2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自我评估300题（精品）(陕西省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、根据国家发展改革委办公厅关于简化企业债券审报程序加强风险防范和改革监管方式的意见，以下信用优良企业发债可豁免委内复审环节的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCI9Z10A6X10R1A7L3HU1X1O6T4Z10L2S2ZB7Z5G6E3N3E10W82、下列有关科技板上市企业退市的情形描述正确的是（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 CCW1O6I4O7B10K6O8HZ7F1E4P9D2M4B4ZT8E4H2L4K9B9Y13、2008年3月1日，机构投资者甲从

2、二级市场购入乙公司发行的股票100万股，每股价格10元，另支付交易费用1万元。乙公司于3月5日宣告按每股分配01元的比例分配现金股利，甲于3月10日收到现金股利10万。3月20日，甲以每股11元的价格将股票全部出售，另支付交易费用1万元，则2008年3月甲应确认的投资收益为（）A.110万元B.109万元C.108万元D.98万元【答案】 CCV9Z6G6A2R10W3E3HV9G3E7I9P6M6Q4ZR4I10P6F3Z1V9R34、关于金融资产转移，下列项目中，应终止确认金融资产的有（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACT2O10P1C2U6R7V7HE4U2M

3、5E2O5T10L3ZF10U4O4T2M2F8Q65、下列关于保荐机构对创业板上市公司改造持续督导义务的说法，正确的有（）。A.、B.C.、D.、E.、【答案】 ACR5U1P10M9C6U9B2HB1J4S3V2M3V10D2ZY3X9H8L5N6P2R16、甲股份有限公司是一家上市公司，如果公司发现某监事实施了一些违规行为，欲罢免该监事。根据规定，该监事的罢免应当由股东大会以（ ）通过。A.临时决议B.特别决议C.普通决议D.一般决议【答案】 CCW7P5R9N5Q3S5A1HV7G10W5Y10F8R2V2ZH7T7J7B6Z4Z4U77、下列交易属于非货币性资产交换的是（）。A.B.

4、C.D.【答案】 DCE10F5G2Z2N4G4O6HF6R7Z7G1L1V4V3ZX2S3O2U10J1J4J78、下列影响创业板上市公司非公开发行股票的是（ ）。A.去年盈利，前年亏损，扣除非经常性损益后连续2年盈利B.最近1期末资产负债率低于45C.最近2年按照公司章程的规定进行现金分红D.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为5【答案】 ACR6W9I8H5U7M4V10HO4Z6G1Y9D1D1A2ZI2B4R7I1O4L1H49、甲以协议转让方式取得乙上市公司8的股份，之后又通过证券交易所集中竞价交易陆续增持乙公司5的股份，根据证券法律制度的规定，甲需要进行权益披露的时点分别是

5、（）。A.其持有乙公司股份5和10时B.其持有乙公司股份5和8时C.其持有乙公司股份8和12时D.其持有乙公司股份8和10时【答案】 DCI8Z6W1B10Y9I4J4HI8C4M4R7T2G1H8ZN8D10Q4A4P5E1C210、在存续期内，公司债券受托管理人应当持续关注发行人的资信状况，监测发行人是否出现重大事项。下列属于监测的重大事项的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCW3I1K2Q4T2L7N1HF8X2V7Y3X7L6W2ZW8X9X3E1M1O9Y911、前次募集资金使用情况报告的鉴证报告中，应当的基本内容有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCB

6、9S9V8J9O3Q4V8HH3S4E3V4X7D4Z10ZX4W2M7D7I10D10V712、要约收购中，被收购公司董事会的下列行为符合上市公司收购管理办法的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCQ2Z4R1M5A2F10X6HR9K7O5G7R4O3M4ZH9H3A10S9W7X4T613、下列各项属于资产证券化外部信用增级的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCT4L1F4S1X5O1M5HS9P8V3K8H1E6P10ZJ8Q10H8O1M2A6U714、根据上市公司证券发行管理办法的相关规定，下列可以作为主板上市公司发行可转换公司债券担保人的是（）。A.某

