2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自我评估300题含解析答案(浙江省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、上交所某上市公司，2016年未经审计的净资产为8亿元，对于与某一关联方的交易，2017年度进行交易总额高于（）的，应当作为重大关联交易事项在2017年年度报告中进行详细披露。A.4000万元B.5000万元C.1000万元D.3000万元E.2500万元【答案】 ACM4I2E9H5B10P1N9HQ7Q8D2V1R1E9R10ZR2D4G6Y6A7Z7G52、2016年4月，甲公司发行股份购买资产，聘请某证券公司作为其独立财务顾问，则下列影响该证券公司作为独立财务顾问的情形的有（ ）。A.

2、、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCY6R8K4O9Y1C10O9HK8E10N1H1B8C9O8ZF10N7V5N3N5E10S23、根据保荐人尽职调查工作准则，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACB4A7F8I9U4O10T7HL4M1H9Y1E7Q5Q2ZS3V3X8G2Z7O1I54、签发审计报告前的审计工作底稿的复核，一般由主任会计师负责，是对整套工作底稿进行( )。A.真实性复核B.时间性复核C.完整性复核D.原则性复核【答案】 DCM9V6Z5H10L3B2F8HM6Q1E1V7Z9J8N3ZT3W10U2A6D3D5X25、上市公司非公开发行股票时，

3、认购邀请书发送对象的名单由上市公司及保荐人共同确定。认购邀请书发送对象包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCJ8L3M6M1N6G4U6HP10V4K3D7G3Y5D8ZG7G9Z10S3K2Q9B76、 以下关于在新三板挂牌的公司采取做市转让方式转让股票的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCV5X10X6Y6S5H7K2HX1R6L5J8P9V9O4ZX3M1U10C7W7F6R77、证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期间，或者出现重大风险时，对该证券公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员采取的以下措施中，正确的有（ ）。A.

4、、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACO10S10F2Z10M1N9O2HL10Y2N4D8P8W5X4ZL4M8X5U7V6Z9M28、根据深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答，以下关于实际控制人的说法错误的是（）。A.发行人股权较为分散但存在单一股东控制比例达到30%的情形的，若无相反的证据，原则上应将该股东认定为控股股东或实际控制人B.第一大股东持股接近30%，其他股东比例不高且较为分散，公司认定无实际控制人的，保荐人应进一步说明是否通过实际控制人认定而规避发行条件或监管并发表专项意见C.实际控制人的配偶、直系亲属，如其持有公司股份未超过5%但是担任公司监事，保荐人、发行人

5、律师应说明上述主体是否为共同实际控制人D.对于作为实际控制人亲属的股东所持的股份，应当比照实际控制人自发行人上市之日起锁定36个月E.保荐人及发行人律师应重点关注最近三年内公司控制权是否发生变化【答案】 CCJ1L3E8J9T5W7B4HS8F8D5E2S9N2R10ZC8W4G9G7R2S10I49、以下事项中，需要聘请保荐机构保荐的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN9Q5O10S6C7L2Z10HX6C6W10O8T8L1Q10ZP6W9G5I9C9A4G310、某上市公司股本总额为1亿股，拟实行股权激励计划，下列说法不符合股权激励相关规定的是( )。 A.,B.,C.

6、,D.,【答案】 CCD2J8Z7I4M10E10D4HE10D6J8U10D2K1Y3ZS6Z5Z1I2H10D5M211、证券发行募集文件存在虚假记载，致使投资者在证券交易中遭受损失的，下列主体应承担何种法律责任说法正确的是( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCK8X9X4I8W4M9H7HC9J9X4D4V1W4C7ZM10M6Z4E2D9N8P412、上市公司出现的下列情形中，构成其非公开发行优先股障碍的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCB6P10T3S6S3L1M7HY2Z3S9F10U4E3H4ZJ6W10S8I8U9E4L813、企业首次公开发行股票的保荐工

