2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自测300题精选答案(青海省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量（）的，为发行失败。A.15%B.45%C.60%D.70%【答案】 DCD2R4T1Y4L7P4T4HO10E10K6O8L9D6M1ZY10B1G6F1M9F4E22、下列会计处理中，符合我国企业会计准则规定的有（ ）。A.B.、C.D.、E.、【答案】 CCA7A3D3G3Z6X5L4HF3U5D10J4A9R2T4ZE3Z2D5H7A2V2N83、A投资者2016年9月30E1向某券商融券，卖出10万股

2、8股票，融券期限4个月，融券卖出价格10元股，融券年利率为12，2016年11月30日B股票价格为9元每股，2016年12月31日价格为7元每股，2017年1月31日股票价格为8元每股，2017年1月31日投资者平仓结算，则下面说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCA6I7L7C1V7K7N9HQ3K6M9O8B3I6W2ZQ1W2S2E9D5G9E14、以下关于在新三板挂牌的公司采取做市转让方式转让股票的说法正确的有（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 CCM10B4U7T5O8I9V3HX8N1I10K6L9L9F7ZW7I7A8P9K8X7K95、下列有关审计证据

3、的说法中，正确的是（ ）。A.外部证据与内部证据矛盾时，注册会计师应当采用外部证据B.审计证据不包括会计师事务所接受与保持客户或业务时实施质量控制程序获取的信息C.注册会计师可以考虑获取审计证据的成本与所获取信息的有用性之间的关系D.注册会计师无需鉴定作为审计证据的文件记录的真伪【答案】 CCQ4R4L3Z8F9L7I9HA4Y1Y3R2Y3C3U3ZO7O1M5Z9J10B10P86、关于资产负债表的列报，下列说法正确的有（ ）。2014年6月真题A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACZ1G6L4C10G1A1B6HT3U6J7G9H10C8W5ZP3T7U4I7D10O2H27、 以

4、下为非公开发行公司债券项目承接时承销机构不得承接的主体有（）。A.B.C.D.【答案】 ACF7J8U10P6J10L5M3HE5D8I3A6Y6U5L9ZB4Z10E5U9E2N2F38、按照上市规则的规定，下列属于上市公司关联方的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCC3O6B8W7U9T8H2HD6Y7V4F7R7P3X7ZB4C8N1M10J6M4S29、下列符合企业所得税法规定的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACU3A6I3Y1T6J8W8HN6Q9W8P6N4K1M5ZO7V4W6J9P2F9Q110、创业板某上市公司拟配股，下列做法中，符合规定的是（）。A.在

5、股东大会召开前公告控股股东认配股份数量的承诺B.在发行方案中约定，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量百分之五十的，发行人应当按照发行价并加算银行同期贷款利息返还已经认购的股东C.股东大会特别决议通过，配股募集资金用途为临时用于向控股股东借款D.通过拟投标的方式确定发行对象【答案】 ACX2Z1J2I6O3G5B7HX2B10I2R1Q2C7Y9ZE9G1A8Z3J4V4Y611、上市公司非公开发行股票时，下列不可以作为发行对象的是( )。A.前10名股东中的自然人B.信托公司（以信托资产认购）C.证券投资基金D.QFII【答案】 BCZ8A8X10V2U2D3J7HU3R4J9N1C10C4

6、D7ZE3E1Y6V8H9B8S1012、以下可以提议召开临时股东大会的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCX9O10P3C10P4D2G9HE4S6M9J2A5X6E1ZU5V7B4F7Q2L3Z713、股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司需符合以下（ ）要求。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCM8S6Z9T8V9V1Y3HQ8G8E4O5M10V5B7ZY7O10Q8E10W6A2X114、关于上市公司要约收购，下列说法正确的是（）。A.要约收购期限届满前3个交易日内，预受股东不得撤回其对要约的接受B.收购人2019年11月上报要约收购报告书，2020年1

