2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库通关300题(答案精准)(国家).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、下列情形，对股东会该项决议投反对票的股东不可以请求公司按照合理的价格收购其股权的有（）。A.公司连续五年不向股东分配利润，而公司该五年连续盈利，并且符合本法规定的分配利润条件的B.公司合并、分立、转让主要财产的C.公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的D.公司连续三年不向股东分配利润，而公司该三年连续盈利，并且符合本法规定的分配利润条件的【答案】 DCU8H8J1S9W5V2T1HG4E5O8L8I2Z8A9ZW2E3T1S7S1A1

2、0N32、甲公司发生产品质量纠纷诉讼，60可能败诉，赔偿1000万元；20可能败诉，赔偿300万元；20可能胜诉，不赔偿。如果败诉，那么基本确定可以获得保险赔偿款200万元。下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACG8O6K2X1T8O10N1HB7B8Q5L8P6L4X6ZA9B5Z3L1A4G4C13、关于证券公司及基金管理公司子公司资产支持证券投资者享受的权利有（）。A.B.C.D.【答案】 BCR2F2Q5J5P7G10U8HA10S2N5F6B6E2E3ZA8H2H9K6A9T10Y104、发行人在IPO前，进行同一控制下的重组，计划2010年3月报材料，下列符

3、合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCY2U1Y9X5Y4L1P5HN2P7Y9H6G8O10U2ZX8J4W6I7A8U1K95、根据证券公司资产证券化业务管理规定，内部信用增级方式包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCD9G10P7Q7H10Z5R9HK5O2X3D10S8Q2X4ZL1F9M3J8Y9Y2Q36、以下事项中，需要聘请保荐机构保荐的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCV9J6Q3D8B10U7F3HL5K7U10G10D6N1X6ZN1P7D8A1S7J2M97、通过下列措施可以提高销售息税前利润率的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案

4、】 ACY7C3N8F3V8L2Q8HF7W1T9A7I3L3F9ZH3H8I4U7W5O1S18、 下列说法正确的有()。A.某看涨期权价格为5元，行权价为10元，市场价为12元，则该期权的时问价值为7元B.期权的剩余有效时问越长，时间价值越高，随着剩余有效时问的缩短而减小，呈线性关系C.通常情况下，期权价值与股票价格的波动率呈正相关D.看涨期权，行权价格越高，期权价值越大【答案】 CCG1N4J3L1O7Q1X3HZ8D7L7H4I5X6X4ZS7J4G4X7D9W8Z89、某公司由以批发销售为主转为以零售为主的经营方式，应收账款周转率明显提高，这（ ）。A.表明公司应收账款管理水平发生了

5、突破性改变B.不能表明公司应收账款管理水平发生了突破性改变C.表明公司销售收入增加D.表明公司保守速动比率提高【答案】 BCC4L4K10H7W3K7X6HZ6C2B3W5M7B8B6ZY10H4T6R3Y7N7I310、上市公司及相关信息披露义务人违反深圳证券交易所股票上市规则（2008年修订）规定，深圳证券交易所视情节轻重给予( )处分。 A.,B.,C.I,D.,【答案】 ACB3C9G7H10F8A7N1HU3Z10R2P8X2A6U6ZX9L3D8G5D4Q10H1011、上市公司董事会应根据股东大会的授权，在收到中国证监会不予核准的决定后（）内，就是否修改或终止本次重组方案做出决议

6、。A.10日B.30日C.6个月D.12个月【答案】 ACY5D10L2Y4B10K5O3HA2J9H7O9I1V1Q5ZT1L4E7N1T8X9Q612、下列关于在创业板首次公开发行股票的核准程序说法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCW7Y3D7S7P6L8R10HX2W10F3C5C3J3H8ZV5W1O10K1C8M8R913、甲公司为设备安装企业。206年10月1日，甲公司接受一项设备安装任务，安装期为4个月，合同总收入480万元。至206年12月31日，甲公司已预收合同价款350万元，实际发生安装费200万元，预计还将发生安装费100万元。假定甲公司按实际发生的