7、作中，工作底稿必须包括的内容是（）。A.保荐机构根据有关规定对项目进行立项、内核以及其他相关外部管理工作所形成的文件资料B.保荐机构在保荐过程中获取和形成的文件资料C.保荐机构、为证券发行上市制作、出具有关文件的律师事务所、资产评估机构等证券服务机构及其签字人员，对发行人与发行上市相关的一般事项出具的备忘录及专项意见D.发行申请文件、反馈意见的回复、询价与配售文件以及上市申请和登记的文件E.在持续督导结束后获取的文件资料、出具的的保荐意见书及保荐总结报告等相关文件答【答案】 DCX2K3O3R5B1Y1O3HD8V9Q5X5K2Y7V3ZU9F1F2E9S9L4X114、出现以下哪些情况时，公

8、司召开股东大会会议应通知优先股股东出席股东大会？（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCO9T3Q5G4Y9E7Y9HV1C1I7T6Q4X10B5ZJ8Y9N7Q2H3W5U615、创业板某上市公司拟申请非公开发行股票，以下属于必备申请文件的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACT8N8N2Z9R5P8V1HG5N1H3L9V4E1F7ZJ4R1Q8M6V4Y1F316、2018年12月，在上海交易所上市的甲公司拟申请公开发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成可转换公司债券发行障碍的有（） 。A.、B.、C.、D.、E.、

9、【答案】 BCR5F1L4V4X10K9X8HL7P5K4H7F10Q4L4ZK6R6K2O5X10A4I217、下列关于公开发行公司债券公众投资者与合格投资者的说法，正确的是（）。A.公众投资者因继承获得仅限合格投资者参与认购及交易的债券的，可另行买入B.债券信用评级为AAA级的，合格投资者不得继续买入C.发行人发生债务违约，延迟支付本息的，公众投资者不得继续买入D.公众投资者名下的金融资产应不低于人民币300万元【答案】 CCJ3W1W7F6F8H8T4HG9N10K8U6Q6N8D1ZZ6S10J4A10P4B1A818、下列关于上市公司公开发行股票的说法正确的有（ ）。A.、B.、C.

10、、D.、E.、【答案】 ACG7J2O8E5O5A10N3HX8Q3W4S7G8N5B7ZT8O8E8C1J9L6F819、2014年3月，原股本25亿股。2014年4月30日，每10股送2股，2014年7月1日增发股份到4亿股，2014年的净利润为4亿元，则2014年的基本每股收益为（）元股。A.0.83B.1.0C.1.14D.1.20【答案】 CCL3U7O8O9X4F4G1HR5X2R7F5X7N8K6ZN5E6E3T3E9W6F520、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第37号创业板上市公司发行证券申请文件，创业板上市公司申请公开发行的必备文件包括（）。A.、B.、C.、D

11、.、E.、【答案】 ACZ6Y4A3Z5Q2O9Z8HU4I4G2D7Y5X9P3ZN3K8J9C3V6F6Z721、某公司2016年度的资产净利率为20。2016年初和2016年末的产权比率均为15，则以下说法正确的有（）。A.该公司2016年度的权益净利率为40B.该公司2016年度的权益净利率为50C.该公司2016年度的资产负债率为50D.该公司2016年度的资产负债率为40【答案】 BCC6F8P6X2M2C10R1HM9H10E2Q8J3G10Q7ZG5Y4I5C3D4K9X322、根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，证券服务机构及其相关责任人员存在下列（）情形的，本所视

12、情节轻重，给予三个月至三年内不接受其提交或者签字的发行上市申请文件、信息披露文件的纪律处分。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCE5Y2Q1Q1R9I9X7HJ9Y10T5J4A5K9F5ZF7F8M7L4P6K6A523、关于金融资产转移，下列项目中，应终止确认金融资产的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCL6C7U3V1C6F10F10HM8E1A5E9P9S8Z1ZS9P10L4T9V6I5K824、深圳证券交易所公司债券上市规则的规定，仅面向合格投资者公开发行的债券在深交所申请上市，可以采取竞价交易方式应符合的条件包括（）。A.、B.、C.、D.【答案】 BCE4K6C9R8