7、月发布取消收购的公告，收购人2020年12月可以收购同一公司C.部分要约是向部分股东发出的收购其部分股份的要约D.自愿全面要约收购上市公司股份的比例不得低于30【答案】 ACG4Y2D5R5G3C6G10HI4M3B6J5R9M9X5ZC7J4W7K3W4E7B615、根据公司债券发行与交易管理办法，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCA8A3T5A3H3A1I2HH8I6O5H6R2L4D6ZB8G10S4E4S3L2Z916、上交所上市公司在2016年将会被实施退市风险警示的情形有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCW1C6S5U3U3T1E1HA10

8、U7U3V8N7I6I4ZK1Q3B10W9J10Z7G1017、某证券公司A欲从事上市公司并购重组财务顾问业务，则该公司控股股东、实际控制人应信誉良好且最近( )年无重大违法违规记录。A.3B.4C.5D.6【答案】 ACK6R1I10X7X8L1M8HQ4C8E4V7Y2F2G5ZN7S6L9T8I10I10B918、下列有关非金融企业债务融资工具簿记发行的说法，正确的是（）。A.簿记管理人应针对簿记建档发行建立集体决策制度，对债务融资工具发行利率（价格）、配售及份额安排等簿记建档发行重要事项进行决策，参与集体决策的总人数不得少于两名B.发行人及簿记管理人应不迟于发行首日向市场公开披露簿记

9、建档发行结果，同时向中国银行间市场交易商协会报告C.簿记管理人应建立有效的内部监督制度，由证券承销部对簿记建档过程进行全程监督D.簿记管理人应加强簿记文档管理，认真核对、完整保存申购定单、集体决策记录等簿记相关资料，保存期至当期债务决策工具本息兑付结束后的五年止E.发行人选择多家机构作为簿记管理人的，可以在各自场所分别进行簿记【答案】 DCG1M9N5T6W5T6I3HH4C2E9C7Q1P2F10ZT3E5V2M7U3J7R819、关于股份限售期，以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACN6C5L3R2N6A2Q3HO2S7W1P4F5A7V3ZB10C3B3P7S6H10W82

10、0、上市公司在召开股东大会时，下列可以征集股东投票权的是（）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCJ8Z9M9H10T5Y1N1HL9N1X2W5P10K10L5ZP5M5D9B1C2C4O221、根据深圳证券交易所退市公司重新上市实施办法，深交所主板退市公司重新上市保荐书应当包括的内容有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCX6B7R7Z1L4H4X9HD6M2V5X6O7E8T2ZP2U5S7D5C10T5T822、根据北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市审核规则（试行），以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCD1

11、Q4A4H2F7R10F3HR6C1W6D7T1I1V8ZS1W8K8O5W1B10E523、 甲上市公司发行期限为5年、每年付息1次，到期还本的公司债券，以下关于债券价值的判断正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACV6T9S7G10H7A2P5HG9P8G9X7M9I7W4ZF4P10Q9R2R4D9Z924、 承销商在承销记账式国债时，可以选择的分销方式有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCX8J6X4G1I7I3G4HF7U7R6W10J1T3Q8ZT5Q6H10Z8R1P9D125、根据证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务信息披露指引，以下说法正确的是（）

12、。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCS7M6U8B1T5V4Z5HC10Q7P2L8H4X10U1ZM8G2X9L2J9U9A826、企业发生的下列交易或者事项中，不考虑其他因素，会引起当期“资本公积资本（股本）溢价”发生变动的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCY4W8S3V2I6E6K3HB8F4Z2B3F3E9C3ZO9V1K6D3I8O6S627、保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对以下（）人员进行辅导。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCD2N8C3C5T2H9V8HO5M4N2U4K1B9H8ZT9G6G4Y10G10Q10M1028、下