7、成本占预计总成本的比例确定劳务完工进度。甲公司206年该设备安装业务应确认的收入是（）。A.320万元B.350万元C.450万元D.480万元【答案】 ACB7Z10J3C1V10X4W9HO4G2O3V4Y6B5C5ZE3Q3S2K10F8Y3G814、下列关于会计估计的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACL7F7H6Q7M7U10B6HR10X9K8S10Z6J9M1ZU1E4V3S5R1F4S315、2012年，甲企业在筹办期间发生开办费900万元，经税务机关认定，可以分3年在以后年度抵扣。2013年，甲企业开始运营，当年抵扣了300万元。请问该项费用在201

8、3年年末的计税基础为（）。A.IB.C.D.【答案】 BCZ9O1M9A9S3E7W3HN1K8I7A4T2M1M7ZW3A4A2A4B7J3Y916、根据北京证券交易所上市公司向特定对象发行可转换公司债券业务细则，以下说法错误的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCL7O2Y7P6G2Y10U9HF9C5N1D6F4N1I8ZB10X2Q8E3I3J1K317、下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCT8M7E9C8T7O1Y8HU7M3H2L7M3V8V10ZO7V10K4K1Z10P7I1018、保荐代表人出现下述情形之一中国证监会撤销其保荐代表人资格

9、；情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCF10G10B4J1E10N2R10HM8G3J7Z9O10V6Y1ZA10Z7I1M9O3Q2U819、根据上海证券交易所的相关规定，甲上市公司与乙公司进行了一次关联交易，甲公司董事会对此次关联交易是否公允发表了意见。该公司董事会的意见中应至少披露( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCD7D3C1K8T7S5B7HS8S5M9T4H4N1R8ZN7J10J5U9O2U10A620、股份公司以下情形中应当召开临时股东大会的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCD8L1K9R10U3X9U

10、5HY8W4P1W2W10I10P10ZL9S6O8N1X8B4V121、2016年7月，甲上市公司收购乙公司100%的股权，构成重大资产重组。根据丁资产评估机构对本次重组出具的资产评估报告，乙公司2016年、2017年、2018年预计实现的净利润分别为1亿元、1.5亿元、2亿元。2016年、2017年、2018年乙公司实际实现的净利润分别为0.7亿元、1.3亿元、1.9亿元。不考虑事前无法获知且事后无法控制的原因及其他因素，下列说法正确的是（）。A.甲公司总经理应在甲公司披露2016年年报时向投资者公开道歉B.甲公司董事长应在甲公司披露2015年年报时向投资者公开道歉C.甲公司财务总监应在甲

11、公司召开2016年年度股东大会时向投资者公开道歉D.丁资产评估机构应当在甲公司披露2017年年报时向投资者公开道歉E.乙公司董事长应当在甲公司召开2016年年度股东大会时向投资者公开道歉【答案】 ACV8D10N7P2P5E4C9HN5F2B5J10W10I7C9ZL8A10E4I9G1O5I922、公开发行公司债券应在主承销商核查意见上签字的人员有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCR1U2Y6H9B3Q3Q6HM7R2T6I7I6T1D2ZF6Y3A9T6B5M4T423、以下文件中，需要在申请首次公开发行股票并在创业板上市时申报，而在申请首次公开发行股票并在主板上市时不予申报的有

12、（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCB9F10Q2N9T8N9V8HV4Z7H7D9T6B8G3ZC7N8I6Y8D10J1P824、公司拟申请首次公开发行并在科创板上市，该公司在挂牌期间形成了“三类股东”，根据上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答（二），下列关于信息的核查和披露的要求，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCY5W10M1U6J1Y2F3HW6C8K8H9V4H5X2ZM8S7S7P5F7T4L825、公司债券在全国银行间债券市场交易流通需符合下列( )条件。 A.,B.,C.,VD.,【答案】 ACO7S4M2E9B8B6F4HL6I2O8B2

