2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库高分300题及1套参考答案(陕西省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、深交所一主板上市公司，拟于2015年9月申请公开增发股票，以下情形构成障碍的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCU7M5W5A8H3E9G10HZ7C10L5N1R7J1P1ZP3B9Z10W6M10U7M32、根据证券期货法律适用意见第7号的规定，2017年10月收购人拟收购上市公司，以下情形可以认定为上市公司面临严重财务困难的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCG4P10X1W6C5J2J9HO1A6D10D6H7R5H7ZP7K10Z5M1C8U6A93、甲公

2、司2016年1月1日以1800万元的价格收购了乙公司60的股权，收购日乙公司可辨认净资产的公允价值为2000万元，没有负债和或有负债。假定乙企业的所有资产被认定为一个资产组，2016年12月31日，甲企业确定该资产组的可收回金额为1500万元，可辨认净资产的账面价值为1600万元。则以下说法正确的是（）。A.甲公司合并报表中确认商誉减值准备1000万元B.甲公司合并报表中确认商誉减值准备600万元C.甲公司合并报表中确认资产减值损失600万元D.甲公司合并报表中列示资产减值损失100万元【答案】 BCK4N10A6E10G8J8Q10HG10T9D10Q9I5I4J1ZT4R4C2F10F2R

3、4S104、证券公司申请保荐机构资格，应当具备的条件有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACR10U10E2B2S8I8W9HQ6C9X3I2M1L4X9ZT2G8F3B8A2P8S55、下列可以净额列示的是（）。A.金融负债可以以净额列示B.企业具有抵销已确认金额的法定权利，但公司管理层不打算执行C.甲公司与乙公司有长期合作关系，为简化结算，甲公司和乙公司合同中明确约定，双方往来款项定期以净额结算D.作为某金融负债担保物的金融资产，可以与被担保的金融负债抵销后净额列示【答案】 CCC7B6Z7W1V4B1Q1HK4O2K4Y2I7B10S6ZG8U9O4X4T9B4E16、主板某上市公

4、司拟公开发行证券，下列情况中，导致其不满足发行条件的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB7F4E8E1H5G5I3HN8O10G6V2A6U8B9ZZ9F1D9B2K9Q5Q87、下列关于上市公司股东大会会议记录的签署及保管的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCD7B4A4E2H8G9W8HE8Z5D1U8Z1D9Y9ZE5Y6D9W8L9B6X18、甲公司2016年度财务会计报告于2017年2月20日批准报出。公司发生的下列事项中，必须在其2016年度会计报表附注中披露的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCG10I3H6T2L6X2

5、Z2HE9A2S10T1L9V6M9ZL9I7B7R10N9G10B29、下列关于资产支持证券的陈述中，错误的是（）。A.资产支持证券的内部信用增级包括但不限于备用信用证、担保和保险等方式B.信用增级是指在信贷资产证券化交易结构中通过合同安排所提供的信用保护C.资产支持证券就是由特定目的的信托受托机构发行的、代表特定目的信托受益权份额D.资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的，以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券【答案】 ACK4H9D7L4J6P6G1HR7N7V7F3O6T5O7ZV4V7Y8S3T9E9Q510、甲上市公司公开增发股票

6、，公司股票招股意向书公告前1个交易日均价为6元每股、前20个交易日均价为8元每股，则以下公开发行定价符合规定的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCK4E10J6M3F6R2H4HO7U8H1N3X4Z9D2ZM10V7M2R5X8P9H211、某上市公司控股股东为省国资委直接投资的国有企业，该上市公司拟申请公开发行新股，正确的是（）。A.该上市公司在董事会审议通过发行方案后，由控股股东向省国资委报送该发行方案B.该上市公司在股东大会审议通过发行方案后，由该上市公司向省国资委报送该发行方案C.该上市公司在召开董事会前，由董事会向国资委报送，征得国资委同意后，方可召开董事会审议D.该