13、列关于中小非金融企业集合票据的表述中，错误的是（）。A.任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的40B.任一企业集合票据募集资金额不超过1亿元C.中小非金融企业发行集合票据，应在银行间市场交易商协会注册，一次注册、一次发行D.单支集合票据注册金额不超过10亿元人民币【答案】 BCW2T6H7O1F2K8J1HI2Z6L1S1Y2N1N10ZE5S9X8G1G1X3J729、2007年1月1日，甲公司将一栋自用的房屋对外出租，董事会已决议作为投资性房地产核算。假设甲公司房屋符合采用公允价值模式计量条件，甲公司决定采用公允价值模式计量。甲公司房屋原价120万元，己计提折旧20万元，公允价值

14、为110万元，下列会计处理正确的是（）A.确认其他综合收益10万元B.确认营业外收入10万元C.确认投资收益10万元D.确认公允价值变动损益10万元【答案】 ACE5B2R6Y4U3C7R6HJ1M4F8K8I8C2N8ZL8L2B7J1J9T5D730、关于中国证监会监管职责和权力的说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCC5B8I8S6T4D3V7HE10P9T8F3N8B10V8ZS6R8Q3I8E1O9H531、根据地方政府专项债券发行办法，可以发行专项债券的政府有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCG3C2Z6V8J7H6E5HD8E6N4P3L

15、7X9U1ZA2X8A7A2D7T9O432、创业板上市公司预计全年度、半年度、前三季度经营业绩出现下列（）情形之一的，应当及时进行业绩预告。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCP5K8Y8K5S1Q9Z9HF1K4W2Y5M8W5B6ZY10O7X1D7H7N2H433、根据发行监管问答首次公开发行股票申请审核过程中有关中止审查等事项的要求，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCC7G7H7I4K3U7Y9HP8V7L4S10V10V2S6ZC2X1B9X9J7A8C134、下列关于投资价值研究报告的说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】

16、DCU9X6L2B2C7C2Y7HM8K3Q1N10U5C7O6ZL10B9A2L3J10O6E535、下列项目中，属于借款费用应予资本化的资产范围的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCJ3V8Y3M5Y7Q6I9HZ8N3A2V2N3U3L8ZA7D10N9G6X4B4O436、根据关于进一步增强企业债券服务实体经济能力严格防范地方债务风险的通知，以下资产中，属于严禁计入申报企业债券的企业资产中的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA3N4N5T10V7A5U7HP1J6K5T2O6V1Y6ZX7T2F8U10L8X9T737、下列关于非标准无保留审计意见的说法，

17、正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCY4B7P1S1H8E2L10HX8T7J3O10D5J9I4ZG1H1N2V6T6B6G538、关于上市公司要约收购，下列说法正确的是（ ）。2013年6月真题A.要约收购期限届满前3个交易日内，预受股东不得撤回其对要约的接受B.收购人2011年11月上报要约收购报告书，2012年1月发布取消收购的公告，收购人2012年12月可以收购同一公司C.部分要约是向部分股东发出的收购其部分股份的要约D.自愿全面要约收购上市公司股份的比例不得低于30【答案】 ACQ7M10S5Q9D1S5J7HB2I9V1Y4M10R5U4ZP2T8L1U6L

18、2Q5N539、下列各项中，不应计入管理费用的是（）。A.发生的排污费B.发生的矿产资源补偿费C.管理部门固定资产报废净损失D.车间固定资产的日常维修费【答案】 CCL5P4G5T9A8M1B7HL2F3I2S1W5T6A2ZB4M5V7U3D10Z8Y240、地方政府专项债券7年和10年期债券的合计发行规模不得超过专项债券全年发行规模的（）。A.30B.40C.50D.60【答案】 CCL10W5D10G4O7J6Q6HV1M8N4I2I3I6F1ZW7Z5O4Z2P5U7E541、下列关于公众公司重大资产重组的规定，正确的是（）。A.公众公司实际控制人以其他资产认购股份，构成重大资产重组的