7、上市信托公司B.某上市证券公司C.某上市保险公司D.某上市商业银行【答案】 DCM5X2Z3Z8W9Q3X1HJ4D2W5N10G6G8R8ZX1L1C7Z7K4Q10C615、 以下关于股份锁定的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACB6E1V9B3O6U8U1HK8U4V6J5K1W8G5ZE8X3O7Q8W1J6K216、与主板上市公司年报准则相比，创业板上市公司年报准则的主要变化包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCL1H2N2T10I6R2V6HE5U9W3B9N1Y4U3ZP9H5J8V9R5Y1M317、根据关于进一步加强企业债券存续期监管工作有关问题的通

8、知（发改办财金20111765号），在债券存续期内进行资产重组，应履行的必要程序有（）。A.、B.、C.、D.I1、E.、【答案】 CCW9I6F4F5C7Q8D6HS2B2P7G4E2U10A8ZT7Q7G1K3W2J4E418、以下为非公开发行公司债券项目承接时承销机构不得承接的主体有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN4Z1U4R3C6Q6J7HD5A6G10T7V1G6G8ZF1F7Q5U4U7B4J619、保荐机构推荐发行人证券上市时提交的上市保荐书的主要内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCJ9X2C2E2Y2R9X6HR7L8Z5P2G9G4V7ZV

9、8U1E10Q3G10N5Z620、某公司首次公开发行股票并在科创板上市，根据证券发行与承销管理办法上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答上海证券交易所科创板股票发行与承销业务指引，下列情形中，应当中止发行的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCX9I9U1J1N6Y6S3HG3I4Q6L9U3C7Z8ZE3H2C8U6K7N1W421、甲上市公司发行股份购买资产，发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日、60个交易日、120个交易日的公司股票交易均价分别为6元每股、7元每股和8元每股，则以下发行股份的价格符合相关规定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 C

10、CH3P1V10R1S4D2M1HF8B10C5F2E1L5S8ZI8C1D5B7C8F6K622、下列有关收入确认的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCR1X7G5W6X8V7V3HG10H5E2L4U7Q8W3ZV6P10S7M5Z8C5M323、以下选项中，属于非上市公众公司在全国中小企业股份转让系统挂牌首次信息披露的文件的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCR3Y7C10Q7Q6O4X5HG1A1X7N5Y3S9Q5ZP9R4N3Y10H8V1Z524、某上市公司正在筹划重大资产重组事项，下列情形符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.【答案】 ACU1

11、0L7L5I5S9U7N7HX1E10V4B3I3F3L2ZL1B8H1Y1O2M10N325、甲公司只生产一种产品，变动成本率60%，盈亏临界点作业率30%，那么息税前经营利润率为（）。2016年5月真题A.18%B.28%C.54%D.12%【答案】 BCE4R6L6W10S6J10R7HD3A1N7Y2W3R8Y10ZY2H8O7K10I2X2X626、以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有（ ）。A.B.C.、D.、E.、【答案】 CCV10C9P3W10J1C2B10HT8R7G3Z6Q5H10K10ZE2E3T6Q9O4Y10U327、甲公司2010年度利润总额为2600万元，

12、2010年经营期间受到行政罚款200万元。对于固定资产，会计上按双倍余额递减法计提折旧，税法规定按年限平均法折旧，原值为2000万元，折旧年限为10年，净残值为0。企业所得税率为25，当年为固定资产折旧年限第1年，递延所得税资产和递延所得税负债期初余额均为0，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCQ6D5V4H10X2A7A2HX2E3V2E6U10H6H3ZD8X3U7P3G7K1P328、新股发行过程中，上市公司的（ ）应当对公开募集证券说明书的内容进行尽职调查并签字，确认不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担相应的法律责任。A.监事B.董事C.高级管理人

