2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库高分通关300题（名师系列）(河南省专用).docx

《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库高分通关300题（名师系列）(河南省专用).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库高分通关300题（名师系列）(河南省专用).docx（94页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、出现以下情况时，公司召开股东大会会议应通知优先股股东出席股东大会的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCE1G8G10F4V2H10Q8HI3I7X6T2H10A1S5ZN8X7E1R3N3H8D12、下列项目中，经批准可减征个人所得税的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ5B5F1Y10M2E9M8HN4P1F10Q6Z4K4T6ZY9P2T1O1M1U4J13、下列说法符合中小板规范运作指引的是（）A.上市公司章程中可规定单独或者合计持有公司1以上股份的股东可以在

2、股东大会召开前提出董事、监事候选人人选B.选举一名监事时，需要进行累计投票C.选举一名董事时，需要进行累计投票D.进行表决时，独立董事可以委托非独立董事进行表决【答案】 ACV4C8C9C5E8P8X7HX3I2B8D9M2J10J7ZV6K7I10N2B8M10C54、企业在中期票据发行文件中约定的投资者保护机制具体包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACR1L4E9V6Q4J3U6HX1K1X10T8Z7R10Q6ZG4L3C6P9W7K10H55、甲公司持有某上市公司9股权，甲通过协议方式又受让了18，合计持有上市公司27，成为上市公司第一大股东，则甲下列做法中符合规定的有

3、（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCP4Q8N6V9H6M6S2HA10Z6D9X1F5Y7V7ZC4O5G6F6M6V2F16、下列各项中，关于外国投资者股权并购境内企业的投资总额和注册资本的说法，不正确的是（）。A.注册资本150万美元，投资总额200万美元B.注册资本300万美元，投资总额620万美元C.注册资本700万美元，投资总额1500万美元D.注册资本1500万美元，投资总额3900万美元【答案】 BCJ2B2H8L8B1D9W3HX10Q8U10M2S7W4Q1ZJ3A10D3C9U9D4S17、说法正确的是（）A.出借的包装物，其成本计入管理费用B.生产车间使

4、用的固定资产修理费用，计入生产成本C.盘亏的存货应计入管理费用D.盘盈的存货应按其重置成本作为入账价值，并通过“待处理财产损溢”科目进行会计处理，按管理权限报经批准后冲减当期管理费用【答案】 DCR5A8N4X1X10R2H5HB10P9X5E5O9M3B9ZC3P4L2P4D2I10G68、下列有关可供出售金融资产会计处理的表述中，正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACV7P8M6I5G3T7Q4HM6H8I8Y7X9B7R9ZT1I6K1I6T7Z2U89、甲公司2016年至2017年作为非专利技术研究、开发了一项新工艺。2016年10月1日以前发生各项研究、调查、试验等费用200万

5、元，在2016年10月1日，该公司证实该项新工艺研究成功，后续支出应予资本化。2016年10月至12月发生材料费用、直接人工等各项支出共计100万元，2017年1至6月又发生材料费用、直接参与开发人员的工资、场地设备等租金和注册费等支出400万元，按照新工艺试生产了产品，2017年6月20日通过鉴定，证明可以达到预定用途，甲公司将该项新工艺作为商业性使用并预计在未来10年可以为公司带来经济利益，甲公司采用直线法摊销该项无形资产，预计净残值为零。下列关于该项新工艺的会计处理中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCI10B7B4L5L6F5C8HI6R4I9L6N2E5P3ZO

6、2F6U5N3P8F1D610、主板上市公司，以下不可以进行非公开发行的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCF6L7V2F9P2B5L1HQ2T10Z2F2U4A5O8ZH6D8U2D10P5X5B111、我国商业银行的资本充足率要求为：核心一级资本充足率不得低于_，一级资本充足率不得低于_，资本充足率不得低于_。（ ）2015年9月真题A.4、5、6B.4、5、8C.4、6、8D.5、6、8【答案】 DCI4Y3D3N10L7Y6A2HP5T1V9X5W4F7E7ZA5N5C8Q2J1G4W512、下列关于证券公司次级债的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】

