2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库点睛提升300题加答案下载(海南省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、根据证券市场资信评级机构评级业务实施细则，证券评级机构开展首次信用评级时，从现场尽职调查结束之日至评级报告初稿完成之日，集团公司主体的信用评级或其发行的债券评级一般不少于（）。A.45个工作日B.30个工作日C.20个工作日D.15个工作日【答案】 BCQ3U7F5Z6T6E8O10HC7W7B6C1Q6G7J7ZC7N1D2V6E4M8E22、证券发行募集文件存在虚假记载，致使投资者在证券交易中遭受损失的，下列主体应承担法律责任的说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 CCT4D8D2

2、N7N3X9S10HT6K5R5T9I8G3E3ZX5N5I5Z10V9V5Q83、以下哪些期权是风险有限收益有限的？（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM10X9P9J4B4M4R1HZ3B9N8R4T9M9T7ZJ2J2T2Q2Y4A10C34、下列行为符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCA7V1H8Q8M4Y5E5HF10B4W4M1U10J4C8ZJ7G8J9N6J4Y1S85、下列关于外国投资者并购境内企业安全审查的表述中，正确的是（）。A.B.C.、D.、E.、【答案】 BCS8J3W10O8S5V9I5HD6C6A9L7V7Y9I7ZN8I5S9Z

3、6W7Q2W36、甲公司将一闲置机器设备以经营租赁方式租给乙公司使用。租赁合同约定，租赁期开始日为2017年7月1日，租赁期4年，年租金为120万元，租金每年7月1日支付。租赁期开始日起的前3个月免收租金。2017年7月1日，甲公司收到乙公司支付的扣除免租期后的租金90万元。不考虑其他因素，甲公司2017年应确认的租金收入是（ ）万元。A.56.25B.60.00C.90.00D.120.00【答案】 ACT1E6M6E2O9E8B5HI5Z9O1Y4C1X2G3ZS4X8S1B5A5I4P87、甲公司持有乙公司60%股权，可对乙公司实施控制，现拟出售其中40%股权，并符合持有待售条件，甲公司

4、所持剩余20%股权仍对乙公司具有重大影响，下列有关甲公司个别财务报表会计处理的说法，正确的是（）。A.甲公司持有乙公司40%股权划分为持有待售的非流动资产，20%股权仍按成本法核算B.甲公司持有乙公司60%股权需整体划分持有待售的非流动资产C.甲公司持有乙公司20%股权采用权益法进行核算D.甲公司持有乙公司60%股权继续采用成本法进行核算【答案】 BCV6X7F5D1Q3T8U6HD9U9O3J9V8M1J5ZX1S6X5M2S5D5L28、以下关于在其他主体中权益及披露说法正确的有（）。A.在其他主体中的权益，是指通过合同或其他形式能够使企业参与其他主体的相关活动并因此享有可变回报的权益。参

5、与方式是指持有其他主体的股权，不包括向其他主体提供债权及流动性支持等B.其他主体包括企业的子公司、合营安排中的合营企业、联营企业以及未纳入合并财务报表范围的结构化主体，不包括合营安排中的共同经营C.企业同时提供合并财务报表和母公司个别财务报表的，应当同时在合并财务报表附注和母公司个别财务报表附注中披露在其他主体中权益的披露准则要求的信息D.离职后福利计划或其他长期职工福利计划的披露适用企业会计准则第9号职工薪酬。不适用在其他主体中权益的披露准则【答案】 DCF5H4E10Z1J6R4R2HM10N1R1Q8C9A10E9ZR3F7L5T7T7A10J79、在主板首次公开发行股票的发行人应在招股

6、说明书中披露本次发行的基本情况，其中主要包括（）等。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU4P6W10A1R5O6R2HR10O5K2P9O3N1L9ZT7L7L1L2B9R4C510、甲公司2008年的销售净利率比2007年下降5，总资产周转率提高10，假定其他条件与2007年相同，那么甲公司2008年的净资产收益率比2007年提高（）。A.4.5B.5.5C.10D.10.5【答案】 ACM10F6I5N9I1F8F2HH10G7Y2C7C10V3M8ZL4N3E5S7Y5Q9S211、下列各项交易或事项中，不会影响发生当期营业利润的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCX8I9V