13、员D.保荐机构及保荐代表人【答案】 DCK9I1G5T3X1M3G2HP10R5T8R6J8E10Z1ZW4T4V7X7Y2F6G329、发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责的有（）。上市公司发行新股A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB5O5L2R6J1I7H5HV5O9U2O9E7Q7L9ZY9W2U7S9E3A8H530、以下属于公司及其保荐人和律师主张多人共同拥有公司控制权须符合的条件的是（）。A.每人都可以间接支配公司股份的表决权的方式拥有公司控制权，无需直接持有公司股份B.最近3年内持有公司股份表决权比例最高的股东不能发生变化C.在首发后的可预期期

14、限内共同拥有公司控制权的多人不会发生变更D.多人共同拥有公司控制权的情况，必须通过公司章程予以明确【答案】 ACE10W10Y9B2Q2Q9U4HK1U4G9B8K2A4B5ZS8G8G4A9B3Q9M431、根据证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定，资产支持证券投资者享有的权利包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCK3Z3H3P10I5L6C5HQ10Z9M8A3O7E2J7ZU8X2W4V1R10X7N332、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第48号北京证券交易所上市公司向不特定合格投资者公开发行股票募集说明书，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、

15、C.、D.、E.、【答案】 CCD2G7I7A7M8F9C8HK8E4A7P1E7B6C8ZH7B4L7W7G7I6N733、深交所主板上市公司出现下列哪些情况时，证券交易所对其股票交易实行退市风险警示（ ）A.B.、C.、D.、【答案】 DCE4A9G7H2R5P8Y8HM7S7C7J9L5H3Z4ZZ5M7F2M10F6R2H134、甲企业是生产企业。因生产线老旧对该生产线进行更新改造，重新安装新的空调设备替换原生产线中的陈旧的空调设备；新安装的空调设备预计使用寿命与原生产线剩余使用年限不同。下述说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCE10M1R1U7A6X6K4H

16、V10V1Y8Y4E7G3G1ZI8S10N8Y3B5J1L435、根据证券法的规定，股份有限公司申请股票上市应当符合的条件，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCD3O10Q3S3Y8S2C2HC9I1O7I7L9G1F8ZK9Y9I5V2S8L10Q436、下列各组资产和负债中，允许以净额在资产负债表上列示的是（）。A.作为金融负债担保物的金融资产和被担保的金融负债B.与交易方明确约定定期以净额结算的应收款项和应付款项C.因或有事项需承担的义务和基本确定可获得的第三方赔偿D.基础风险相同但涉及不同交易对手的远期合同中的金融资产和金融负债【答案】 BCF9H6W1Q8Z

17、7T4M4HS2Y6I9U4T10W10J8ZN3I6T6P4K1Y4Q237、根据发行监管问答首次公开发行股票申请审核过程中有关中止审查等事项的要求，下列说法错误的是（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCW3K7D1I4H9W4V3HS1K3R10J2J8H1V8ZZ6U8A6Z9N6B3U138、要约收购上市公司时，收购人可以以下列哪些方式支付收购价款（ ）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCT7G4J9Q1H2Q9L9HL7K2L2F5S8Y3O1ZI4B7C6Y4I1L1J639、甲公司2012年应收乙公司票据的账面余额为55000元，其中5000元为利息，票面

18、年利率为4。由于乙公司资金周转困难，不能偿付，经双方协商于2013年1月进行债务重组，甲公司同意将债务本金减至30000元，免去债务人所欠的全部利息，将利率从4降到2，并将债务到期日延期至2014年12月31日。甲公司已为该项应收账款计提了5000元的坏账准备。甲公司应确认的债务重组损失为（）元。A.20000B.22800C.30000D.25000【答案】 ACG2T3D9C10R5F10R10HU8B6I4Y3I8R7P3ZG1P6P2D3J6N10P240、2008年3月1日，机构投资者甲从二级市场购入乙公司发行的股票100万股，每股价格10元，另支付交易费用1万元。乙公司于3月5日宣