13、P6K4C2HA5B5Y2H4B3M4N6ZH3I7C9G1Y6Z6F625、公司债券在全国银行间债券市场交易流通的条件之一是实际发行额不少于人民币（）。A.1亿元B.2亿元C.5亿元D.5000万元【答案】 CCR10W3J9Y10Q9J9Y7HW7Z10G10Z7R1O9L7ZZ4M10T6M5R10Q9B1026、甲企业集团决定出售其专门从事酒店管理的下属子公司乙公司，酒店管理构成甲企业集团的一项主要业务。乙公司管理一个酒店集团和一个连锁健身中心。为获取最大收益，甲企业集团决定允许将酒店集团和连锁健身中心出售给不同买家，但酒店和健身中心的转让是相互关联的，即两者或者均出售，或者均不出售。

14、甲企业集团于2017年12月6日与丙公司就转让连锁健身中心正式签订了协议，假设此时连锁健身中心符合了持有待售类别的划分条件，但酒店集团尚不符合持有待售类别的划分条件。下列项目中正确的有（）。A.B.、C.、D.【答案】 BCL8G7M7T2X4V10B6HK8Y9Y7X2O9B4W9ZF10X10U2E8V10X3I327、下列财产可以用来出资的是( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCY10K9N2M8F9P9U10HD9Q10H3Y4H6I1B6ZT1S2P6Q6N4L3C328、下列有关审计证据充分性的说法中错误的是（ ）。A.初步评估的控制风险越低，需要通过控制测试获取的审计证

15、据可能越少B.计划从实质性程序中获取的保证程度越高，需要的审计证据可能越多C.审计证据质量越高，需要的审计证据可能越少D.评估的重大错报风险越高，需要的审计证据可能越多【答案】 ACC3R10F8X6T1A9F9HV10Z4Y7V5L3O4K9ZG6O1F6O3G5G6V1029、下列关于商业银行次级债券的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACL7O6U1J1R10P3A1HK7O1N9F8F5J8J5ZX8U7H6S4Q3J7E830、甲上市公司所属企业乙公司拟于2016年4月申请分拆境外上市，以下对乙公司分拆境外上市构成障碍的有（）。A.B.C.、D.、【答案】

16、DCK5D3F5Z3Y3U2M6HI8Q9U4B7G1C10K1ZA3B5L2B1S3C8G431、关于借款费用，下面说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCK10O4P9Q2T1Z3Y10HP8F10J1I5N4V4E4ZC6Z4O9A5P7J3A432、企业建立与实施有效的内部控制应包括的要素有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCM5B8S1X9G10H2P10HM5E7X10U2C3N3T1ZQ5I8X3B4E4N1W1033、发行人的首发申请受理后至通过发审会期间，发生以下（）情形时将中止审查。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN4S10V5N1

17、C2M7Z7HA10R5V1U4Y6I3U7ZX10U3A3K6Y1S9V234、公开发行公司债券应在主承销商核查意见上签字的人员有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA8L6X3D4N1P8V1HO1A4E9X5Y3H4P5ZI9B8U7N10D9H2N735、某上市公司总股本1亿股，控股股东甲持有4000万股，现进行配股，拟配售股份数量为本次配售股份前股本总额的30%。下列说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCK10C8V10B3M6X7A6HS8I9T10U3W4B10V6ZX9T3A3R5Y6J2S136、某创新层挂牌公司在北交所申请公开发行股票，

18、中国证监会应在（ ）内对该创新层挂牌公司的注册申请作出同意注册或不予注册的决定。A.5个工作日B.7个工作日C.10个工作日D.20个工作日E.30个工作日【答案】 DCG7Z5K10B2R4J5V8HK8O5Y10N6V7G1O5ZW2P8Z4A8B1N6X537、根据上交所募集资金管理办法，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCN7V7D9E1R5T9G6HX2I6S3A6P6X5K6ZN10G8G2E8N6V10A1038、下列报告分部的确定正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCR8Y1I4Y8Y4H8Q7HS10M8G2M6V9P6L6