7、上市公司在股东大会审议通过发行方案后，由该控股股东将该发行方案报送国资委审议【答案】 ACW1I5B8D8P10O10G8HI1P3T2L3U2H6D9ZX3P7M6B3V1O5U412、根据首发办法，发行人的董事、监事和高级管理人员不得有的情形包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACS8Q9I6N2R9P2A6HM3J3O9A9E9G5K4ZA4E7E6H3Y2S7S313、某公司总资产1个亿，资产负债率为70，为降低资产负债率，拟股本融资4000万元，则融资后的权益乘数为（ ）。A.2倍B.3.33倍C.4.67倍D.0.5倍【答案】 ACX9P4K10X4Q6G3E3HJ7

8、T8O8C5D4R1U3ZA2W6C6O3M9I3M814、甲公司有A原材料账面价120万元套，专门用于生产产品Y，该原材料市场销售价格为90万元套，每套原材料加工成Y产品将要发生成本150万元，每件Y产品估计的销售税费为10万元，产品售价260元套，请问期末该原材料要计提跌价准备（）万元。A.0B.10C.20D.40【答案】 CCU7J3B10K6G4V3F3HV4E5O8Q5S8B2I10ZQ3C3J10S6H1V3A415、证券公司公开发行债券的，发行人应在募集说明书及其摘要披露后( )日内，将正式印刷的募集说明书报送相关机构。A.5B.80C.10D.15【答案】 CCS8Z10Q1

9、H6V2Z6V5HI2O2F5L6K3P2C5ZX2X10F5U10U3H3N716、根据保荐人尽职调查工作准则，下列关于保荐人对发行人公开发行募集文件和相关内容尽职调查工作的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCA4G6U6N3L10B5D10HF1C8P1U7W10U9D3ZE2W5U2U3L1A6U1017、根据上市公司收购管理办法，下列关于要约收购上市公司的说法，正确的是（）。2016年5月真题A.收购人进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格B.收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价

10、款的，该债券的可上市交易时间应当不少于2个月C.在要约收购期间，被要约收购公司董事、监事不得辞职D.收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过90日，但是出现竞争要约的除外【答案】 ACN2D10H6I5O6U5D10HX8R1N10O1X4M8Y9ZO1L9G3S2B6L2D918、下列符合企业所得税法规定的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACE3F7C2E3X2X8N3HO9J8Y5V6W8F1C1ZK5T9X2F9P2O3J919、关于租赁，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCT4W5W9H3O9V2U3HO8D9Y6S1J5O6J4ZQ8G6J7C9U7

11、T4Y920、以下属于创业板IPO必须提交，主板可以选择性提交的文件为（）。A.发行人关于募集资金运用的总体安排说明B.主管税收征管机构出具的最近3年及1期发行人纳税情况的证明C.发行人设立时和最近3年及1期的资产评估报告（含土地评估报告）D.发行人的历次验资报告【答案】 ACM7O10N1C1H10G7D1HL8C5Z9L7F9A2S7ZJ8X7O9W9C9C1V321、下列关于BOT会计处理的说法，正确的有（）A.、B.、C.、D.、【答案】 ACF7C10Z5A7D7E9C4HA6K4J6T9D2K2D2ZS4I4M8F6L8K8W822、下列情形，投资者可以向证监会提出免于发出要约的申

12、请，证监会自收到符合规定的申请文件之日起10个工作日内未提出异议的，相关投资者可以向证券交易所和证券登记结算机构申请办理股份转让和过户登记手续的有（）。A.收购人与出让人能够证明本次股份转让是在同一实际控制人控制的不同主体之间进行，未导致上市公司的实际控制人发生变化B.因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本，导致投资者在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%C.上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司拥有的权益D.因所持优先股表决权依法恢复导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份超过