7、5K2N10V7L5HT7K9Q4H10Z3B2A1ZE10P8J2I8Z1C8S512、甲公司为增值税一般纳税人，于2012年12月5日以一批商品换入乙公司的一项非专利技术，该交换具有商业实质。甲公司换出商品的账面价值为80万元，不含增值税的公允价值为100万元，增值税税额为17万元：另收到乙公司补价10万元。甲公司换入非专利技术的原账面价值为60万元，公允价值无法可靠计量。假定不考虑其他因素，甲公司换入该非专利技术的入账价值为（）万元。A.50B.70C.90D.107【答案】 DCJ6N10O8C5S10W7N2HC9V8A10O6H1H6O4ZS1N6C8H2S10I8B613、根据深

8、圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核问答，以下说法错误的是（）。A.最近三年，上市公司及其控股股东、实际控制人存在欺诈发行、虚假陈述、内幕交易、市场操纵的，原则上视为严重损害上市公司利益、投资者合法权益、社会公共利益的重大违法行为B.通过非全资控股子公司或参股公司实施募投项目的，应当说明中小股东或其他股东是否提供同比例增资或提供贷款，同时需明确增资价格和借款的主要条款（贷款利率）C.年度股东大会已根据公司章程的规定授权董事会向特定对象发行融资总额人民币不超过三亿元且不超过最近一年末净资产百分之二十的股票的，可以申请适用向特定对象发行股票简易程序D.上市公司申请适用向特定对象发行股票的简易

9、程序，上市公司及其保荐人应当在董事会通过本次发行事项后的三十个工作日内向本所提交申请文件E.上市公司申请适用向特定对象发行股票的简易程序的，深交所收到申请文件后的两个工作日内决定是否受理、受理之日起三个工作日内出具审核意见并报送证监会注册【答案】 DCF9I4V3W2Y8Z2R8HI8U8G7P9T10U4W8ZO3W3N7S10X4Y1Z314、根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCO8I9O10A1B4P5C3HL1C1Q8X2V4P7T4ZZ8G6I8U7P4P10Z515、某外国法人投资者认购境内上市公司甲

10、公司的非公开发行股票，甲公司主营公共航空运输，控股股东为非国有股东，根据外商投资准入特别管理措施（负面清单）和外国投资者对上市战略投资管理办法，下列说法中正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCP5C1Q8Q3V2I7Y8HV2O8T6V1N3K9W9ZE3W8R1P7D7T5L216、“长期应付款”科目核算的内容主要有（）。A.B.C.D.【答案】 CCH3F6N9W6M4K9N7HV3L5H7R9A2X9J4ZW8P9A5X2B5G8O1017、短期融资券审核过程中，交易商协会向接受注册的企业出具接受注册通知书，注册有效期为( )年。A.1B.2C.3D.5【答案】 BC

11、D2N6R7V2B5P8V7HT1L2W2P2I7O9J7ZT9W6Z5U3E1C1S1018、 关于非上市公众公司股东大会就重大资产重组事项作出决议的表述，正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCZ5Q7G8X3Q5D1G6HG5D10I3V10U2V1H8ZH5W10V9P9B7U2J919、下列关于国有控股上市公司发行股份的相关规定正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCK4G8G1N2I9S2C3HT3Q7V6W7A5E9O2ZX4R5I4N9Q8W7U1020、根据北京证券交易所上市委员会管理细则，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.

12、、【答案】 BCW6J1Z3F4K2G10K9HN1R8D4M8X2U3B2ZZ8D1Y3J5F3M10V621、某上市公司适用25的所得税率，2008年上半年合并报表口径的营业收入为750000万元、营业成本为500000万元、营业税金及附加为50000万元、销售费用为50000万元、管理费用为30000万元、财务费用为20000万元、资产减值损失为5000万元、公允价值变动收益为5000万元、投资收益为10000万元、营业外收入为10000万元、营业外支出为5000万元，则该上市公司2008年上半年合并报表口径的营业利润为（）A.200000万元B.115000万元C.110000万元D.