13、E9Q5U2ZT3F6Q2D5T9K9U326、以下在银行间债券市场发行的非金融企业债务融资工具中，有待偿还余额不得超过企业净资产的40%的规定的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU10I6O3W3Y4Z9W10HC2C6F2M1G6V8L6ZT3Q8D4X8L2A7C727、以下人员将其持有的所在公司股票在6个月内买入股票又卖出，无其他情形，并不违反相关规定的有（）。A.上市公司的董事B.持有上市公司5股份的自然人C.上市公司控股股东D.持有上市公司3股份的自然人【答案】 DCC1M6N1E4L5L4D1HW9I4Y3N6G1Z9V1ZZ6N4R4Y7T8X7H728、

14、在审计计划阶段，注册会计师确定会计报表层次的重要性水平时选用的判断基础主要包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCI1D6T8F8N10Z3W6HK8S6P1G10O3Q6X4ZF10W10O2Q3G5V10A629、某公司债券公开发行后符合在上海证券交易所上市交易的相关要求，发行人主体评级为AA，债券信用评级为AAA。根据上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法，下列投资者中，可以认购该公司债券的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCV3G3K2X1Y6F4I6HU5P9N5W8M3Y3L6ZN8A2P10P10T6O7U130、 甲公司2013年净资产为40亿元

15、，近三年平均可分配利润为6500万元。公司拟申请发行企业债券，募集资金投资于棚户区改造项目，项目投资总额为20亿元，假设本次债券票面利率为5%，则发行规模最高为（）。A.12亿元B.13亿元C.14亿元D.16亿元【答案】 BCE5O7X1G9G3M1C8HZ6Y7F8W9R2E1N7ZG9O6R6N10U4B7D931、上交所某上市公司拟于2012年8月申请发行可转换公司债券，该公司2011年12月31日和2012年6月30日经审计的净资产分别为12亿元和15亿元，则以下说法正确的有 （）A.应当进行信用评级，应当提供担保B.应当进行信用评级，可以不提供担保C.可以不进行信用评级，应当提供担

16、保D.可以不进行信用评级，可以不提供担保【答案】 BCC4Q5W9K8N10B4P5HQ6H3H5A5O6Y10V2ZI4B9E7J3O4L8H1032、大地公司2017年3月31日与甲公司签订一项不可撤销的销售合同，将其不再使用的厂房转让给甲公司。合同约定，厂房转让价格为4300万元，该厂房所有权的转移手续将于2018年2月10日前办理完毕。大地公司厂房系2012年9月达到预定可使用状态并投入使用，成本为8100万元，预计使用年限为10年，预计净残值为100万元，采用年限平均法计提折旧，至2017年3月31日签订销售合同时未计提减值准备。则下列说法中，正确的有则大地公司在2017年对该厂房应

17、计提的折旧额及应计入资产减值损失的金额分别为（ ）。 A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG8Y6C7Q1V6C5A4HZ5D6M9V10O5D8O8ZS1C9M3F8Q10R8F333、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），以下关于上市公司提供担保说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCO4Q9Q10R1W4F9Q6HQ6Z4B10P10K1E4D2ZC8N7C4F2G3A2R834、根据股票上市规则规定，下列可以免予按照关联交易方式进行审议和披露的情形有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCY3K4A4P3F7I7B3HT5C7G2A

18、8U2N4V9ZW9J8G9Y8R7P4L1035、某人被证监会采取证券市场禁入措施，则在禁入期间不能担任（）。A.B.C.D.【答案】 DCA7W2F9Z9U5K2V6HR5X6G3S7E2M1Y3ZK2J5F3B1S4B4B936、下列关于企业债券的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCK9Q5Z6R1K5T9P4HO9F6M5J4L2H4L7ZV5M7S8P8K10A1Y1037、某可转换债券的面值为1000元，转换价格为40元。标的股票的市场价格为45元，可转债的市场价格为1100元，则下列说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCH8O10J6V10C1