13、该公司已发行股份的30%【答案】 BCI7S6T2F10F4U8S1HJ9J9L9Y7F7E10T3ZW2A8M3I6Z7J10R423、根据关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定和关于支持上市公司回购股份的意见，下列关于上市公司通过集中竞价交易方式回购股份的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCE9K10Y7B7V6R10S10HU10P8C3F10F5L1H1ZW1W3G6A7H10T3F224、资产评估师为上市公司重大资产重组出具评估报告时，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACL1X9J2D6J2T6G3HY9V10B1Y5

14、H1H3E4ZN4E7T10W7J9G10B125、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引，下列关于证券公司投资银行类业务立项阶段内部控制的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCS4E4E6V5D7R1A3HD10H9P4R10A3M7W2ZH6U5Q4G2V9F10Y1026、依据全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行），下列关于主办券商推荐业务的说法正确的有（)A.、B.、C.D.、【答案】 CCT8G10E10P3R2Q9H7HP4Z2Y5T6O7F5K7ZS9F3Y10P4W7S8X127、甲公司为一般纳税人，于2016年6月1日正式营业，2016

15、年6月外购原材料取得增值税专用发票，注明进项税额136万人民币，并通过认证。当月货物不含税200万元人民币，外销取得收入120万美元（汇率为1：65），甲公司适用增值税税率为17，出口退税税率为13，则甲公司2016年增值税退税（）万元。A.102B.101.4C.203.4D.70.8E.0.6【答案】 DCI1D7A1B5M2D9Q10HE5D5Q10T6N10K10R6ZO1F9V3I9M1X10I728、主板上市公司非公开发行股票，根据上市公司证券发行管理办法和上市公司非公开发行股票实施细则，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB4Y2S2G4U2C1H1

16、HW6O4J7K6M10A10D2ZN5P7X6K1O3U10F929、根据深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核问答，关于申请再融资的上市公司类金融业务的监管要求，以下说法错误的是（）。A.对于虽包括类金融业务，但类金融业务收入、利润占比均低于20%，且符合规定条件后可推进审核工作B.保荐人应就发行人最近一年一期类金融业务的内容、模式、规模等基本情况及相关风险、债务偿付能力及经营合规性进行核查并发表明确意见C.发行人律师应就发行人最近一年一期类金融业务的经营合规性进行核查并发表明确意见D.与公司主营业务发展密切相关，符合业态所需、行业发展惯例及产业政策的融资租赁、商业保理及供应链金融，

17、暂不纳入类金融计算口径E.除人民银行、银保监会、证监会批准从事金融业务的持牌机构为金融机构外，其他从事金融活动的机构均为类金融机构【答案】 ACE7G1N5C6W9H2S4HH8L6P9Z10C9K6H8ZP6B5R10H9E1I4F730、参与首次公开发行股票网下询价和申购业务的投资者，需满足的基本条件有（）。机构投资者应当依法设立、持续经营时间达到两年（含）以上A.、B.、C.、D.、【答案】 BCJ6W6M1Z2D9L8Y4HO5Y3W8Q1K8V4J6ZS1R10N5N4M8M6N931、甲公司拟在中小板上市，乙公司为其控股股东，丙公司为乙公司全资子公司。李某为甲公司董事长兼总经理，下

18、列说法正确的有（ ）。A.B.、C.、D.、【答案】 CCP6F2E1L3U5A4Q2HZ1R4Y7D2D2Y6A5ZH5J1N8R7S9F5U632、2015年9月，某中小企业板上市公司拟公开发行股票再融资，以下构成障碍的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCM8M9Q4L2U6D8L8HP1S2Z4R2Q9R9C9ZP7O6L4L7Q8H3J733、 下列各项与存货相关的费用中，应计入存货成本的有（）。 A.B.C.D.【答案】 ACG9W1Y1D8L8S9I3HN7U7D7N2W2Y2J3ZD5C1R6T8I9M8W834、根据上市公司非公开发行股票实施细则，下列符合上市