13、28750万元【答案】 CCY10I1C9B2R2H6E6HP10O5X5E5S1Y1K10ZM9E3M9Z5T5G10N522、下列关于边际贡献和安全边际的表述，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCP4Y3K5K2E7G2G8HQ2K1I8Z6C3F10U1ZU10G7M8U4E3F8Y523、根据北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票注册管理办法（试行），实际控制人存在（ ）情形的，发行人不得公开发行股票。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCG7H6O9N4A9B8N10HZ1N1G7Z7N10Y6V6ZN10X8N10J2Q6N1Y624、以下关于持续督导的

14、期间说法正确的有（）A.上市公司收购，从收购完成之日12个月B.上市公司重大资产重组，从证监会核准重组之日起一个完整会计年度C.持续督导期间，实际控制人发生变化的，持续督导期间应延长1年D.上海交易所上市公司，法定持续督导期时间已满，但是募集的资金尚未使用完毕，需要继续进行督导【答案】 DCL2X2D2W6E10H6E7HM4B9S4B4O6O8B2ZZ8J9N6Y3V9S10C225、关于递延所得税，说法正确的是（）。A.资产的账面价值大于计税基础时，应确认递延所得税负债B.负债的账面价值小于计税基础时，应确认递延所得税资产C.资产负债表上资产和负债的账面价值和计税基础的差异都是暂时性差异D

15、.当期的所得税和递延所得税都记入当期的所得税费用【答案】 CCN3M2X4E5H5B8P1HI6J8R10E7E10Q2D8ZC6E7J5Y9K6X8X426、上市公司出现的下列情形中，构成其非公开发行优先股障碍的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU4O6Z2Q4R3A9A3HD7B3O4O5T10N5M10ZS4Z6G3S10S7R7B127、下列关于内部控制以及风险评估说法错误的是（）。A.自动化程序和控制可能降低了发生无意错误的风险，但是因内部控制的固有限制，并没有消除个人凌驾于控制之上的风险B.内部控制虽由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施，但防止或发现并纠正内

16、部控制的缺陷是企业管理层和治理层的责任C.企业针对财务报告目标的风险评估过程的作用是识别和评估企业经营风险D.企业应当结合风险评估结果，运用如不相容职务分离控制、授权审批控制和绩效考评控制等控制措施，将风险控制在可承受度之内【答案】 CCP5D9C1A7V8Q4U3HZ8G1J9D7N8A1B1ZD1R4L10D1E8S3Z228、非公开发行公司债券的转让场所包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCS7J5I3H1R9R6D3HT8N8N3O9O5T1P9ZC1S4G2X2Z4Z2J129、下列关于或有事项的说法中，正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACA6L5B7G2W

17、6Y9Z5HA2L4I1T4V2O4T9ZW8J10N5J6T5E3S530、2015年某公司的下列交易或事项中，可能引起期初留存收益发生变化的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCJ5I1H7E9K1R9L5HT5M7P6S2Y1S4P10ZU3H6K4I5F7R7U1031、 发行公司债券，股东大会应决议的事项有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCM7L6S5H7V10J5B6HY4O3U4D3B1J9X10ZA2C9G3C5R7P5K1032、根据创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行），下列关于发行承销的特别规定正确的是（）。A.、B.、C.、D.、

18、E.、【答案】 DCX4W4U5L10M6L2S6HM6U10H9T5R10I6Y4ZW3B7I3O1N10S10H333、关于非标准无保留审计意见，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCX5R6D4U2I9J5M7HH9Q7M1N4D9K6T6ZO7A6W1S3J4D10F734、根据深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则，该细则调整的减持行为包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCO1F4O7F7K4B7G9HK5R9E2J8T3M8U2ZS2Y2E5L7X3G10A635、下列选项中，可以提议召开董事会会议的有（ ）