7、BCS5Y3G1M2R2G5Q6HD1O6U5D10Q2F4C4ZC5X3B9I10P8U6P513、上市公司应在定期报告中披露报告期内股权激励计划的实施情况，不包括（）。A.股权激励的会计处理方法B.因激励对象行权所引起的股本变动情况C.报告期内授出、行使和失效的权益总额D.独立董事、高级管理人员各自的姓名、职务以及在报告期内历次获授和行使权益的情况【答案】 DCY10W3J7D3H4K6Z7HD9Q2P1X7J3E3Z5ZX5J4Z2E7A1U6Q414、关于土地使用权，以下正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCY2O9H3I3I6N1M4HN7Z4X8B2P2C9J9ZQ9

8、Q5J5C4Q10A10A515、保荐机构出现下列（）情形之一的，中国证监会可以视情节轻重，暂停保荐业务资格3个月到36个月。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCD10D4B8B6S6H4X7HH5S5G4I5R9H10R7ZD4S6O4H8O3L5W116、关于创业板首次公开发行股票招股说明书的信息披露，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL8N9Q7N7U7L4R1HI1U2S6S3Z2H1A8ZT3I3Y2P2V1A8G717、关于影响股票投资价值的因素，下列说法错误的是（ ）。A.从理论上讲，公司净资产增加，股价上涨；净资产减少，股价下跌B.在一

9、般情况下，股利水平越高，股价越高；股利水平越低，股价越低C.在一般情况下，预期公司盈利增加，股价上涨；预期公司盈利减少，股价下降D.公司增资一定会使每股净资产下降，因而促使股价下跌【答案】 DCM2K7B10L6K6D2U1HG9O5U10Z3N9B7S3ZG10H5S9C5K1X5I718、中小板上市公司控股股东通过证券交易系统出售其持有的上市公司股份，以下应当在首次出售2个交易日前刊登提示性公告的有( )。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA9H3V10M1T6D6T5HZ2B6I2H2U9G4A3ZH4Y10P6F10S8V2P619、信贷资产证券化发起机构拟证券化的信贷资产

10、应具有的条件包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCO4H10H2J9Q10J1N3HY8L3T1Z7P4J7G4ZB2W6F8U1T5B4C220、财务顾问主办人采取不正当竞争手段进行恶性竞争时，中国证监会可以采取的措施有（ ）。A.、B.、VC.、D.、【答案】 CCT7F9I1M1I7O8E3HV2Y2K5E7B7T7Z7ZI9X4W10C8R2E7H921、根据上市公司收购管理办法，不考虑其他因素，下列情形为拥有上市公司控制权的有（）。A.B.C.、D.、【答案】 BCH3V10N4I9E1E2X10HI7Q6W5C7U4N6X4ZN7Y10V2G6K7K4B722、上市公

11、司共11名董事，5名是关联董事，审议关联事项最低出席和最低通过的董事人数为（ ）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACR2V1V10W3I6M8A2HQ3J7G1G8K8N6G5ZL10M9U10G1X4P2M123、下列说法符合上市公司证券发行管理办法规定的是 （）A.非公开发行股票的发行价格不低于定价基准目前20个交易日均价的90或前一个交易日均价的90B.增发发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日均价或前一个交易日的均价C.可转换公司债券的转股价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前一个交易日的均价D.分离交易可转换债券所附认股权证行权价格不低于募集说明书公告前20个交

12、易日均价或前一个交易日的均价。【答案】 BCP5D4D1E3R2S10Y1HE7I8F10R5E1P6S3ZE5I5B1A8K2O4N824、李某为某股份公司经理，下列属于李某职权的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCA3Z3T5W2D2E9K5HT7I1M2P9R3M3Q5ZA10E4I3Y1C5U3P125、关于股份支付的计量，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCK3S6M9P3A8B8P10HJ5K2D4R6I4V6A6ZD5C3W8W7G4O2M326、下列项目，属于内部控制要素的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCH5J6B8A10G7Z