19、0V6O4HQ9E4R8X10J10T10L1ZI5J10A1P9S10I6K238、某公司首次公开发行新股4000万股，发行后总股本小于4亿股，网上网下初始发行比例为4：6，网上网下初始发行后，各类投资者的申购情况如下：网上投资者申购140000万股，公募社保类申购40000万股，其他网下投资者申购60000万股，下列关于投资者获配情况的说法正确的有（?）。 A.、B.、C.、D.、【答案】 BCY3L6R3O7U7I6G6HQ9L2W8S1H6E6K3ZL3N10L6N1X4O6W239、经中国证监会审核后获得核准的重大资产重组实施完毕后，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，重大资产重组

20、前的业绩在审核时可以模拟计算应符合的条件包括（）。A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、II、III、IVD.I、III、IV【答案】 CCX1T4B7L1R7T10N1HX1Q4O1C10E1V9D4ZG6X3R9X7H10O7A240、对于中小板的上市公司，以下关于募投项目变更的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACY6J4S3Q2V4I10W6HW7N7L8B5J1B7W2ZM9Z8N5G3Z7A1Z1041、2012年1月1日，甲企业取得专门借款2000万元直接用于当日开工建造的厂房，2012年累计发生建造支出1800万元。2013年1月1日，该企业又取得

21、一般借款500万元，年利率为6%，当天发生建造支出300万元，以借入款项支付（甲企业无其他一般借款）。不考虑其他因素，甲企业按季计算利息费用资本化金额。2013年第一季度该企业应予资本化的一般借款利息费用为（）万元。A.1.5B.3C.4.5D.7.5【答案】 ACU6S10T9Z6X9V6J8HT6W10Y7K9H7U6H9ZN9J4M4W4V10M7T842、以下哪些事项需要优先股股东参与股东大会并进行表决( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 ACQ10E7W7C10N2I9N4HQ10Q5P1V4O1U9X6ZC7X1M3T6N1B3D1043、北交所上市公司连续（）出现股票每日收

22、盘价均低于每股面值的，北交所将决定终止其股票上市。A.30个交易日B.60个交易日C.90个交易日D.120个交易日E.150个交易日【答案】 BCG5U3M9Z9X5J10E3HM9I2Y1Q7O4K8O8ZI1G2Z1K9T9G9P644、甲公司2016年度财务报告批准报出日为2017年3月10日，以下事项或交易中属于资产负债表日后调整事项的有（）。A.2017年2月10日，甲公司因雪灾财产受到严重损失B.2017年2月8日，甲公司收到法院判决，公司败诉，需赔偿1000万，该诉讼系2016年10月乙公司起诉，至2016年12月31日尚未收到法院判决，甲公司已确认预计负债1000万元C.20

23、17年2月一批商品发生销售退回，该批商品系甲公司2017年1月15日销售D.截至2016年12月31日，甲公司应收丙公司款项1000万元，截至年末，丙公司运行正常，甲公司按照应收账款余额的5计提了坏账准备，2017年2月丙公司突发火灾，导致甲公司1000万元的应收款无法收回【答案】 BCE7G8H7E1H2F7B4HK8S6V8W1A7L10P5ZB1W6F6H8G9G1G845、根据关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见，关于新股投资风险特别公告，下列说法错误的有( )。A.任何投资者如参与网上申购，均表明其接受最终确定的发行价格B.发行人上市后所有股票均为可流通股份C.任一股票配售对象

24、只能选择网上一种方式进行申购，不允许选择网下方式D.单个投资者只能使用一个合格账户进行申购【答案】 CCP10Q4Y10H2J1F9W5HD8H1R6N4J1R10M1ZO6A2E3E3T4F3R1046、2010年3月1日，A公司销售一批材料给B公司，收到B公司签发并承兑的一张面值100000元、年利率7%、半年期、到期一次还本付息的票据。2010年9月1日，B公司因财务困难无法兑现票据。经双方协议，A公司同意B公司用一台设备抵偿货款，已知该设备的历史成本为120000元，累计折旧30000元，清理费用等1000元，计提的减值准备9000元，公允价值90000元。假定A公司未对该项债权计提坏