19、ZM3J7E6C2O8M1S439、A公司为增值税一般纳税人，下列关于A公司相关固定资产说法正确的有（）A.购买固定资产时增值税专用发票设备价款为500000元，增值税额为85000元，发生的运输费为1000元，则入账价值为501000元B.固定资产折旧方法折旧由直线法改为年数总和法为会计估计变更C.固定资产日常修理费用可以资本化D.固定资产发生大修理支出50万元，并替换了其中20万元的原有设备，则应于资本化支出为50万元【答案】 BCH10L1N2V3E6C5Q10HG6H1Y3J10S4F1U6ZM10Y6A8N4Q6J4N940、下列金融资产对企业财务状况和经营成果影响的说法正确的是（

20、）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACY5C3E2Z1V9X8U9HZ6X6C2L8A2F7L4ZU5Q3Z2C9B4P3H741、某上市公司股本总额为1亿股，拟实行股权激励计划，下列说法不符合股权激励相关规定的是( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCS10N10T9G9H3T7O9HM7X2U7L2M9M6J8ZM7O5G7X10Z3S6E242、2008年3月1日，机构投资者甲从二级市场购入乙公司发行的股票100万股，每股价格10元，另支付交易费用1万元。乙公司于3月5日宣告按每股分配01元的比例分配现金股利，甲于3月10日收到现金股利10万。3月20日，甲以每股11元

21、的价格将股票全部出售，另支付交易费用1万元，则2008年3月甲应确认的投资收益为（）A.110万元B.109万元C.108万元D.98万元【答案】 CCG10A1H3O4K9M8K1HW4S4K7E8A7G9T4ZY10N1I8J10U1Q8L443、某公司2015年末净资产为100亿元，近3年平均可分配利润为2.5亿元。公司拟申请发行企业债券，项目投资总额为45亿元，假设本次债券票面利率为5，则发行规模最高为（）A.27亿元B.31.5亿元C.40亿元D.50亿元【答案】 BCM2J2Y2A2S10L8E3HD10N3R3Y6H8H4P7ZU1C9U9A4O1M10V244、 以下关于股份锁

22、定的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACL1V3N6R1R7W9K4HU6I4S4X2I5K4T10ZT8P8G1O7D5R6Q345、根据本量利模型，下列公式正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCA6P10B5F7Y4I5H10HB5Z4W1U5S2A1N6ZU6G4M2M2T1L10V546、发行人首次公开发行股票申请受理后至通过发审会期间，会导致中止审查的情形有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCL1F9M4E8S6L10Y5HJ5K1L8I9L7T5K9ZX5T9L4J5J7L9C547、假设A公司以协议方式收购B上市公司，在收购过渡期内，

23、B公司董事会的下列行为中，符合上市公司收购管理办法规定的是（）。A.为A公司的子公司提供担保B.提出配股议案，募集资金用于A公司的投资项目C.提议出售占公司总资产51的子公司D.拒绝将A公司提出的更换半数董事议案提交股东大会【答案】 DCD7O7H5H3M4Q8L1HD7O1N5B2G4E9Y2ZW5Q7I1M8B1I7B948、关于深交所创业板上市公司募集资金管理，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 CCR10T6P8K1G4Z1Q2HA5E3S6S7Q9W7A10ZH10U6F6M2D4K1Q949、上市公司编制重组预案时，对于不同的交易标的，需披露的事项不同。下列