19、公司非公开发行股票的认购邀请书发送对象要求的是（）。A.4家保险机构投资者B.15家证券投资基金管理公司C.12家证券公司D.2名个人投资者E.7家信托公司【答案】 CCD10Y8A9W1J10J2D8HE6Q1H5S8Z10X3A7ZV2F4Z1T1K7G10Q435、发行人的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，下列哪些人员必须承担连带赔偿责任？( )A.发行人的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人B.保荐人C.承销商D.发行人的控股股东、实际控制人【答案】 ACQ10Z5I1Y1B5W3Y1HV5M7M2S1D2M6R1ZI9W4M6K8G

20、5U9G1036、下列关于上市公司发行可转换债券的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCZ10D2Y9C3A2U3F2HQ1Q7D6J10E5Y4Q1ZY3I4Q9J5K8H1C1037、关于资产支持证券管理人，下列说法错误的是（）。A.资产支持专项计划不得变更管理人B.管理人不得超过计划说明书约定的规模募集资金C.管理人不得以专项计划资产设定担保或者形成其他或有负债D.管理人可以以自有资金或其管理的资产管理计划认购资产支持证券E.最近1年因重大违法违规行为受到行政处罚的管理人不得设立专项计划、发行资产支持证券【答案】 ACR10U6S9J1I7V6R9HN9D2N1

21、Q4Q2Y7Q4ZV10W9O10T2D5G6S938、甲企业于2012年1月1日发行2000万美元债券，票面利率5，为期3年，年初付息。2012年1月1日开始构建固定资产，2013年6月30日构建完毕。2012年1月1日汇率630，2012年12月31日汇率629，2013年1月1日汇率628，2013年6月30日汇率618，则以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCA1T1D6B6O2I2V6HU7V6H5G9O8U3B5ZT4L1D4A2F1D8O539、根据公司法的规定，公司章程对下列哪些人员具有约束力？（）A.、B.、C.、D.、【答案】 DCA3C9Z9P9R4P1S4

22、HY8M8J2H8Z4J8S6ZF5L4H5V4R4H9B440、保荐代表人出现下列（ ）情形且情形严重的，中国证监会可对其采取证券市场禁入措施。A.尽职调查工作日志缺失或者隐瞒重要问题B.因保荐业务受到证券交易所的公开谴责C.参与组织编制的与保荐工作相关文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏D.唆使、协助发行人干扰发行审核委员会的审核工作【答案】 CCP10I2V9A10D9J3S3HD2N3L3V4I7Y1K7ZC9H10B3C7K2Q5B141、2017年1月1日，甲公司将一栋自用的房屋对外出租，董事会已决议作为投资性房地产核算。假设甲公司房屋符合采用公允价值模式计量条件，甲公司决定采

23、用公允价值模式计量。甲公司房屋原价120万元，已计提折旧20万元，公允价值为110万元，下列会计处理正确的是（ ）。A.确认其他综合收益10万元B.确认营业外收入10万元C.确认投资收益10万元D.确认公允价值变动损益10万元【答案】 ACU9G9J2K2S4L8T7HM10D4N7P2H3P10T9ZM5B5Z7Y8X7W4Y742、某创业板上市公司于2018年8月26日公告非公开发行股票预案，则非公开发行股票预案中董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析应当根据情况说明的内容有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI9W4U6I9J1Z7D8HG9Q10N9R6X4G2R5ZR

24、10F6P7V8F2A3Y443、根据创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行），以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCK4H7N2R1E7G1M5HU10I1U4B1M4P4W3ZM8S9R9F1L5N6Z1044、关于律师执行证券业务的说法中正确的是（ ）。2015年9月真题A.、B.C.、D.、【答案】 BCG10C10K5H2I7X7U7HC6J3P2H9M5A3S8ZR2Q8Y3W3A7Q5B1045、下列有关非金融企业债务融资工具簿记建档的说法，正确的是（）。A.簿记管理人应加强簿记文档管理，认真核对，完整保存申购定单、集体决策记录等簿记相关资料，保存期