25、账准备，在不考虑其他相关税费的情况下，B公司应确认的债务重组利得和资产转让损益分别为( )元。A.8000;13500B.9000;12500C.12500;9000D.13500;8000【答案】 DCA8Z2O6C9J3A4N6HK6S7K5N7E9N5X6ZM8H10Z3D4F8R7X547、以下关于上市公司执行内部控制规范并接受审计的说法正确的（ ）A.某会计师事务所为上市公司提供内部控制咨询服务，同时对该公司董事会编制的内部控制自我评价报告进行审计。B.某会计师事务所接受上市公司委托提供年度财务报告和内部控制自我评价报告审计服务，可以分别进行，也可以整合进行。C.内部控制规范从201

26、2年1月1日起在沪深主板和中小板上市公司实施。CS9I4G1X10Y1V3N2HO2A9E6G2U6A3S3ZW4C3P2V6W7W9S948、【答案】 B49、高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，应当计人相关产品的成本或相关损益，同时记人( )科目。A.在建工程B.管理费用C.固定资产D.专项储备【答案】 DCM3B8N2E6H7Q3T6HR4W10Y3J5Z4U4H1ZD10F4C5X6V1U8L550、鸿运公司是在深圳证券交易所交易上市的一家主要从事服装业务的公司，2011年8月，证券交易所发现该公司最近2年连续亏损，交易所决定对其实行退市风险警示，下列各项属于退市风险警示可以采取

27、的措施有( )。 A.,B.,C.,VD.,【答案】 BCU1V4Z9H8A6P10E4HB4L1P7X9Y7F8T6ZF8A10A7U8D4M7F551、下列各项交易事项的会计处理中，体现实质重于形式原则的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCS1M6J9A10V4V5M6HQ3S8S8L5V3J6N7ZN3I5H1A10F7E3B252、甲公司拟以其持有的上市公司股东发行可交换公司债券，以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG7U2A2F8X3U2N9HW6R10P9B8L9F7P7ZG4Z3T6R10O1B4P553、某公司拟首次公开发行股

28、票并在上交所科创板上市，本次公开发行股票8000万股，下列发行安排符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCR7R2H9B10X10J2J6HC7T10Q7K4P1Y3V9ZY4U10N4E10Z10B10B754、根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，以下说法错误的是（）。A.发行人披露盈利预测的，利润实现数未达到盈利预测百分之八十的，除因不可抗力外，深交所可以对发行人给予一年内不接受发行人提交的发行上市申请文件的纪律处分B.发行人披露盈利预测的，利润实现数未达到盈利预测百分之八十的，除因不可抗力外，对签字保荐代表人给予通报批评、公开谴责或者三个月至一年内不接受其

29、签字的发行上市申请文件、信息披露文件的纪律处分C.利润实现数未达到盈利预测百分之五十的，除因不可抗力外，深交所可以对签字保荐代表人给予一年至二年内不接受其签字的发行上市申请文件、信息披露文件的纪律处分D.利润实现数未达到盈利预测百分之五十的，除因不可抗力外，注册会计师在对规定的盈利预测出具审核报告的过程中未勤勉尽责的，深交所可以对签字注册会计师给予一年至二年内不接受其签字的发行上市申请文件、信息披露文件的纪律处分E.利润实现数未达到盈利预测百分之五十的，除因不可抗力外，深交所可以给予发行人三年内不接受发行人提交的发行上市申请文件的纪律处分【答案】 DCK6A5B6P2G8K3E9HF2T8N5

30、R9P7B7O7ZQ8L9L9S9V5C2H455、甲公司为在纽交所上市的有百年历史的美国老牌服装设计、加工企业。甲公司拟收购在中国注册、主管青少年服装设计加工业务的乙公司100%股权（非A股上市公司）。甲公司最近一个会计年度在全球范围内营业额为150亿元人民币，尚无来自于中国境内的营业额。乙公司股东为境内非外商投资企业丙公司，乙公司最近一个会计年度在境外尚无营业额，在中国境内的营业额为10亿元人民币。不考虑其他因素，以下关于甲公司的本次收购的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCV10O5X9F6Z6A2U1HI8H6U1I7A5X1B9ZH10M6Q8H10M1G8