24、叙述正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCN4H8P10Y7Y6V9Q3HP10I5G6T1W1T7U4ZP6U8F8K8G8T1F850、以下可以参与挂牌公司股票公开转让或定向发行的有（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCL5R4A4D5J3P10I2HJ2H7U8F3L1M8N2ZC9B7D9Z10W6U10B651、甲公司于2006年1月1日以1000万元取得乙公司100%的股权，购买日乙公司可辨认净资产公允价值总额为800万元，甲乙公司之间无关联关系。乙公司2006年以公允价值为基础实现的净利润为500万元，2007年上半年实现利润500万元

25、。2007年7月1日，甲公司对外转让其持有的乙公司20%的股权，取得1000万元价款，出售时乙公司自甲公司取得100%股权之日持续计算的可辨认净资产额为2400万元。则股权出售日，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACL6A9A8V4N10S5K5HI7U9M3B1N5H10A4ZL10Z10K2C4F8S1A752、A上市公司2018年6月12日召开股东大会审议通过了发行股份购买资产方案，拟向自然人甲、乙、丙发行股份购买其分别持有的B公司50%、25%、15%的股权。B公司90%的股权交易价格为18亿元，剩余的10%股权由自然人丁持有，不参与本次交易，同时A公司募

26、集配套资金3亿元。下列各项交易相互独立，不考虑其他因素，关于本次方案调整是否构成重大调整的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA9L3R9N5Q5Y8X3HK8Y8X10N3E3E3O3ZA9B10A10J4L4T2D253、以下关于发行公司债券的说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 DCZ6U5T3A10F3P3O7HN5A6A4K6E2O1U10ZZ2T4N5J7A6K6J854、甲某拟任某上市公司独立董事，以下构成其任职障碍的是（）。A.由该上市公司控股股东提名B.其妻子的弟弟在该上市公司某子公司担任职务C.1年前为上市公司提供咨询服务D.持

27、有上市公司100股股票【答案】 BCI1O10D2C9U9J9E9HV6H9X4V1U6K1G6ZW9F5L8N8E9D3V155、下列关于上交所网上按市值申购的说法正确的有（）。A.融资融券客户信用证券账户的市值合并计算到该投资者持有的市值中，但应当减去客户融资金额B.投资者可用于申购的证券账户市值为T2日前20个交易日（含T2日）的日均持有非限售A股市值C.证券账户注册资料以发行公告确定的网上申购日（T日）前2个交易日（T1日）日终为准D.投资者T1日时将其持有的市值全部卖出的，则该投资者在T日的申购无效【答案】 BCH10G1R8U10X4B7J10HJ2Y1Y6C3A1A9T9ZV10

28、F9X8K5G5K8D556、根据证券发行上市保荐业务工作底稿指引，下列说法错误的是（）。A.工作底稿各章节之间应当有明显的分隔标识，不同章节中存在重复的文件资料，可以采用相互引征的方法B.凡对保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责有重大影响的文件资料及信息，均应当作为工作底稿予以留存C.发行人子公司对发行人业务经营或财务状况有重大影响的，保荐机构可参照本指引根据重要性和合理性原则对该子公司单独编制工作底稿D.工作底稿可以纸质文档、电子文档或者其它介质形式的文档留存，纸质文档工作底稿应当至少保存十年，以纸质以外的其它介质形式存在的工作底稿至少7年【答案】 DCJ6T7U6U6J9T7C4HR8Z9

29、D10N9S9G5J5ZT2X2D5D5U7R8P457、甲上市公司拟将全部经营性资产出售给控股股东乙有限责任公司，同时发行股份向丙有限责任公司购买资产，发行股份后，丙公司将成为甲上市公司的控股股东。就该事项的下列表述，符合重组管理办法规定的有( )。 A.B.,IVC.,D.,【答案】 ACQ9K3S5M10X4A2V5HZ5P4Y9E4Q6V2R3ZY10W5U1C5G1V9E1058、以下可以不设股东会的情况有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACC1P5L8W6J4F5H6HT10M1R10Y10J3U6V8ZA4T8R9A8H7E1L259、根据小微企业增信集合债券发行管理规定