19、告按每股分配01元的比例分配现金股利，甲于3月10日收到现金股利10万。3月20日，甲以每股H元的价格将股票全部出售，另支付交易费用1万元，则2008年3月甲应确认的投资收益为（）A.110万元B.109万元C.108万元D.98万元【答案】 CCG2Z10O6B6P4P3E6HY5T5M10N3E5C10Q4ZB1T3V6N7K5N5I1041、证券发行审核过程中，需要进行预先披露的文件是（）A.招股说明书摘要B.招股说明书（申报稿）C.发行保荐书D.发行保荐工作报告【答案】 BCW6B5X2C4T3K8Z1HP6K2U5O5W6T9F6ZV3I8A7H9T1G3F842、根据北京证券交易所

20、向不特定合格投资者公开发行股票并上市审核规则（试行）的规定，北交所在首轮审核问询后，发现新的需要问询事项时，可以在收到发行人回复后（ ）内可以继续提出审核问询。A.5个工作日B.7个工作日C.10个工作日D.20个工作日E.30个工作日【答案】 CCB9O5D5Q4N9A9G6HV6C10S7O8Y1G5B5ZX7Q5Z5O9W1K1D243、下列各项交易事项的会计处理中，体现实质重于形式原则的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCR2J6V8V10Y5C9Y10HE2I7W5K5E4Q8R8ZN1Q6K4O9X5D2L744、上交所上市公司在2016年将会被实施退市风险警示

21、的情形有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCQ2M6H3C10G10O5T2HC7C1P6H9W10W8L5ZS7S2O6H3X8W5H945、甲某拟任某上市公司独立董事，以下构成其任职障碍的是（ ）。A.由该上市公司控股股东提名B.其妻子的弟弟在该上市公司某子公司担任职务C.1年前为上市公司提供咨询服务D.持有上市公司100股股票【答案】 BCM1U7N10R6K1Z5I7HD5B8J1Y9I9C9Q2ZO6W3C1J10B3U4Q546、下列不属于首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的是（）。A.发行人关于募集资金运用的总体安排说明B.发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其

22、董事、监事、高级管理人员的确认意见C.发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见D.保荐机构关于发行人董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的核查意见【答案】 DCW9E5W8J7E1Z4V9HQ6C3V4E10V7A10O2ZX7Z7O3F6C6C3G247、首次公开发行股票应当中止发行的情形有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCM1Y6Q9A3O10O10C2HY4Y10A4Y6S1U1O4ZN6K10K3W7C7D1D1048、关于可转换公司债券的会计处理，以下说法正确的是（）A.发行可转换公司债券发生的交易费用，应当于发生时

23、记入当期损益B.发行可转换公司债券发生的交易费用应当在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊C.发行可转换公司债券发生的交易费用应当于发生时全部记入权益D.发行可转换公司债券发生的交易费用应当于发生时全部记入负债【答案】 BCU10S10R4F2I5Z7U8HZ7F2Y9T1R8J9B2ZE9J1P6Y1E6Z2C449、根据保荐人尽职调查工作准则，下列事项中需要保荐机构和保荐代表人进行专项核查的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCO4Q1N6U7W5N2G4HI6C4M4C3R7H3P1ZP3H6T7K5T5X1I150、2018年2月5日，甲公司以7元股的价格购入乙公

24、司股票100万股，支付手续费1.4万元，甲公司将该股票投资分类为交易性金融资产。2018年12月31日，乙公司股票价格为9元股。2019年2月20日，乙公司分配现金股利，甲公司获得现金股利8万元；3月20日，甲公司以11.6元股的价格将其持有的乙公司股票全部出售。不考虑其他因素，甲公司因持有乙公司股票在2019年确认的投资收益是（）。A.260万元B.468万元C.268万元D.466.6万元【答案】 CCJ7N1V8O10I1S10F1HJ1W6A9A2R1X6I7ZB3O4N10H10W3E2Q951、下列关于持续督导说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACA7M3S