31、F956、首次公开发行股票招股说明书披露风险因素的基本要求包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCM3R7L9X10F3C3J2HA6Y10V6Q7W3F4Y3ZD2I3J8U3I7E5F1057、关于财务报告附注中关联方和关联交易的披露，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCE1M1Y5A10U4F9S2HJ2V1L3E6C6V10G3ZI10X8H3V6Z9U6T158、甲公司2016年1月1日以1800万元的价格收购了乙公司60的股权，收购日乙公司可辨认净资产的公允价值为2000万元，没有负债和或有负债。假定乙企业的所有资产被认定为一个资产组，20

32、16年12月31日，甲企业确定该资产组的可收回金额为1500万元，可辨认净资产的账面价值为1600万元。则以下说法正确的是（）。A.甲公司合并报表中确认商誉减值准备1000万元B.甲公司合并报表中确认商誉减值准备600万元C.甲公司合并报表中确认资产减值损失600万元D.甲公司合并报表中列示资产减值损失100万元【答案】 BCF5O8J10Y3A1U9P7HD8G10C9Q2S10R7K10ZP7D9O4M3U3L8V359、承租人甲公司与出租人乙公司于219年1月1日签订了为期3年的设备租赁合同。每年的租赁付款额为50万元，在每年年末支付。甲公司确定租赁内含利率为4%。在租赁期开始日，甲公司

33、按租赁付款额的现值所确认的租赁负债为120万元。不考虑其他因素，219年12月31日租赁负债的账面价值为（）万元。A.45.2B.70C.120D.74.8【答案】 DCM6N3J10S8S1Q3W5HS3A8G3Y3F8M6A1ZR3Y3U4W2N2J1N560、根据上海证券交易所的相关规定，甲上市公司与乙公司进行了一次关联交易，甲公司董事会对此次关联交易是否公允发表了意见。该公司董事会的意见中应至少披露( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCC9X6U7J6W7O4J6HZ3A10G1Q6M5I1Q10ZQ5X8Y8G1O9Y6Q561、根据证券发行与承销管理办法，首次公开发行股票

34、的下列情形中，应当中止发行的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACI1F3D7S8Z3E10W10HC1O2O7I10Q7F6L2ZP1R10Q6I1J8J6L662、以下资产中，需每年年度终了进行减值测试的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACD5P4L8C4M6S9L10HN10I3B8M5U8X1N3ZO7L4F1Q3M8R4B363、甲持有乙公司、丙公司100股权。2016年8月29日，乙公司将其控制的某上市公司60股份全部转让给丙公司，下列说法正确的是（ ）。2016年10月真题A.丙公司可以向证监会提出免于以要约方式增持股份的申请B.丙公司可以向证监会提

35、出免于发出要约的申请，证监会自收到符合规定的申请文件之日起10个工作日内未提出异议的，丙公司可以向证券交易所和证券登记结算机构申请办理股份转让和过户登记手续C.丙公司所持的上市公司股份应当锁定36个月D.丙公司如果不申请豁免，那么可以发出全面要约或者部分要约【答案】 ACD9V7H6G2U9K3N5HR7Z4H8X9K6Z1I1ZS10S7E4L1Z5E9X364、A公司按照规定在公司内部设立了审计委员会，任命王某为审计委员会主任，关于审计委员会的职责，下列说法错误的是（ ）。A.聘请或更换外部审计机构B.负责内部审计与外部审计的协调C.审核公司的财务信息及其披露D.监督及评估公司的内部控制【

36、答案】 ACI1Q10E8X8Z1E6X5HX4S1S8Y10O7A7F2ZP3A5X9Y10B1M9J365、 关于上市公司发行证券的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCU10R8J10F8B9W10R9HZ2K1E3A1H5P6M8ZX3B10K4T9B9M10I766、根据创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行），以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACN5W8H10G3C6V8M10HM6Z7R8P8S3D4L3ZM5I5S9F1K5G1X367、2016年12月，在上海交易所上市的甲公司拟申请发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行