19、。2015年5月真题A.独立董事B.监事会C.董事长D.总经理【答案】 BCU8R2Y3U8Y5F1U4HU2I8T5F8S10N10D7ZU6Z2V3X1F7B7T736、下列关于创业板上市公司信息披露的说法，符合深圳证券交易所创业板股票上市规则的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCP2M5S1K1W9Z6T9HV7P9Y6T1S7F10J7ZM9U8Y2Y2Q10L1V437、收购人作出提示性公告后至要约收购完成前，被收购公司（）。A.可继续从事正常的经营活动B.可暂停执行股东大会已经作出的决议C.处置公司资产、调整公司主要业务D.董事可辞职【答案】 ACP2J5I9N5P8

20、Q3P7HO6K9P6W8C7O10K5ZX2S4J4M7A3S8M938、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引中关于内部控制保障相关规定，下列说法错误的是（）。A.证券公司应当建立健全投资银行类业务制度体系，对各类业务活动制定全面、统一的业务管理制度和操作流程，并及时更新、评估和完善B.证券公司在开展投资银行类业务时，应当在综合评估项目执行成本基础上合理确定报价，不得存在违反公平竞争、破坏市场秩序等行为C.证券公司应当根据投资银行类业务特点制定科学、合理的薪酬考核体系，合理设定考核指标、权重及方式，与不同岗位的职责要求相适应。证券公司可以以业务包干等承包方式开展投资银行类业务，或者以其他形

21、式实施过度激励D.证券公司应当建立健全未公开信息知情人管理制度，对接触未公开信息的业务人员及相关人员进行登记备案，防止未公开信息被泄露或滥用【答案】 CCV6Q5F7J5P7L2F8HB3B8J10X1Z7H5J10ZJ8W4Q6C2O10P4V739、下列各项不属于流动性偏好理论基本观点的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCL5B1U1O10D7Y3E5HQ9A5P4V3J9I3S5ZV4A5D9W6V10Z2D240、下列人员能够进入首次公开发行股票簿记现场的有（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 CCK5P10Y2O9M2X7G7HM4Y9A10Z1H2Z2H9ZB7H1

22、0N6X3J2J7Y1041、根据上市公司非公开发行股票实施细则上海证券交易所科创板股票发行与承销业务指引和上海证券交易所科创板股票发行与承销实施办法，下列机构中，必须使用自有资金参与公司股票发行的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS6H6T3R5X6H1Z1HF3Z3Y8Z6G9D7A7ZO8T7F9C1S4V10V342、证券公司申请保荐机构资格，应当具备的条件有（）。A.B.C.D.【答案】 BCS10B7L10K9E9M2N6HG2I6X1A4U9O3S8ZB8K10U3U9D7S2J443、以下属于创业板上市公司应暂停上市的情形的有（）A.连续2年净资产为负B.连续

23、2年净利润为负C.未在法定期限披露年报或中报D.连续2个会计年度被出具否定意见的审计报告【答案】 DCM3V5L5P3L2D1E8HL5M2T9X3O7K6Y8ZX4S9O10K9G3Q6F844、关于会计政策变更和会计估计变更，以下说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 ACT2M3H2X6I9T2W3HP7T2E5R2N5S9U9ZW4Y5Y1Y7D9J5C845、( )认为，投资者并不认为长期债券是短期债券的理想替代物。A.市场预期理论B.流动性偏好理论C.偿还期限理论D.市场分割理论【答案】 BCJ8E2N3A1T7Z1F4HR4E5O9Y9P10N7G2ZM4J2N6O4D9C6

24、Z446、甲公司2008年度财务报告批准报出日为2009年3月30日，实际对外公布日期为2009年4月3日。该公司2009年发生的下列事项中，应作为资产负债表日后调整事项的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG4A10H9P9Y6R4O8HN2O8M8H1R6K4S9ZF10U1Z5C10N8H1Z647、以下非公开发行公司债券的主体，可以自行销售的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACJ5A2G7K4P5V2I2HG1K7C7H6N6D1T5ZZ8C4A5L6C6F2N148、以下关于创业板上市和主板上市的说法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】