19、，自股份发行结束之日起6个月内不得转让B.独立财务顾问应当对实施重大资产重组的公众公司履行持续督导职责，持续督导的期限自公众公司完成本次重大资产重组之日起应当不少于12个月C.对拟购买资产实现的利润未达到盈利预测报告预测金额80%的，中国证监会可以对相关责任人员采取监管谈话等监管措施D.甲为公众公司，购买乙公司100%股权，最近一年乙公司经审计的期末净资产占甲公司净资产的比例为60%，乙公司经审计的资产总额占甲公司资产总额的25%，不构成重大资产重组【答案】 DCN1E3W5U7R9A3Z1HE9T1T4N6K9K2F8ZK7V6D2F1G10Q5W942、根据证券发行与承销管理办法，下列说法

20、正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACB2I9X3T7V2S1A6HA4M4D4L7X5M1P1ZZ8E10W2N4B2G3P343、甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为17，2016年11月20日，甲公司向乙公司销售一批商品，增值税专用发票注明的销售价款为200万元，增值税额为34万元。当日，商品运抵乙公司，乙公司在验收过程中发现有瑕疵，经与甲公司协商，甲公司同意在价格上给予3的折让。为及早收回货款，甲公司和乙公司约定的现金折扣条件为：210，120，n30。乙公司于2016年12月8日支付了扣除销售折让和现金折扣后的货款。不考虑其他因素，甲公司应当确认的商品销售

21、收入是（）。A.190.12万元B.200万元C.192.06万元D.194万元【答案】 DCX4T9O6N10D5C7D8HB6Y4E3U5L6D3F2ZJ1Q4F8M6F2C6E144、以下情形不构成上市公司实施股权激励障碍的是（）。A.最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具保留意见的审计报告B.最近一个会计年度财务报告内部控制被注册师出具否定意见的审计报告C.最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见审计报告D.最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具无法表示意见的审计报告【答案】 ACW1C1X4W10I1Y5A6HR6T3B3G8J3R7W7ZP5Y8J10R

22、4Z8C8O445、关于证券公司发行短期融资券，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCY8W10T5V6N3T2W1HF10S4M9Y9T1W4L2ZI8U9W5G9T1F8S946、下列不属于会计估计的有（）。A.将一项固定资产的净残值由10万元变更为20万元B.将产品保修费用的计提比例由销售收入的2%变更为1.5%C.投资性房地产由成本计量模式转为公允价值计量模式D.将一台生产设备的折旧方法由年限平均法变更为双倍余额递减法【答案】 CCO6P8T6B8K2S8B9HN7F5M9K3A8T2R1ZQ1A1O4J7A4P1D447、根据深圳证券交易所创业板上市公司重大资产

23、重组审核规则，存在下列（）情形的，深交所应当中止审核。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCI2I7W1A1N7F8B5HV5Q7D7K8Z4O3C9ZW4L3G7E1C8E4V148、根据市场化银行债权转股权专项债券发行指引，关于募集资金用途的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCY9D2B3V9M1P6K3HH5C8Z10K8S2J5D1ZC2M5W10M5R2Q2A449、企业短期融资券发行前，应通过中国货币网和中国债券信息网公布当期发行文件。发行文件至少应包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU3E4R1W2G3H8O2HX8S5A5R1

24、D4U5F2ZH8Q1S4S3N8R10V450、公开发行公司债权的发行人应当时披露的债券存续期内发生可能影响其偿债能力或债券资格的重大事项是（）。A.发行人发生超过上年总资产10%的重大损失B.发行人主要资产被查封、扣押、冻结C.发行人放弃债权或财产，超过上年末总资产的10%D.发行人作出增资、减资、合并、分立、解散及申请破产的决定E.发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的10%【答案】 BCK7R5X5Z1T1L2V4HA9B1G3Y10X8M7X4ZG3X1D7I3D1H2P551、某有限公司连续五年盈利，并且符合公司法规定的分配利润条件，公司连续五年不向股东分配利润，则

25、股东可以（）A.请求公司以合理价格收购其股权B.不经他人同意将股份转让C.请求法院认定该决议无效D.请求法院撤销该决议【答案】 ACG6K1L1J5V3O8R2HP1B4X1W2X4P1O9ZB7L2L1H10Y10X4Q852、以下关于上市公司股东权利的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL2Q2N8N1R7H8S4HS7C2M7W1N1I4G8ZH6S6T9S8Y6I5E953、下列关于编制2018年第二季度财务报告的说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCK2R4B1B8Q4P9B8HO3S1C6Y9J4A4U7ZC6J8S10S1Q3