13、5F3HA2W6P9N4T10G7Y9ZW3F4J5U8C8K4C227、关于在创业板上市公司首次公开发行股票的发行人持续盈利能力的要求，下列叙述有误的有( )。 A.B.I,C.,D.II,【答案】 ACQ9L2L1Y2B3X2Q2HP5X5A10X4E6U10B4ZL4F7S1O3M2R3M528、根据上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法，公众投资者可在上交所认购和交易的债券品种包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCH10P5L3D1I10C3Q9HH2F10H8A2I8C10V4ZB1W4M6K1O6R7S929、以下关于股权激励说法正确的有（）。A.B.C.D.【

14、答案】 CCG3Y6X4G3K7G3I1HC7L1D2R4O8Q3H10ZT9D5H5D2S4F8T330、下列经济业务中，可能导致本期资产和所有者权益同时增加或减少的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCV2U1M7G4F5F9Z2HL5A2W2I6C4W4W3ZL2G4V2V10V5X3B531、以下情形中，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐，情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCN1G5M2N6L5K6M2HG8M3F5Q6R6M3K8ZX3N1M7E8R9F8N132、证券发行

15、审核过程中，需要进行预先披露的文件是（）A.招股说明书摘要B.招股说明书（申报稿）C.发行保荐书D.发行保荐工作报告【答案】 BCQ4I8B6J1X4V7R9HU10O2W10E1J7T3B10ZI5N7B4H6S2B2D733、下列关于地方政府专项债券的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI9Q8W8Z7S7H8Z2HM8T9X8X8H6R9B7ZO1F5X9A3T2C4J934、2016年12月31日，甲证券公司向乙企业订购印有甲公司标志、为促销宣传准备的毛绒玩具，预付款100万元，2017年3月31日到货并收到相关发票，按计划于2017年4月向客户及潜在客户派

16、发。不考虑税费等其他因素，甲公司的下列会计处理正确的是（）。A.B.、C.D.、E.、【答案】 DCN3M5B1S7H2T8D4HG2H2Y8U7G1R9H2ZE6W9O6F2W8R3Y935、关于管理层收购，以下说法符合规定的有（ ）。2015年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACY1G3Q10X9O2N6S2HU7H3L9I3X1M3H7ZT9D8Z1O3G7I6O136、以下关于上市公司可转换公司债券转股的说法，正确的是（）。A.不考虑其他因素，转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的三分之二的以上同意B.债券持有人对转换股票或者不转换股票有选择

17、权，并于转股的当日成为发行公司的股东C.可转换公司债券自发行结束之日起12个月后方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定D.转股价格应不低于募集说明书公告日前30个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价【答案】 ACX1C3R4M4H3N8A1HE5K5V9R10I1Y4O3ZG4Q7Z5J10E3Y9D937、融资需求预测的方法有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCT1X10S7Z10R2Q2H4HF2P3Q3I9X10W7Z6ZR5E7D10K5N4J9L138、收购人2016年5月拟对我国上市公司进行收购，以下不符合收购人资格的有

18、（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.【答案】 DCF8H8S7O4J3I6J10HB2K9B7Y10F4M9R8ZO10Q9Q5L9G8O4A339、下列有关与审计相关的内部控制的说法中，正确的是（）。A.与财务报告相关的内部控制均与审计相关B.与审计相关的内部控制并非均与财务报告相关C.与经营目标相关的内部控制与审计无关D.与合规目标相关的内部控制与审计无关【答案】 BCJ8H2L10Z10C7Q1X5HZ3X1I10R3T2I4J5ZR6C8R5H6T1A4N240、根据上海证券交易所科创板股票上市规则，科创板上市公司与关联人发生的下列交易，可以免于按照关联交易的方式审议和披露的