25、ACI6O10P4X7S6R7R9HC3T4Z3I7M10Q5I1ZY6C9I8O1V3F5Q749、下列关于国有控股上市公司发行股份的相关规定正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCH3G8Q6B4U4I3N9HQ8X6X3M6W8P6V9ZA10O9F3R5U10N8T750、下列关于BOT会计处理的说法，正确的有（）A.、B.、C.、D.、【答案】 ACB6H5E8T7I3R3R9HE9E5C2H3V1D3E2ZP7F9H4D9S8K10P351、下列关于可转换公司债券的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCN6V4U1O4B3B7A8HD6H

26、6O2Z2R9O8B10ZS4S8E7B7N8G3O752、关于科创板上市企业退市的情形，下列描述正确的是（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 CCX4B3L1A10S3J2I10HK6R7R4V7O4O7K3ZL4T5S10D6I5Z7A153、关于在上交所科创板首次公开发行股票的注册责任，下列说法错误的是（）。A.注册申请文件或者信息披露资料存在相互矛盾，证监会可以1年内不接受相关单位及其责任人员出具的与注册申请有关的文件B.证券服务机构未及时报告或者未及时披露重大事项的，证监会可以采取3个月到1年内不接受相关单位及其责任人员出具的发行证券专项文件的监管措施C.发行人披露盈利预测的，

27、利润实现数如未达到盈利预测的70%，除因不可抗力外，其法定代表人、财务负责人应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉；中国证监会可以对法定代表人处以警告D.利润实现数未达到盈利预测的50%的，除因不可抗力外，中国证监会在3年内不受理该公司的公开发行证券申请E.注册会计师为利润实现数为盈利预测的45%的发行人出具审核报告的过程中未勤勉尽责的，中国证监会将视情节轻重，对相关机构和责任人员采取监管谈话等监管措施，记入诚信档案并公布；情节严重的，给予警告等行政处罚【答案】 CCB8C10N9D6H6A8M2HG7S6I4T8E6I1E10ZI7Z8V9B5D7M1O1054、根据公开发行

28、证券的公司信息披露内容与格式准则第35号创业板上市公司向不特定对象发行证券募集说明书（2020年修订），以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCC7I6X9E2X9A9V9HV5F2B10R8A7U8X2ZF8D2Q4Y1T3N4X955、公司申请其股票挂牌公开转让的，董事会应当依法就股票挂牌公开转让的具体方案作出决议，并提请股东大会批准，股东大会决议必须经（）以上通过。A.出席会议的股东所持表决权的2/3B.全体股东所持表决权的2/3C.出席会议的股东所持表决权的1/2D.全体股东所持表决权的1/2【答案】 ACZ10K10H9V10K5Q3D9HU8X7H2V6T

29、9K3D5ZM4L9Y8X3E2E7Q156、乙公司欠甲公司一笔贷款200万元，2011年7月31日货款到期日，因乙公司财务出现困难无法支付，经双方协议于10月10日进行债务重组。债务重组协议规定，甲公司同意减免乙公司50万元债务，余款用现金立即清偿，乙公司于当日通过银行转账支付了剩余款项150万元，甲公司也已收到该款项。甲公司已为该项债权计提了60万元的坏账准备。则以下说法正确的是（ ）。A.IB.C.、D.、E.、【答案】 DCA8Y4C5H5C6F9Z3HG3B4L7N5E5B8L6ZZ7Y9Q5B9A1F10A1057、发行人申请首次公开发行股票并上市，受理环节申报文件中需包括两套部分