25、至当期债务融资工具本息兑付结束后的五年止B.簿记管理人应针对簿记建档发行建立集体决策制度，对债务融资工具发行利率（价格）、配售及分销安排等簿记建档发行重要事项进行决策，参与集体决策的总人数不得少于两名C.发行人选择多家机构作为簿记管理人的，可以在各自场所分别进行簿记D.簿记管理人应建立有效的内部监督制度，由证券承销部对簿记建档过程进行全程监督E.发行人及簿记管理人应不迟于发行首日向市场公开披露薄记建档发行结果，同时向中国银行间市场交易商协会报告【答案】 ACR8K2Q2G5I1J4O1HL1S4T2M9M5G6W5ZE9P2N5V7C1F1J846、挂牌公司重大资产重组期间，关于开展股票发行以

26、及新的资产重组业务的表述正确的是（）。A.不可以发行股票和筹措新的资产重组B.可以发行股票和筹措新的资产重组C.可以发行股票，不能筹措新的资产重组D.不可以发行股票，可以筹措新的重大资产重组【答案】 ACN9J3S1Y3L4P3G9HH1U7V8N7B3C1C2ZE10Q1L10O3Y4L5W747、以下符合股份支付准则处理的事项（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCK9H6C8J6B2E1M3HM10G6Z5W6I3Z4H1ZT8B2B6Q3W9G9P848、股票期权可能风险有限但收益无限的情形有()。A.买入看涨期权B.买入看跌期权C.卖出看涨期权D.卖出看跌期权【答案】 AC

27、K3X8W9F2S8L8Y7HB7U3D5V2W9D4M10ZX3Y1U8U6H2A6Q949、根据证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引，在尽职调查过程中，对于单一应收款债务人的入池应收款的本金余额占资产池比例超过_，或者债务人及其关联方的入池应收款本金余额合计占资产池的比例超过_的，应该视为重要债务人。（）A.10；20B.20；15C.15；20D.10；25E.15：25【答案】 CCU7Y9I7B2E5V3O4HT9F5Z1W6X6P4L1ZX3A10G1U5Y1R1K850、根据股票发行审核标准备忘录第5号关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的

28、操作规程，下列说法错误的是（）。A.未能按时提交承诺函、或有重大事项发生的，中国证监会将暂缓安排发行B.在中国证监会将核准文件交发行人的当日或者发行人刊登招股说明书（招股意向书）的前一个工作日中午12:00以前，发行人和中介机构应向中国证监会审核部门提交“承诺函”C.公司发行前，审核员应督促发行人提供会后重大事项说明，主承销商及发行人律师、会计师对发行人在通过发审会审核后是否发生重大事项需分别出具专业意见D.更换会计师事务所的，应重新上发审会E.在招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，如发行人发生重大事项，有关说明提交中国证监会后，经审阅无异议的，发行人方能于第2日刊登补充公告【答案】 D

29、CF7U10C1K6E10A8M9HT9S4O10J7Q10A5V9ZA5U8M1B8M5Z3W251、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB7Q10P5S10U1Q6D10HC8H3L7K4B8O7P3ZA2B5K5Y2I10M7J552、发行人、证券公司、证券服务机构、投资者及其直接负责的主管人员和其他直接责任人员存在（）情形时，上交所可以视情节轻重，对其单独或者合并采取监管措施和纪律处分。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACN1N2Q3X3N5O6W5HI3Y1A1M9R6R5P3ZT1L9K2O5J8E2X4

30、53、负债按现在偿付该项债务所需支付的现金或者现金等价物的金额计量，其采用的会计计量属性是（ ）。A.重置成本B.可变现净值C.历史成本D.现值【答案】 ACE2O1C8B3H6J8I2HC1M8X3O2E4J5L6ZC4Y1D7N9U1H4L154、下列关于分部报告的说法正确的是( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCT3E2W5V10U5Z3E5HS8N7V3Q3Q9A6O6ZG9R9L4V4R1C3K755、关于发行公司债券的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCJ8D8U6Q8W5A1U6HD7K2V8Y4H9N3B8ZR9J3X9E2N10J6B256、保荐