19、是()。A.上市公司按与非关联人同等交易条件向董事王某出售产品B.上市公司乙以向关联方提供研发技术支持为前提，获得其对上市公司的债务减免C.上市公司丙向关联公司采购一批原材料，采购价格为当地行业协会的公开建议定价D.控股股东以央行规定的同期货款基准利率向上市公司丁提供资金，公司以部分房产作为抵押【答案】 ACA4W4F2A3Q9B5E2HF1P4B10A4A6N2G10ZF8N4Q5R4V4E6P341、甲公司2019年归属于普通股股东的净利润为72000万元，发行在外普通股加权平均数为60000万股，持有乙公司70%的普通股股权。乙公司2019年归属于普通股股东的净利润为32400万元，发行

20、在外普通股加权平均数为13500万股，普通股当年平均市场价格为8元。2019年1月1日，乙公司对外发行900万份可用于购买其普通股的认股权证，行权价格为4元，甲公司持有18万份认股权证，当年无认股权证被执行。假设除股利外，甲乙公司之间没有其他需要抵消的内部交易，甲公司取得对乙公司投资时，乙公司各项可辨认资产等公允价值与其账面价值一致。不考虑其他因素，下列说法正确的是（）。A.乙公司稀释每股收益为2.38元/股B.甲公司基本每股收益为1.2元/股C.甲公司稀释每股收益为1.57元/股D.乙公司基本每股收益为2.38元/股E.甲公司基本每股收益为1.59元/股【答案】 CCQ6A9N3J10Y10

21、O3Q4HY9S6Q9K5L4M5K7ZH5S4O6O2B10F3J142、张斌和刘武决定采取募集设立的方式设立一家股份有限公司，二人共同起草了该公司的章程，根据公司法的规定，该公司章程只有经过（）表决通过才能够生效。A.创立大会B.股东大会C.董事会D.监事会【答案】 ACH2M8U1B6Z3X10M9HX8H3W5I1Y9C5J8ZX2W2S7L9I4I6B143、非上市公众公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产、根据非上市公众公司重大资产重组管理办法，下列情形构成重大资产重组的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACT2T3B5H9B9B1J5HI7B2T3G9I8O2A6Z

22、V10T3O4P1X3W4C944、 某上市公司发行股票时公布了盈利预测报告，结果盈利实际实现情况较预测大幅减少，投资者投资后损失惨重，则以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCD7M3O2K5F6N10G9HF9Z2D2T5R9F8B5ZB7E1T2C1T9N8E645、上市公司应在定期报告中披露报告期内股权激励计划的实施情况，不包括（）。A.股权激励的会计处理方法B.因激励对象行权所引起的股本变动情况C.报告期内授出、行使和失效的权益总额D.独立董事、高级管理人员各自的姓名、职务以及在报告期内历次获授和行使权益的情况【答案】 DCN1O9V5R8Q7D9R5HD10T10C9N

23、5N9P8X1ZG10U2T1D7W3Q5C1046、债务重组的方式主要包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCU8P7W8J8O7S7U5HI5T1J10D7U4Q2E6ZK8W4Z1W1O3W10M247、下列公司拟于2014年上半年申请首次公开发行股票并在创业板上市，根据2014年5月14目颁布施行的首次公开发行并在创业板上市管理办法，构成发行障碍的情形有（）A.甲公司，2011年至2013年扣除非经常性损益前净利润分别为300万元、540万元、480万元，扣除非经营性损益后净利润分别为260万元、510万元、500万元；2013年度公司营业收入为4，800万元B.丁公司2011