30、，不考虑其他因素，对小微债募集资金委托贷款集中度的要求，对单个委贷对象发放的委贷资金累计余额不得超过（）。A.500万元B.1000万元C.300万元D.1500万元E.2000万元【答案】 BCC9R8I2M10D1H4C10HF4H8B5R7U3Y2F9ZV1K6K1A1X8A9D460、甲公司拟收购某上市公司，如无相反证据，下列属于一致行动人的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCJ1E1S6P1Q6G10D8HP4E1V5O4W5C8N10ZB5X9N1N3U10D4F161、保荐机构、保荐代表人注册登记事项发生变化的，保荐机构应当自变化之日起（）个工作日内向中国证监会书

31、面报告，由中国证监会予以变更登记。A.4B.5C.6D.10【答案】 BCI7F2O4G8F7K9E2HN3J1D2U5Q1Z2V4ZU2J4C6Q1T2W3C962、根据相关法律法规的要求，首次公开发行股票并在科创板上市需要提交的申请文件包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACE2I8K2Y4Q2W10G3HC1P4W3V8Z4R6B5ZG1T4I8F5T3B2Q963、2012年1月1日，甲企业取得专门借款2000万元直接用于当日开工建造的厂房，2012年累计发生建造支出1800万元。2013年1月1日，该企业又取得一般借款500万元，年利率为6%，当天发生建造支出300万元

32、，以借入款项支付（甲企业无其他一般借款）。不考虑其他因素，甲企业按季计算利息费用资本化金额。2013年第一季度该企业应予资本化的一般借款利息费用为（）万元。A.1.5B.3C.4.5D.7.5【答案】 ACK6U9E1Q3G4Y5W8HF7Y5L5I7F5Q2K6ZP6F3N5D1K8K5I564、企业在中期票据发行文件中约定的投资者保护机制具体包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM7D3Z6T10W4N7R1HJ7E9C5W7C4F6E10ZF7C7V8T1Y9Q10Q565、下列有关无形资产会计处理的表述中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCG1U1

33、Y5J5T1J2I7HC9P10E1I5H7W10C6ZC2S3M1P7F9N5H1066、甲公司为母公司，分别控制乙公司和丙公司，2007年1月1日，甲公司从集团外部取得丁公司80%股权（非同一控制企业合并），丁公司可辨认净资产公允价值为2000万元，账面价值为1500万元。2009年1月1日，乙公司购入甲公司所持丁公司80%股权，丁公司按照购买日净资产公允价值计算实现的净利润为1000万元；按照购买日净资产账面价值计算实现的净利润为2000万元。无其他所有者权益变动。则2009年1月1日，乙公司购入丁公司的初始投资成本为（ ）万元A.2400B.2800C.3200D.2000【答案】 A

34、CF10J1F10S5Z4U2C6HE9E7X3T1H5W2L5ZM6U5P2X9G9V5U167、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号创业板公司招股说明书（2020年修订），以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCK3J8S7Q1Q8K7T6HF1O10J7T10G9O5D10ZJ9Y4H10R8J7E6H968、某公司只生产一种产品，单价为25元，单位变动成本为15元，固定成本为2550元，正常销售量为500件。下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ7L2U7C2Y4L9X10HP7Y2D2W3L7V6I1ZM8A3I

35、4G8T10C1V169、下列关于或有事项的说法中，正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACE6W10C6E7G9J7K3HV9M8P8Q4S2G4F4ZP6S4U3E7X10D6P970、下列关于开展政府和社会资本合作项目资产证券化有关的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACJ10D5U7Z10T5R5P9HJ4Y1G6Z9T9P2T9ZG4E9S10L10Y3G10E471、以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCW9O7M10C5W9S2L4HD6O3Z10W9A10M4J5ZK1X7D1B7C6M5N972、下