31、机构核查企业的信用信息报告时，应在专项核查意见中披露的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCM5O5S2J8D3U6A4HY2C3A5V10Y7S1G5ZZ8A1K10O7C3T9L457、关于多人拥有公司控制权，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCZ7E3J10Z8J3X10E9HK2F7S9E1H9F5S9ZK4G8K7O6R8X8T458、下列投资中，不应作为长期股权投资核算的是( )。A.对子公司的投资B.对被投资单位具有重大影响的投资C.对被投资单位能够实施共同控制的投资D.在活跃市场中有报价、公允价值能可靠计量的没有控制、共同控制或重大影

32、响的权益性投资【答案】 DCL1S10N8W8A3V9I1HN6G10A2Q6W6G5H1ZU10Q9U3B1D1G8M1059、关于发出存货的计量方法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCV5L4J5I8V4H6Z9HZ6X6F10R2W10B8C5ZU1E3M6I7T1C9Y960、根据公司法的规定，公司章程对下列哪些人员具有约束力？（）A.、B.、C.、D.、【答案】 DCJ6O2Q2Q9M5I5P5HE9R6C7F7U1A3A7ZU10J1Y10G7E1E9P561、下列关于上市公司配股的说法正确的是( )。 A.B.C.,D.I,【答案】 ACR3A6N4K10N3J6

33、D6HU7T5G8T8K5F2T3ZW1N9N4X8U1C8C862、2015年11月，甲公司因合同违约被乙公司起诉，2015年12月31日，甲公司尚未收到法院的判决。乙公司预计很可能在诉讼中获胜，并可获得赔偿200万元。甲公司咨询了律师后，认为很可能败诉，需要支付的赔偿金额为160万元至240万元之问的某一金额，且这个区间内每个金额的可能性都相同。另外此案的诉讼费为3万元。不考虑其他因素的影响，下列说法中正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACY9W7R5L2R8M10H2HR9M5I5K8N2B7H9ZA4U9W2V5R7U8F963、某上市公司股本总额为1亿股，拟实行股权激

34、励计划，下列说法不符合股权激励相关规定的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 DCF6H6N7S7F6J9W9HQ2Z1W1R7K3P6M2ZJ5A3T3O7T6X6L464、以下事项中，需要聘请保荐机构保荐的有（ ）。2015年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCN4J6I5T7R8M7L6HG6R2P9H9T4D3Y9ZA3L7F1Q7E2I9I265、下列关于某创业板上市公司治理的相关做法，不违反相关规定的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCD6O3S10M8U2T10O8HJ7D2C3E2N6Y6D8ZI1R6D9U4X1R7G666、根据深圳证券交易所创业板上市

35、公司重大资产重组审核规则，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCE7M7X5Q2B7W7A2HC1O6G2V2X2B5O8ZG2Q3O3P10V9R3X367、A公司是上市公司B公司旗下的一个子公司，为了打开国外市场，B公司拟让A公司在美国申请上市，根据规定，A公司若要申请成功，B公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的A公司的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的( )。A.30%B.50%C.75%D.80%【答案】 BCP6T1I6B1L6X1O3HU8H1X4D4J1Y2Y1ZE3D8O9G1O5W1V868、以下事项会引起财务报表负债和所有者权益同时变动

36、的情形有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCK2A2P4Z1X5Z8L6HC6H9V1Y10O5S2H5ZR6M1E4H9E6H9P469、有关投资性房地产的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCL5X5S9K8P2U3T8HM4A5K6E8E8T9W9ZP2T2B1A1N6O10X870、公司非公开发行优先股，具有合格投资者资格的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCU1M7X4I9J1C6K2HH8N1R8F5U6Q2C2ZS3S10A2R8Z10Q9P871、以下情形将导致该上市公司不能非公开发行优先股的是（）。A.该公司2017年度财务报