24、年度从事原料药生产，2012年度和2013年度从事制剂生产C.乙公司，2011年至2013年扣除非经营性损益前净利润分别为1，500万元、-210万元、1300万元，扣除非经营性损益后净利润分别为1，400万元，-300万元、1，200万元；2013年度公司营业收入5，000万元D.丙公司，2010年设立为有限责任公司，2012年6月按原账面净资产折股整体变更为股份有限公司，净资产为2，500万元，其中未分配利润为-100万元E.戊公司，其一名监事2012年度受到证券交易所的公开谴责【答案】 ACT6F3I6Z6E7S3Q1HD3T8Q7M7M7G7B1ZU3R5M9W3N6M8L848、A公

25、司为某证券发型承销商，下列关于其在协助B公司首次公开发行股票并在科创板上市的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB10B7Q5O7U2F3Q6HQ9O4C4N9Y8A9X5ZZ10R6O1S4O10N7K949、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第37号创业板上市公司发行证券申请文件，创业板上市公司申请公开发行的必备文件包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACF8S9E9Y5V9T7U2HJ1A1I8G6T10I9S9ZL7A3Y8E4T8E6B850、某公司于2008年1月1日为构建厂房向银行借入专门借款5000万元，借款期限2年，年利率为8

26、，当日开工建设，向施工方支出2000万元，剩余3000万购买某债券，年利率5，一直持有至年末，年末承建单位表明工程实际投入2500万，该专门借款2008年可资本化的金额为（）A.160万B.200万C.250万D.400万【答案】 CCH9Z2K7Q1Y10A6R9HL2K4N7M2F8W4V8ZY1Y1F6C5P1L7U551、企业发生的下列支出中，可在发生当期直接在企业所得税税前扣除的是（）。A.、B.、C.、D.【答案】 DCF10S2W9G6U5L9Z3HP9O10N10S9V4O7Z5ZI2C4R10P10Y2Q9O452、在有投资关系的情况下，下列项目中，应纳入母公司的合并财务报表

27、的合并范围的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCL6H8E10U8M1U3D7HS3I5G9O4D9T3F1ZO3N7L10D2B1T7Q753、以下属于职工薪酬的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCY6S7N5J10F3K10D3HJ2H1Z6H3X3N3Y4ZY4B4Y1O1O3P10B754、监事可以通过以下（）方式选举产生。A.B.、C.、D.、【答案】 CCT2H2A9P5Y9H6Z8HA5I8G4Z6M9M5Z6ZN5J2Z6V3T8G3Q655、下列可以净额列示的是（）A.金融负债可以以净额列示的B.企业具有抵销已确认金额的法定权利，但公司管理层不打算执行C.

28、甲公司与乙公司有长期合作关系，为简化结算，甲公司和乙公司合同中明确约定，双方往来款项定期以净额结算D.作为某金融负债担保物的金融资产，可以与被担保的金融负债抵销后净额列示。【答案】 CCK7H6C1M9K7C7R7HR5A6X1P10J4I4H2ZM6H4M2Z10A6I4E456、216年年末，甲公司库存A原材料账面余额为200万元，数量为10吨。该原材料全部用于生产按照合同约定向乙公司销售的10件B产品。合同约定：甲公司应于207年5月1日前向乙公司发出10件B产品，每件售价为30万元（不含增值税）。将A原材料加工成B产品尚需发生加工成本110万元，预计销售每件B产品尚需发生相关税费0.5

29、万元。216年年末，市场上A原材料每吨售价为18万元，预计销售每吨A原材料尚需发生相关税费0.2万元。216年年初，A原材料未计提存货跌价准备。不考虑其他因素，甲公司216年12月31日对A原材料应计提的存货跌价准备是（）。A.5万元B.10万元C.15万元D.20万元【答案】 CCN1A10K3T6O2Q1P5HD5I9Y10P1V4A4W4ZN4G4W7A1E1H1V357、证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务的要求有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCG1C2R2R3Y5D2F7HM2R4K7Y3X3I7K3ZW5H2V6E10G2R2M558、下列属于非经常性损益的是（

