H6Y1M9O7F5HG7S2W4A5K5N3Q3Z

38、V10A3T8J9N8J6P877、以下关于或有事项的披露，说法正确的有（）A.公司是上市公司，在年度报告中对于或有负债在附注中应逐项说明或或有负债的种类及其形成原因以及期初、期末余额和本期变动情况B.或有事项涉及未决诉讼、未决仲裁的情况下，按相关规定披露全部或部分信息预期对企业造成重大不利影向的，企业无须披露未决诉讼未决仲裁的任何信息。C.或有资产很可能会给企业带来经济利益的，应当披露其形成的原因、预计产生的财务影响D.或有资产很可能会给企业带来经济利益的，应当披露其形成的原因、预计产生的财务影响以及及期初、期末余额和本期变动情况【答案】 CCB7C3X8O6N10G9I7HC1L2P1J6

39、L1J5Y4ZF2S3Q6K7N7G3O578、企业短期融资券发行前，应通过中国货币网和中国债券信息网公布当期发行文件。发行文件至少应包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCR3G4S3W9V10K9S2HV3E7G2F8J8L9G3ZE9L8D3T3H3W2Q279、 上市公司收购中的下列行为符合规定的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCV6O4N4F5R7U6Q9HK2F1W9N3O10E2R4ZU6J10Z8P4K10W8N380、下列关于保荐机构相关子公司跟投制度的说法正确的是（） 。A.参与配售的保荐机构相关子公司持有的股票锁定期限为36个月B.参与配售的保荐机构相关子

40、公司应当开立专用证券账户存放获配股票，并与其自营、资管等其他业务的证券进行混合操作C.存放股票专用证券账户即使在公司实施配股和转增股本的情况下也不得买入股票或者其他证券D.保荐机构不得向发行人、发行人控股股东及其关联方收取除按照行业规范履行保荐承销职责相关费用以外的其他费用E.参与配售的保荐机构相关子公司可以利用获配股份取得的股东地位对发行人正常生产经营进行改变【答案】 DCB1F9I9L1V4R8F4HG10V10Q7Z7C4Z5W5ZR8Z9R6U1K10M1Z781、 经并购重组委审核后获得核准的重大资产重组实施完毕后，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，重大资产重组前的业绩在审核时可

41、以模拟计算应符合的条件包括（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACO7N6B4I8Y4F2Q3HN1R4Y8A8H5J9W10ZT1E7E2X5Q5K9H782、下列关于发行人聘任保荐机构和主承销商的说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCD8Z1G5M7A5G1L10HU6L8K8E7M8I7K2ZG2Z8F2N8Z9Y3R683、深交所某上市公司发行可转换公司债券，采取网下发行方式的，主承销商可向网下单一申购账户收取的保证金数额为（）。A.不超过50万元B.不超过该申购账户申购本次可转换公司债券金额的5%C.不超过100万元D.不超过该申购账户申购本次可转换公司债券金额的10%【答案】 ACT6W1O4K4A5J9T6HB9Y6A5D7M2U1R5ZV5Z7A6Y2W9T5D1084、甲企业持有乙企业40%的股权，能够对乙企业施加重大影响。2004年12月31日，该项长期股权投资的账面价值为5 000元。乙企 业2005年度亏损20 000元。甲企业在取得该