36、列关于上市公司发行优先股的说法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCE10I6B5S1G6E10T1HN7R10T10Y9G7T4J10ZH3J10F4K7Y10I5S1073、经股东大会批准，2019年1月1日，甲公司向50名高管人员每人授予1万份股票期权。根据股份支付协议规定，这些高管人员自2019年1月1日起在甲公司连续服务3年，即可以每股5元的价格购买1万股甲公司普通股。2019年1月1日，每份股票期权的公允价值为15元。2019年没有高管人员离开公司，甲公司预计在未来两年将有5名高管离开公司。2019年12月31日，甲公司授予高管的股票期权每份公允价值为13元。甲公

37、司因该股份支付协议在2019年应确认的职工薪酬费用金额是（ ）万元。A.195B.216.67C.225D.250【答案】 CCG9E2M2B4P9A7P8HS9J5Z3F3O4N3N9ZM4A7K3M5E7R2L774、以下情形中，投资者应自事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，向证监会、交易所提交书面报告，通知上市公司，并予公告的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCB5E1Q3B7B3Z8U1HI10I4E5E10B9K2G7ZT4Z9Z1C9A6X4P975、下列各项交易或事项中，不会影响发生当期营业利润的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCI4B9X4U8N7B1W5HR8F3N

38、9C9N10V6A6ZK3W1I5I3L9G10J376、公司暂停上市的情形包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCD5L3C9V6S9S1O9HW7R7B10U1N6Q1N3ZJ1R3H5P4Q10P10P177、 以下情形中，可认定为上市公司收购方的一致行动人的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCD9Q5O2G5E9G6V1HH1H9H1Y6X8V8R3ZL6J4J8P2T5A5X378、下列关于首次公开发行股票发行及配售的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM7X1Z3W3T5I10H2HM10U8Q7H5M4M5T1ZT8S6

39、D10R8E1S9Y279、下列关于证券公司在全国中小企业股份转让系统开展业务的说法，正确的是（）。A.具备证券经纪业务资格的可以申请开展做市业务B.开展业务前，主办券商应当向中国证券业协会提出申请C.具备证券投资顾问业务资格的可以申请开展推荐业务D.做市商开展做市业务，应通过专用证券账户进行；做市专用证券账户应向中国证券登记结算有限责任公司和全国股转系统公司报备【答案】 DCX4F2W8E10K4R4T1HE8H5A8Y9L6W7P2ZM8M7B9G4B5Z5F580、上市公司推出股权激励计划时，可以设置预留权益，预留比例不得超过该次股权激励计划拟授予权益数量的（）。A.10%B.20%C.

40、5%D.30%【答案】 BCR9J4L4W9D10X2Y3HN6W6P7D1G4X7D6ZK1Q2P10U8V3F10P381、发行保荐工作报告应由（ ）签字，加盖保荐机构公章并注明签署日期。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCW10I3J2G10E1E2H3HC10M8I10W3S5I7V1ZM10N7M9K6N5B10W382、根据上市公司并购重组财务顾问业务管理办法，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCX1B5J7A5E3W8E7HN7R4N9V6K1L7G2ZO7G6C9E2A5I9A483、根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司董事会秘书任职及资格

41、管理办法（试行），下列说法正确的是（）。A.连续两个月以上不能履行职责的，挂牌公司应当自该事实发生之日起一个月内解聘董事会秘书B.挂牌公司现任监事可以担任挂牌公司董事会秘书C.创新层挂牌公司应当在原任董事会秘书离职后三个月内聘任董事会秘书D.董事会秘书资格证书被吊销且未满两年的，挂牌公司不得推荐其参加董事会秘书资格考试【答案】 CCB5T3G6C5L6N6J9HM7X6L9U7K10H7X5ZN7L1M3H9N9H5J884、以下可以提议召开临时股东大会的有（）。A.I、IIB.I、II、VC.II、III、IVD.I、II、IV、V【答案】 ACI9F9U10M6K1N8E1HL8T2P1K10D1Y2D10ZQ8C3M9L8X1C6F885、根据创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行），以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACY4W7V7X2H7O9P10HP2Z9H6T6