30、）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCM3H7V5Z9R9D2M6HT7Y7M1I5V9P5R3ZK7G7E7O3E4R3H959、众多市盈率回归模型的一个共同特点是：它们能解释在某一时刻的股价的表现，却很少能成功地解释较长时间内市场的复杂变化。导致这种缺陷的原因有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCZ1I6F10U6Z3A8Y4HQ8R2Q6P5E6S2Z4ZC5K8M7W6F1F2Y760、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCV9Q8R5I8O4S10F5HY2C6M2U1H9B9F5ZK5B1

31、0B9Y7N7F3V361、负债按现在偿付该项债务所需支付的现金或者现金等价物的金额计量，其采用的会计计量属性是（ ）。A.重置成本B.可变现净值C.历史成本D.现值【答案】 ACG8T9S1V3R2I8J3HT5F3R5G9F1H9J3ZK6O10O8N3M7E4L662、根据上市公司重大资产重组管理办法的规定，完整经营实体应当符合下列（ ）条件。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACW4F7X5H3A4G2N4HP1K4F6U10V8K10J1ZJ10X3K10S8Q1P10H963、上市公司共11名董事，5名是关联董事，审议关联事项最低出席和最低通过的董事人数为（ ）。A.B.、

32、C.、D.、E.、【答案】 ACX8C6I5H7C9T9K3HA2V9I10Z5P5Q7F8ZG4J3V6M8M3Z10R164、根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，以下关于首轮审核问询的说法错误的是（）。A.对股票首次发行上市申请，深交所发行上市审核机构自受理之日起二十个工作日内，通过保荐人向发行人提出首轮审核问询B.首轮审核问询发出前，发行人及其保荐人、证券服务机构及其相关人员不得与审核人员接触，不得以任何形式干扰审核工作C.在首轮审核问询发出后，发行人及其保荐人对本所审核问询存在疑问的，只能通过深交所发行上市审核业务系统进行沟通D.首轮审核问询后，发现新的需要问询事项的，深交所

33、发行上市审核机构收到发行人回复后十个工作日内可以继续提出审核问询E.首轮审核问询后，发行人的信息披露仍未满足中国证监会和本所规定的要求的，深交所发行上市审核机构在一定期限内可以继续提出审核问询【答案】 CCT9W6B10K2K2L10A8HA2E3K8A2H10W3O1ZU4P3P6R6U5Q2O965、 关于上市公司董事会专门委员会的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCY6R7P6J7P9X5C2HV9A4O6J3Y6D9Y10ZQ2H9B8T1B2C3P266、根据上海证券交易所股票上市规则，下列关于上交所上市公司停复牌的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案

34、】 ACT7T6T2S8T4B4U4HE1W3H7Q8J8B1N9ZC1A7B1K4U2P1Z667、 上海证券交易所上市公司控股股东拟通过证券交易的形式增持上市公司股份，在下列时间窗口可以进行增持的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.D.、【答案】 CCI8V2D8W5X7X4K4HB3P8X2M2M5U6N2ZS7Q10V1Q7F10X4K668、以下文件中，需要在申请首次公开发行股票并在创业板上市时申报，而在申请首次公开发行股票并在主板上市时不予申报的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCS10W9H8F8H6Z5J2HN10V1Z4D5W10Z7J5ZZ10S6R

35、9C1H2A4N469、下列属于上市公司信息披露义务人的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCP5U3P7U6J5A6S8HZ3M7P10K2A2E1F7ZT8F4L5Y7A10Q7K270、A上市公司2012年末，未分配利润0、盈余公积500万元、资本公积800万元（其中资本溢价500万元），经股东大会批准，A公司以5元每股现金回购本公司股票200万股并注销，下列会计处理正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCF2L8Q1X1C5R5L8HF5F9X2O2G5Y1L7ZB10V10Y8E10J7X5J171、根据优先股试点管理办法，以下符合非公开发行优先股条件的有（

36、）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACH2S1O6Q10N5G7H9HF6B2X1G3P9W7B4ZP7O3Y2R8C4T3G1072、保荐代表人出现下列（）情形之一的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCA5I5T2B1T8O3A8HR9X6Y4R7A9Y5O1ZQ7N5V5P8C4S4H173、全国股转系统某挂牌公司拟向投资者定向发行股票，且发行后股东人数累计不超过200人，下列文件中，不属于要求披露的文件是（）。A.主办券商关于股票发行合法合规性意见B.