37、告被注册会计师出具的审计报告为非标准审计报告的，所涉及事项在发行前重大不利影响已经消除B.该公司的权益被控股股东严重损害但已经消除C.2015年10月该公司受到中国证监会的行政处罚D.该公司2015年度至2017年度的加权平均净资产收益率分别为8%、5%、6%，票面股息率为7%【答案】 DCK1U5E6D2L10Q3F1HH10E4T9U10W8P4O6ZW4V6H5X6E2Z3M1072、下列关于上市公司股东大会会议记录的签署及保管的说法，正确的有（）。A.、B.、C.II、D.、E.、【答案】 BCD6K7H9K7K1U6U3HZ1V1P6U4S9G8L5ZF4F6H4B8Z5B6P773

38、、下列关于证券公司申请保荐机构资格应当具备条件的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCL2Y10T2D10X1U7Z7HT1S6Z10E3P3F4Q2ZW3P7L6M1V2C2J174、根据关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见，关于新股投资风险特别公告，下列说法错误的有( )。A.任何投资者如参与网上申购，均表明其接受最终确定的发行价格B.发行人上市后所有股票均为可流通股份C.任一股票配售对象只能选择网上一种方式进行申购，不允许选择网下方式D.单个投资者只能使用一个合格账户进行申购【答案】 CCD7G6D3I8R6T6F9HV3I10S4H10N7E1O8ZV4

39、B9U9K6V8T7U775、上市公司董事会应根据股东大会的授权，在收到中国证监会不予核准的决定后（）内，就是否修改或终止本次重组方案做出决议。A.10日B.30日C.6个月D.12个月【答案】 ACH9D9Q4X7I1X9T8HZ1C4F2L1T7H2C1ZA10I3M3G8G10L8E576、以下需列入非公开发行公司债券项目承接负面清单的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACG1T7M1E4U5D3L2HX3D10V4H4M9K6D2ZD7A1K7Z9S1J8N877、2020年某创业板上市公司的年报，出现以下情形时，应当进行业绩预告的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案

40、】 CCL8Q1V7Y9E6U5H9HE3H4R2C4W8Y3G7ZN7B5W3L4B10S3H578、保荐机构、保荐代表人、保荐业务负责人和内核负责人违反保荐办法的规定，未诚实守信、勤勉尽责地履行相关义务的，中国证监会责令改正，并可对其采取的监管措施有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCA6N9C8Z6I8S2L3HU10H2O2X9F5P3X2ZP4G8L3U2L9N2Q279、甲公司采用固定股利支付率政策，股利支付率为60%，2014年甲公司每股收益5元，预期可持续增长率5%，股权资本成本15%，期末每股净资产26元，没有优先股，2014年末甲公司的本期市净率为（）。A.1B.1

41、.21C.0.05D.1.75E.1.05【答案】 BCZ10A7G6K7U3K9F1HN3Y1P1D8Z5L7E6ZQ7U1G10A8Q5D8U580、持续督导工作结束后，保荐机构报送的保荐总结报告书应当包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU4U8M4Y7F4L9R9HQ2B10B10N7N1E7U2ZR2D3U3H5S1M2L181、发行人的首发申请受理后至通过发审会期间，发生以下（ ）情形时将中止审查。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCV7K6R9N9C5L2A2HK8S9D7B4E9K7N1ZS4I10Y10V3A10T9V182、根据首次公开发行股票并在创业板上市管理办法，下列关于创业板公司信息披露的说法，正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 DCB2Z3I1O5J8G5S1HM9K4C8R7T4V4Q9ZD2J2F5R6Y3B9A183、根据国家发展改革委办公厅关于简化企业债券审报程序加强风险防范和改革监管方式的意见，以下信用优良企业发债可豁免委内复审环节的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCT8L3S2V8C7P2G2HA3Y9U1V1M4R10I9ZQ4Q4P6Z5Q9R7S684、根据地方政府专项债券