25、4Y4A8L10E8HG6M5F1P10X6X7D9ZB2O1P1A6H6Y7V1052、发行人在持续督导期间出现下列（）情形的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCO9T2X2U1W7E2T2HN5E6T6V1W10H5B1ZU4S9E6Y3H2C10Q553、2018年，甲公司以持有的库存商品换入无关联关系的乙公司持有的机器设备，甲公司换出库存商品的账面价值950万元，公允价值1000万元，乙公司机器设备的账面原价为2000万元，已计提折旧600万元，已计提减值准备200万元，公允价值130

26、0万元。甲公司支付现金对价300万元，假定该交换具有商业实质，不考虑税费等其他因素，有关该项交易的下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCL5A5Y3J5J5S5A10HJ2G6I4H6W6A4R8ZD3P5X8P7Y9W4D654、某上市公司拟实施配股，前3年合并报表实现的归属于母公司的可分配利润分别为2000万、3000万、4000万。则公司最近3年累计现金分红最低为（）A.900万B.3000万C.2700万D.1000万【答案】 ACG7I5L7K10F8X8G6HC7U6J9H1T4X1T10ZZ3F6E3Y1Y9K2Q655、甲、乙公司均为增值税一般纳税人

27、，适用的增值税税率为16。甲公司销售给乙公司一批商品，形成应收账款600万元（含增值税），款项尚未收到。到期时乙公司无法按照合同规定偿还债务，经双方协商，甲公司同意乙公司用存货抵偿该项债务，该批存货公允价值500万元，成本300万元。甲公司在重组日对该应收账款计提100万元的坏账准备，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCY10W3F2Q3Q6M4U10HD4H8S4W4I10S1M10ZZ4R6N5E6Z3W9T156、关于挂牌企业创新层营业收入标准，以下描述正确的是（）。A.最近两年营业收入复合增长率必须不低于50%，营业收入可以不连续增长B.最近两年营业收入平均不

28、低于4000万元C.股本不少于3000万股D.截止上一年度最后一个转让日，股本不少于2000万股【答案】 BCH9G5J3H2Z1Q1D7HL8P6O3Z6V7D5O5ZA3R3X5U3H9A9A857、出现下列情形的上市公司，深交所可决定暂停其股票上市的有（）。A.、B.C.、D.、E.、【答案】 BCH7C6J1K1O7H5I1HP1S7S6U8L1Z10J8ZY3S2T5N3S2N9T558、某有限公司连续五年盈利，并且符合公司法规定的分配利润条件，公司连续五年不向股东分配利润，则股东可以（）。A.请求公司以合理价格收购其股权B.不经他人同意将股份转让C.请求法院认定该决议无效D.请求法

29、院撤销该决议【答案】 ACB1O4M3M10Y5I5G3HA6H5M2T5O1F4Q4ZV5P5U1S3W2A6W659、证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构出现以下哪些情形时，会导致其不得担任财务顾问？（）A.、B.、C.、D.、【答案】 DCP7V9Z8R1E8O7L6HN2D6X7P1D6E5G9ZZ1Q2R9D7X4M8Y960、某上市公司适用25%的所得税税率。2008年上半年合并报表口径的营业收入为750000万元、营业成本为500000万元、税金及附加为50000万元、销售费用为50000万元、管理费用为30000万元、财务费用为20000万元、资产减值损失为5000万元

30、、公允价值变动收益为5000万元、投资收益为10000万元、营业外收入为10000万元、营业外支出为5000万元。则该上市公司2008年上半年合并报表口径的营业利润为（）。A.200000万元B.115000万元C.110000万元D.28750万元【答案】 CCH6H6E3R7Q2T8I1HH10Z3F10P8Z1E10Q9ZW6P10Q7I8W1H2Q561、关于深交所上市公司股票上市公告书中财务会计资料的披露要求，下列说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACT10J2B10C5W8E10F5HN5P4U10S3C7L2B9ZF9O2S1G9V9F3A162、下列各