30、申报文件单行本，单行本中的文件有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCO2E3K5X5X9K4J7HL4Q4Z1E1W5K6D9ZT7P10U6D10W2K1Q958、关于证券公司发行短期融资券，下列说法正确的有（ ）。 A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCX8U10F10K9F4C4Y10HI5R9S1E9A6B8V5ZW7A10K1H3E1I6A659、关于在主板市场首次公开发行股票的发行人在财务与会计方面应当符合的条件，下列说法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCO6P8L8F9N7T6Z5HQ2I2F2F9C6H5T7ZZ4R8P10I5I3W9K

31、660、关于金融资产转移，下列项目中，应终止确认金融资产的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCX1A3V5J2G2U5Q4HP6Z9Y5U1S1O7F3ZU1F1L10I5P2T10O161、下列关于科创板股票市价申报的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCX1M3Y8W10H9S10M7HJ2O3J8S4H4C2F2ZW3Q8T6Y2C10L8W1062、公司债券受托管理人应当持续关注发行人的资信状况，以下属于监测的重大事项的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCZ1W9G10X6Y4Y8G7HZ10V2N1L1N6D5S8ZT5L3M7E8G

32、1E3D263、某公司2013年度的资产净利率为20，2013年初和2013年末的产权比率均为15，则以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCF6A9N8Z5O2N8K10HR4D8V5A2L4N6C3ZO4Y4F5R7O6F6C764、根据公司债券受托管理人执业行为准则的规定，公司债券受托管理人应当向市场公告临时受托管理事务报告的情形不包括（ ）。A.发行人债券信用评级上调B.发行人涉及重大诉讼、仲裁事项或者受到重大行政处罚C.发行人债券信用评级下调D.发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的10E.发行人放弃债权超过上年末净资产的10【答案】 DCP9L5B5I8

33、X7T1X6HD2M1L10H9P8L9U9ZS3C9Y5G6B5L10F165、关于上市公司重大资产重组方案中基于相关资产实际盈利数超过利润预测数而设置对标的资产交易对方、管理层或核心技术人员的奖励对价、超额业绩奖励等业绩奖励安排，下列说法正确的是（）。A.奖励总额不应超过其超额业绩部分的100%，或不超过其交易作价的20%B.奖励总额不应超过其超额业绩部分的100%，且不超过其交易作价的50%C.奖励总额不应超过其超额业绩部分的100%，或不超过其交易作价的50%D.奖励总额不应超过其超额业绩部分的100%，且不超过其交易作价的20%【答案】 DCN8S8P2S4B8Y6N5HF2L4M6

34、B10O1C1Z10ZC4K6N2N3S4R8P1066、 关于上市公司董事会专门委员会的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCN2D4A8Y6Y9W8T7HY4G7P2L4C9D6P10ZP9S4S3J7D1Y6Y267、企业发出存货的计量方法有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACD8U1P1S9L7H2X5HA4N4W5I2M10I6A9ZU7P10J10U10B6T2E168、下列关于科创板上市公司各类申请文件签字要求的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCD2X6Q2X3Y6E3Q8HP1I5F5R7S3E8V5ZQ1O3X3J10L6Q5

35、N569、要约收购中，以下关于被收购方董事会的行为的说法正确的有（）。A.B.C.D.、.、【答案】 BCT4U8J10K8N4N8Z4HM9C1W2N7U8S9L5ZH6J1X4N1C2Y3K470、证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期间，或者出现重大风险时，对该证券公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员采取的以下措施中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACA7G10V1B3N8U6I5HJ4C3H5B10E10E10B3ZD1P6K6O8L8P8C471、根据上交所募集资金管理办法，下列说法正确的有( )。 A.、B.、C.、D.