37、调查了解后，发现的下列事实中，构成可转换公司债券发行障碍的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCG10C9D9Q9M3D10I5HM10G8R4K3H8B9R10ZP3S3I3J2V4Z1A468、下列关于债券转让价格的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCG1B3H3E7H4I6Y1HA6M7B4U9V10C1U9ZY6E6N4R1H2J4D769、 以下关于上市公司分红说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACZ10N1W4F1S3R1X9HT6A10G7H1U3X4Q8ZP8J5W7P5E1I9O270、在用销售百分比法预测外部融资需求时，下列因素中与外

38、部融资需求额无关的是（）。A.预计可动用金融资产的数额B.销售增长额C.预计留存收益增加D.基期营业净利率【答案】 DCO2F6C8D8O8G10Y4HA3W4A10Q10Q9P8R7ZD1W1O5R8T9N8N371、保荐机构和保荐代表人在持续督导期间应履行的职责有( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 BCW3I10O10V1S8X7V10HI3K10S1C7T4G8G5ZO5Z5U5N9P8K8O572、根据中国人民银行金融市场司关于证券公司短期融资券管理有关事项的通知，证券公司出现以下（）行为时，中国人民银行可根据市场情况和证券公司的情况，对证券公司短期融资券余额上限进行动态调整。A

39、.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCW3S3Y3W4C10X2K8HB1D7Z2M8D10I9P10ZT9K9Z4M5A4L10L773、根据上交所股票上市规则，上市公司发生的下列交易，应及时披露的有（）。交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA4G4N10O7D6T10X1HS7Z2Y1Z1L7P6S4ZB6X3L8G5F1C10U174、某项内部开发的无形资产达到资本化条件后发生的支出是100万元，另发生无形资产注册费发生支出20万元，因该项无形资产操作复杂，专门组织对员工培训费12万元。该项无形资产于2014年11月

40、1日达到预定可使用状态，该无形资产法律保护期间为15年，企业预计运用该无形资产在未来15年内会为企业带来经济利益，乙公司承诺5年后以80价格购买无形资产，企业管理层准备在5年后将其出售给第三方。则上述事项影响2014年利润的金额为( )万元。A.16B.4.4C.35.33D.23.73【答案】 ACG5D2J2G10C1M8A5HR10D2O3S7G1W9U5ZL8E9W4G6H6Y2H275、以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的有（ ）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA5M6E8X4R3P5X7HL6S9F2L7V6O7Z5ZT7O7E3T10Y7W8M976、2018年

41、12月，在上海交易所上市的甲公司拟申请公开发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成可转换公司债券发行障碍的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCC9W8B8W4Z5S5U3HW10E5C9I4F6E8V8ZJ3P9J8Y4T3P2H377、独立董事有权对( )向董事会或股东大会发表独立意见。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCS6Y8U5I8J7T3E4HH1K9Q9Y1I8K7B10ZU3V8C8X1D9I2W978、下列关于创业板上市公司超募资金使用管理的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCX9Y7M2

42、K10Z5M6G7HM5G7P8X10K6I9I4ZM3A5T2F2I9T1C179、关于上海市场首次公开发行股票网上发行的具体操作及监管要求，下列说法不正确的是（ ）。A.T-1日，中国结算上海分公司将纳入投资者市值计算的证券账户T-2日前20个交易日（含T-2日）的日均持有市值及T-2日账户组对应关系数据发给上交所B.上交所将于T日盘后向证券公司发送配号结果数据，各证券公司营业部应于T+1日向投资者发布配号结果C.T+3日日终，中签的投资者应确保其资金账户有足额的新股认购资金，不足部分视为放弃认购D.T+1日，主承销商公布中签率【答案】 CCJ2T2Z3C10Z4F1N1HZ4Y5E6N3Y5I2J9ZF4R4Y5U9A2G2N480、某电信公司采用捆绑方式销售话费和手机，2016年1月20日，该电信公司收取A客户5000元，送给A客户价值2400元手机一部，并从2016年2月2017年1月每月送话费30