31、项中，属于所有者权益的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCD2J3J2G6N9C1Y2HT10T3K3H10Y7X1Y9ZK10A2Y2A7A9D3Y363、根据非金融企业债务融资工具公开发行注册工作规程，下列不属于第一类企业条件的是（ ）。A.最近 3 个会计年度未发生连续亏损B.最近 24 个月内无债务融资工具或者其它债务违约或者延迟支付本息的事实C.最近 12 个月内未被相关主管部门采取限制直接债务融资业务等行政处罚D.最近 36 个月内累计公开发行债务融资工具不少于 3 期，公开发行规模不少于 100 亿元【答案】 ACO3M6O6W9G4U6M2HE3C2N7L1D3L5Q1ZD2

32、U5N2P7S6Y1G264、甲公司为制造企业，2016年发生以下现金流量：（1）将销售产生的应收账款申请向银行保理，取得现金1200万元，银行对于标的债券具有追索权；（2）购入作为交易性金融资产核算的股票支付现金200万元；（3）收到保险公司对存货损毁的赔偿款120万元；（4）收到所得税返还款260万元；（5）向其他方提供劳务收取现金400万。不考虑其他因素，甲公司2016年经营活动产生的现金流量净额是（）。A.780万元B.2180万元C.980万元D.1980万元【答案】 ACI3F1T8V1Y2H4M1HC2I10T5T8K8T3A10ZI2U3K2A9P9C10D765、上市公司公开

33、发行和非公开发行共同具备的条件( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCY1C3K8S5B3G9V10HR2P1X9U10C8Q4N10ZK10O4O7M9I9Z5Y666、保荐总结报告书应当包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCN4G7B3K5T2E10O6HA2L6V9N9P4G6I4ZE6Y9X9H10J5Y1C767、以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACS3U2X4A8D4L3S4HX7P10Y9Q4Z9P3H7ZM1R9U3P10S9X7Z368、甲公司授予员工股票期权，确定股票期权公允价值时，需要考虑的因素有（）。A.、B.、C.、D.、E.

34、、【答案】 BCJ2D1Q7I2V3G5G2HW9O10Y2N7P10T4F9ZS8U9F1S10Z6P5H969、以下关于会后事项的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACV1Q9Z4I2T8S4U7HI4Q6H9E9Y9D2C3ZE4W3F4Z3M3V2O670、甲公司现有某种存货1000件，成本为08万元件，其中600件有合同，合同价格为500万元；400件没有合同，市场价格为1万元件，预计销售每件产品销售费用约为01万元，变现相关税费约为01万元件，该存货应计提多少存货跌价准备（）A.100万元B.0万元C.166.67D.-100【答案】 ACL6P5T9A2R9K1

35、W6HD9A5D10S2I5K7J8ZK9P10E6D8H1I2N971、根据北京证券交易所上市公司持续监管指引第1号独立董事，存在（ ）情形的，不得担任独立董事或被提名为独立董事候选人。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACT1T7O8Z2F10G5P6HZ3X10V1J2K10Q2S1ZQ3T4X1J8R10E9S672、下列各项中，属于非货币性资产交换的是（）。A.以持有的应收账款换取乙公司的产品B.以持有的商品换取乙公司的产品作为固定资产使用C.以持有的应收票据换取乙公司的电子设备D.以持有的准备持有至到期的债权投资换取乙公司的一项股权投资【答案】 BCO2Z5C2G1U1M8B

36、3HF10O1F10E1S4I4A2ZJ8B5F7A10P2E4P1073、以下已经计提的资产减值准备，可以通过损益转回的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCZ4F2X2Q2H5J9O10HI10Z7S9C4M1N10A1ZN2Y1R9G8Q3P9W974、下列( )不得兼任监事。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCF2W2K5X9S3U6F10HY3H9T1C6P8K4C8ZW2S6B4C8V9I3F175、根据北京证券交易所证券发行与承销管理细则，公开发行并上市的，网下配售时，发行人和主承销商不得向（ ）配售股票。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCE1Z10