36、、E.、【答案】 CCF8C7P7R9U8F3L3HI1W8M10D5E2Q2I6ZL1M10A6G6F5P6X772、甲上市公司股本4000万元，拟进行配股，10股配3股，招股意向书公告前一日均价8元。以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCQ7J3D2C6Q5X5Q9HD8M10W4K1V1J3E2ZM6A1G10B8O9I4H873、甲公司拟2015年6月申报创业板上市，下列符合条件的是 （）A.2014年甲公司净利润400万，非经常性损益500万B.2012年甲公司净利润为-100万，2013年净利润为-150万，2014年净利润为100万，且2013年和2014年营业收入

37、增长率超过30C.2012年甲公司亏损，2013年和2014年净利润分别为100万和150万，持续增长D.2015年3月甲公司净资产为3000万【答案】 DCW5X2Z10W7P4F10T5HT3O7K2U9G9O4Z4ZO10P7W2C1X7B9T774、关于地方政府债务预算管理，下列说法正确的是（）。A.非债券形式专项债务应当在证监会规定的期限内置换成一般债券B.经省政府批准，计划单列市政府可以自办发行专项债券C.一般债务收入应当用于经常性支出，不得用于公益性资本支出D.专项债务收入可用于公益性资本支出及经常性支出【答案】 BCF10L6Z6U9F9L3Y8HD8K9T10V1J8B9I1

38、ZD3G9H4Y8V1L6D575、深交所上市公司自主变更会计政策，需提交股东大会审议的情形有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCO2M9S9M10L10P6C1HE2T3D6T3I8Y8B8ZS6O6Z5L8L2U1H576、根据上市公司收购管理办法，不考虑其他因素，下列情形为拥有上市公司控制权的有（）。A.B.C.、D.、【答案】 BCO6Z2K3E9Z9Q9K8HO9W5W3P8Y6L4R2ZH5Y3X1T10D4B10N377、公司债券上市交易后，发行人发生（ ）等重大事项，且未及时披露的，深圳证券交易所可以对该债券停牌，待相关公告披露后予以复牌。 A.、B.、C.、D.、

39、E.、【答案】 CCP9I7P9O2N2B10O4HQ6R9A6M3I1V7O4ZO1B7W5J1L6N8G178、出现下列情形（）之一时，发行短期融资券的证券公司应当及时予以公告。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCJ3V4Z4W7P2S5S5HC9Q4Y1H7W7K2H1ZU6E9X9I7Z4H5A279、以下哪些属于公司必须登记的事项?（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCI1Z10P4F10F1H2Q3HA6C9P9A5C2O7S8ZT6C4A9D9W1X1O180、以下哪些对象在招股意向书发布后，主承销商可以向其提供认购邀请书？（）A.、B.、C.、D.、【答案】

40、DCF6A8C5P6N1W8I10HZ8R4M1E4Y8U6X7ZD6C7B5O5B1B10X981、甲、乙、丙、丁计划设立一家从事技术开发的长江有限责任公司，按照公司设立协议，甲以其持有的黄河房地产开发有限公司20的股权作为其出资。根据公司法律制度的规定，下列情形中，将导致甲无法全面履行其出资义务的有（）。A.黄河公司章程中对该公司股权是否可用作对其他公司的出资形式没有明确规定B.甲对黄河公司尚未履行完毕其出资义务C.甲已将其股权出质给其债权人戊D.甲的股权已经被依法冻结【答案】 CCD6B9G5O5X1X8L1HX7R6J5E8Q1V6N10ZS10R8W2F1C8H7S882、甲上市公司

41、2016年的财务报告批准报出日为2017年4月26日。该公司对下列发生在2017年1月1日至4月25日的事项的会计处理中，正确的是（)A.、B.、C.、D.、【答案】 ACE10R7M2J7M8C5K9HQ2W5E4W10K6S2W8ZL8W6W4M9R5P8P583、 关于证券公司申请保荐机构资格、个人申请保荐代表人资格，下列说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCM5X3D5I5I7I8L3HL4T6I9U7F6V9F2ZG7Y5H1C9R2A5N184、证券公司公开发行债券募集说明书引用的经审计的最近1期财务会计资料在财务报告截止日后( )个月内有效。A.3B.6C.1D.12【答案】 BCP4G1Q2P7M4V3M8HM9R1R9I1C4B5O2ZC9B2P3J10H8R4W285、下列关于首次公开发行股票承销的说法错误的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS7V5K6G7T10W