26、E1P754、以下关于主板发行人及中介机构在首发上市中行为后果的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCY3O2U3L9Q9B6N7HH4X5E6S9G3Q9P4ZS4B5G5Q4J10H2W655、股份公司以下情形中应当召开临时股东大会的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACV8H1A4C4O4Y10B10HI4I1R9Z8H8G10C4ZQ1B3Y4Z10U4P1Q156、 内部研发形成符合加计扣除的无形资产形成（）A.可抵扣暂时性差异B.应纳税暂时性差异C.确认递延所得税资产D.确认递延所得税负债E.永久性差异【答案】 ACF9D4V4U8Y8X1X5HO7J4N

27、4K4N7W4W8ZJ4J5L3P2R8C6C357、甲公司 2017 年 6 月将一项股东资产划分为持有待售固定资产，该固定资产公允价值为320 万元，预计处置费用为 5 万元。该固定资产购买于 2010 年 12 月 20 日，原值为 1000万元，预计净残值为 0，预计使用寿命 10 年，采用年限平均法计提折旧，取得时已达到预定可使用状态，不考虑其他因素，该固定资产 2017 年半年报时应予列报的金额是（ ）万元。A.345万元B.350万元C.320万元D.315万元【答案】 DCV4W1M6N2B2N7N3HO7V2V6I8C5L9Y2ZN10S8Q5P10X1F4O158、保荐机构

28、保荐股票上市（股票恢复上市除外）应当向证券交易所提交的文件包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCH5S9Z9L2V6F2L3HY9S7F7Q3I3A8N5ZP8W6G1S7S4V4A559、地方政府专项债券期限为1年、2年、3年、5年、7年和10年，由各地综合考虑项目建设、运营、回收周期和债券市场状况等合理确定，但是7年和10年期债券的合计发行规模上限不得超过专项债券全年发行规模的（ ）。A.30B.20C.10D.50E.70【答案】 DCF4S5S6P2A1L5Y6HU9X7E8Z9Z10F3Q6ZD7Y9F5L6X6K5L1060、关于保荐代表人资格应当具备的条件的说法，错

29、误的是（ ）。A.最近 3 年从事保荐相关业务B.最近 3 年未受到证券交易所等自律组织的重大纪律处分C.应当熟练掌握保荐业务相关的法律、会计、财务管理、税务、审计等专业知识D.最近 3 年未受到中国证监会的行政处罚、重大行政监管措施E.八年以上保荐相关业务经历可作为验证其专业能力水平的材料之一【答案】 ACK9V8P9H6F7X9H10HF10E4Y9W6F8A2J9ZN7Y8P9S4L9T1E161、根据科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行），上交所受理注册申请文件后，发行人应当按规定在交易所披露以下（）文件。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCB4A9W6D7H3A1H5HR

30、9V8B2X1B2V4V3ZV10W1R3N1Q6U2F162、根据深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则，股东通过集中竞价交易减持上市公司非公开发行股份的，在股份限制转让期间届满后十二个月内，减持数量不得超过其持有的该次非公开发行股份的（）。A.10%B.25%C.30%D.50%E.75%【答案】 DCI1Z9J5K7F1H4H8HM8F2H9G1K4K3Q8ZM3K10G3P5T7Z9B763、下列关于收入的说法正确的是（）A.甲公司2012年6月1日销售商品一批给乙公司，开出的增值税专用发票上注明的价款为20000元，与乙公司约定的现金折扣条件为210，1