37、A4B9E8L6E2HF6S4A9M10V1F8V10ZS2S3V8Y1X1S7C176、关于保荐机构，下列表述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCU8O8F5W3W7K2F3HO6C10W1T2P2N5E4ZE2G4P8K8W7V4Y977、（）依法对保荐代表人进行注册登记管理。A.中国证监会B.中国证券业协会C.国务院D.证券交易所【答案】 BCQ5Y9L6T9X2X6K2HG5J7U10E7Y9X2V10ZJ8K10I10H2U9P9H478、2014年8月31日，上市公司通过向甲公司发行股份购买资产的方式，甲公司取得上市公司控制权，上市公司2013年12月31日资产总额

38、为20亿元，2014年12月31日资产总额为22亿元，2015年，甲拟将其全资子公司注入上市公司，作价20亿，标的公司2013、2014年末资产总额分别为10亿元、12亿元，则以下说法正确的有（）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCQ10T10Q4K9N8D9S4HS6K5Z10K4O4X7Q1ZC6O5X6A6K9Q4E879、以下关于创业板上市公司非关联交易信息披露的说法，符合相关规定的有（）。出售股权，交易标的最近1个会计年度的净利润为5000万元，占上市公司最近1个会计年度净利润的8，该项交易无须披露A.、B.、C.、D.、【答案】 DCI9S4P7D5J10N

39、9V8HW8Q9A5M7R10L5D5ZF8Z1I7W10M6A7G680、下列各项不属于证券公司申请保荐机构资格时应向中国证监会提交的材料是( )。A.研究、销售等后台支持部门的情况说明B.保荐机构对申请文件真实性、准确性、完整性承担责任的承诺函，并应由其董事长或者总经理签字C.董事、监事、高级管理人员和主要股东情况的说明D.公司治理和公司内部控制制度及执行情况的说明【答案】 BCH5W1Z5K7T4N2W2HB2K2J9S6G9Y6U1ZU3A1G4U4V5T6Q1081、 我国商业银行的资本充足率要求为；核心一级资本充足率不得低于_ ，一级资本充足率不得低于_ ，资本充足率不得低于_ 。

40、（）A.4、5、6B.4、5、8C.4、6、8D.5、6、8【答案】 DCC1X2B6E4V8H3R8HG3G4Y3Y7D10C3U4ZT2X3Q4C6M2V9O182、下列关于创业板发行保荐书及成长性专项意见内容的说法，正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACU7X8N6Q1S7A3B10HO7N4G9S5Y9B2N10ZP4C9W5I1O7T4B583、某股份有限公司的董事会由11人组成，其中董事长1人，副董事长2人。该董事会某次会议发生的下列行为中，不符合公司法规定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCS10H2Q8F7U4Z9G5HB2O1F9L7V10

41、A5H3ZJ1J2M7E2F2H6J984、H上市公司采取询价增发、比例配售方式发行股票，具体安排为：4月3日开始增发股票，同时进行原股东配售缴款工作。下列日程表述正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCJ5Y7X8C7L4N5A8HA9K8F8I5R3L9W3ZO2P3K2P10E6M3V285、下列关于全国股份转让系统挂牌公司重大资产重组的说法，错误的是（）。A.无先例、重大不确定性，需要进行政策咨询的，挂牌公司应当在2日内向全国股份转让系统公司申请公司证券暂停转让B.挂牌公司是纳入中国证监会监管的非上市公众公司，股东人数可以超过200人C.股票解除转让限制，应由挂牌公司向主办券商提出，由主办券商报全国股份转让系统公司备案D.挂牌股票采取协议转让方式的，全国股份转让系统公司同时提供集合竞价转让安排【答案】 ACI8R6A4Z4K2D9R7HO7E4T3Z6R1H7S6ZO6K10A8X3H5Q4E486、保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使的权利包括（ ）。A.、B.