37、股票发行法律意见书C.本次股票发行的验资报告D.股票发行情况报告书【答案】 CCA1W1U6I3E6Z10E5HY1L5M5Y6L10J6R10ZW1Z7J8O2J9S9E274、根据上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法，某个人投资者为合格投资者，则其可以参与认购及交易的上交所上市债券品种有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCX7T2X10B6O8M6C10HH5I6M8S10V4K1A7ZV6R5Q8M5S6S1P475、下列各项资产减值准备中，在相应资产的持有期间内可以转回的是（）。A.固定资产减值准备B.以摊余成本计量的金融资产减值准备C.商誉减值准备D.无形资产减值

38、准备【答案】 BCD7T1X1D1M1L6A7HT3F4P9A4X5R9J5ZV7Y2D8P5I10R1O776、某公司拟在中小板上市，持续督导期间发行人应及时通知或者咨询保荐机构的情形有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACK1M7I7H7G7A5I3HD3C9H1E8M10Y6V8ZW4Z9F1D5H6Q3Z877、以下关于会后事项的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACN6X8P9F7A6N7J9HO4O10S9V8Q5T10O7ZW1D1S5F7E3D2X1078、2018年6月，甲公司支付价款8000万元，自二级市场购入乙公司股票1000万股，购入时包含已宣告

39、但尚未发放的现金股利1000万元，甲公司将购入股票划分为其他债权投资。2018年12月31日，乙公司股票的市场价格为每股10元。2019年8月，甲公司以每股12元的价格出售全部股票。2019年甲公司出售乙公司股票应确认的投资收益是（）。A.2000万元B.3000万元C.4000万元D.5000万元【答案】 DCE5C10E4V6W8H7D4HD8R5G10D8F6T10Z8ZI7M7N9D5M1K4D479、甲公司若要成为证券期货投资专业投资者，需要同时满足的条件是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCI2R8Y7F6F2M1Y2HP3T4U4O1Y1B7P7ZO3R1G7N4A1X8

40、S480、根据上市公司重大资产重组管理办法的规定，完整经营实体应当符合下列（ ）条件。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM4H1G3X3O9B9B6HM4P6K10M8S5T2F2ZZ1J7D9J1B5W4K781、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第35号创业板上市公司向不特定对象发行证券募集说明书（2020年修订），以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCC1K3H3L4U9F4Z7HZ2E7S7C2K5R5Q8ZY9N4I8L9M7X9E782、下列各项中，属于应计人损益的利得的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCK4A4M7R5X8D3

41、X4HV4D3S9A10U4O3K3ZS2A3X6O6G8P3Z883、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第46号北京证券交易所公司招股说明书，“本公司或本人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。”的声明应由（ ）签名，加盖公章。A.发行人全体董事、监事、高级管理人员B.控股股东、实际控制人C.法定代表人、保荐代表人、项目协办人D.经办律师及所在律师事务所负责人E.签字注册会计师及所在会计师事务所负责人【答案】 BCW10Y3G6W6V6Z1I1HT5V10T8B6K6M10A6ZG4M8A4P10Y10E5I784、下列关于首次公开发行股票信息披露的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCQ2D2D7U9L9B10K9HG7K2Q1L2Y9Q4N6ZO10X7L6L8W9Z6N1085、下列关于上交所上市公司披露定期报告的说法，错误的是（）。A.丁公司未在规