31、30，n45，假定乙公司当年6月10日前付款的可能性为10，6月10日后7月1日前付款的可能性为60，7月1日后付款的可能性为30，则甲公司6月1日应确认收入19800元；B.甲公司为促进商品销售，某商品标价1000元，现准备给予客户20的价格折扣，则该公司应确认1000元收入，同时确认200元销售费用；C.甲公司2011年8月销售一批商品给乙公司，销售价款为10000元，商品已运抵乙公司，款项也已收到，2011年9月，因商品质量问题乙公司与甲公司交涉，甲公司给予乙公司20的折让，则甲公司应冲减9月份收入2000元；D.甲公司2011年12月销售一批商品给乙公司，销售价款为10000元，商品己

32、运抵乙公司，款项也已收到，2012年1月，因商品质量问题乙公司与甲公司交涉，甲公司给予乙公司20的折让，截至2012年1月31日甲公司财务报表尚未批准报出，则甲公司应冲减2012年1月份收入2000元；【答案】 CCF4M8N10H9Q8B8C10HL1U9X4J5K1O2O4ZE3A4M5J2K6A5G564、企业以500万从外部购买了一个研究阶段项目，后来又发生了150的资本化开发支出，请问无形资产的确认金额是多少（ ）。A.150万元B.400万元C.650万元D.0万元【答案】 CCJ6X2H4T1M2I4X1HP9S8E6Q7U9A1J8ZB8I8T9J2M1Z8I265、 发行公司

33、债券，股东大会应决议的事项有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCU2P5C7V8K9B10M3HH10S10Y5T7H1P1J1ZK3N3F5I3P2N4R466、根据北京证券交易所上市公司向特定对象发行优先股业务细则，上市公司向特定对象发行优先股，可以申请一次注册，分次发行，自中国证监会同意注册之日起，公司应当在_个月内实施首次发行，剩余数量应当在_个月内发行完毕。（ ）A.3；6B.3；12C.6；12D.6；24E.12；24【答案】 DCP6Z6N2T2V3J6W9HO5O3W10I4F2M2C7ZQ5R4Q5X1U5X9W167、根据上市公司章程指引，下列属于上市公

34、司股东大会职权范围内应予审议的事项有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL2O2V6H8B4Y2T2HW10I5X2E3W9B10T9ZY3A8D5L10X1S2D768、A公司在2016年12月31日发行1亿股，同一控制下合并B公司。A公司2016年总股本为1亿股，净利润06亿元。B公司2016年净利润02亿元。关于A公司扣除非经常性损益前后基本每股收益的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACC3Q2B4F2J7F4N4HP8R4A8W5L6L4H8ZF8H4W5A4F9Y8Z869、（ ）依法对保荐代表人进行注册登记管理。A.中国证监会B.中国证券业协会C

35、.国务院D.证券交易所【答案】 BCG8B3N2W8F8O2J5HW6K7W3R7A8S4Y4ZA3D4K9H7B4F1G770、根据北京证券交易所重大资产重组业务指引，上市公司应当在首次披露重组事项时填报内幕信息知情人名单，首次披露重组事项是指（ ）。A.首次披露筹划重组时点B.首次披露重组预案时点C.首次披露重组报告书时点D.首次披露筹划重组、披露重组预案或披露重组报告书孰早时点【答案】 DCI6Q10Y5M9P10P9C7HU5Q4X8B6F10O5Z9ZA8D10A9A3S9H5V1071、外国投资者出资并购一家中国境内企业，并购后所设外商投资企业的注册资本为700万美元，根据涉外的投

36、资总额上限是（）A.1400万美元B.1000万美元C.1750万美元D.2100万美元【答案】 CCX4Q7S9G1L1S3Q2HE10F8I1V10M10U10J6ZS8P4G9S1I4X8Q872、发行人、证券公司、证券服务机构、投资者及其直接负责的主管人员和其他直接责任人员存在（）情形时，上交所可以视情节轻重，对其单独或者合并采取监管措施和纪律处分。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACF6E7Z2S6D7A6K6HX4U9R7C3T2A8C7ZU8C5O6M2Q10W3Q873、下列关于外国投资者并购境内企业安全审查的表述中，正确的是（）。A.B.C.、D.、E.、【答案】 B

37、CX10F3M7X7Y10G8K10HQ2K1K1E2I1A3D8ZF6K10H2U7V4C6Q974、根据上市公司收购管理办法的规定，如无相反证据，下列选项各不相关，属于一致行动人的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCF8X8E1S9O7J7E4HQ4J6W1Q1S3I6J1ZS2G6V10V6C8E3Q1075、保荐机构提交推荐文件后，应当主动配合中国证监会的审核，并承担下列( )工作。A.,B.,C.,D.,【答案】 CCP4B10A1S5H1Q5M3HZ4K10S2B5H5Y9W2ZL9C5Z4I9C10J3B376、根据深圳证券交易所创业板上市公司重大资产重组审核规则

38、，以下说法错误的是（）。A.上市公司实施重大资产重组或者发行股份购买资产的，标的资产所属行业应当符合创业板定位，或者与上市公司处于同行业或者上下游B.上市公司向特定对象发行可转换为股票的公司债券购买资产的，应当符合相关规定，并可以与特定对象约定转股期、利率及付息方式、赎回、回售、转股价格向下或者向上修正等条款，但转股期起始日距离本次发行结束之日不得少于十二个月C.上市公司实施重组上市，标的资产对应的经营实体尚未盈利的，在上市公司重组上市后首次实现盈利前，控股股东、实际控制人自本次交易所取得的股份登记之日起3个完整会计年度内，不得减持该部分股份D.上市公司实施重组上市，标的资产对应的经营实体尚未

39、盈利的，在上市公司重组上市后首次实现盈利前，自本次交易所取得的股份登记之日起第4个完整会计年度和第5个完整会计年度内，每年减持的该部分股份不得超过上市公司股份总数的2%E.上市公司实施发行股份购买资产或者重组上市的，应当按照规定聘请独立财务顾问，并委托独立财务顾问在股东大会作出重大资产重组决议后3个工作日内，通过深交所并购重组审核业务系统报送下列申请文件【答案】 BCB5O7J5K5M5D8O4HW5N9V7C8I10H9E4ZQ10G6P6P1C5U3I377、关于非金融企业债务融资工具，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ2U7A10O1Y10P7G3HC7

40、J9Q2P3M3U2K2ZK4Q2Y5O9G5B7N178、根据上海证券交易所科创板股票上市规则，下列情形中，科创板上市公司将被终止上市的有（不考虑公司股票停牌日和公司首次公开发行股票上市之日起的20个交易日）（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCS1U6I7S3B10D5H4HJ10J9D1P10I4B7O8ZR6F1Y6H5C10H7F279、企业发行中期票据应遵守国家相关法律法规，中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的( )。A.15%B.20%C.25%D.40%【答案】 DCK7X1E9E7N8O1G9HJ5O10W2P4S6K1P10ZF8K1C2U4V3F2R980、

41、 以下关于公司董事会、股东会效力的说法正确的有（）。A.董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、法规的规定，决议无效B.股东会的会议召集程序、表决方式违反公司章程的规定，决议无效C.董事会的会议内容违反法律、法规的规定，决议无效D.股东会的会议内容违反公司章程的规定，决议无效【答案】 CCV9P5D9L5J5L6T10HY6I8P3N10R10J2Q9ZH7N8J4J6D10H2N1081、 流动性偏好理论将远期利率与预期的未来即期利率之间的差额称之为（ ）。A.期货升水B.转换溢价C.流动性溢价D.评估增值【答案】 CCI8E4M1M1S6C1W2HT5G1J5A6F7C2B3ZV5Z10R9B2T9S2D482、根据公司法，下列关于股东大会决议有效性和相关程序的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCI5B5Y1P2Q5U3F8HS1T1S1U4Z3E10R4ZY6T7R8I10I1G2A883、不考虑其他情况，下列法人或自然人属于上交所某上市公司关联人的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM7W5I10I7N1S6L1HY6E3E7V4Y9S9R2ZC4B2I1F7T5Y3R684、以下事项中，需要聘请保荐机构保荐的有（ ）。2015年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCB10I