2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库深度自测300题及答案下载(云南省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、根据关于进一步加强企业债券存续期监管工作有关问题的通知（发改办财金20111765号），在债券存续期内进行资产重组，应履行的必要程序有（）。A.、B.、C.、D.I1、E.、【答案】 CCJ5W7B2N1N7E3I10HY9V4L4M4I10C5T9ZU10F10I8W10O6K6O62、以下是上交所上市公司在2019年将会被实施退市风险警示的情形有( )。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCR2C1F6O8M8S3Q9HW1E7T4O1S1A4Y7ZA1L3G2H7S5X2A83、甲公司

2、2015年度归属于普通股股东的净利润为4000万元，发行在外的普通股加权平均数为1500万股，甲公司股票当年平均市场价格为每股40元。2015年3月1日发行在外的认股权证为500万股，行权日为2016年4月1日，按规定每份认股权证可按36元的价格认购甲公司1股股票。甲公司2015年度稀释每股收益为（）元/股。A.2.58B.2.59C.2.57D.2.56【答案】 BCE8C9F5M4S8J10Y7HQ9P8L1D8M8T2R7ZH4N4M1G2A9Z7B84、2017年10月8日，甲公司与培训机构签订培训协议，支付1万股公司股份，请培训机构于2018年3月1日给公司员工培训，2017年10月

3、8日公司股价为每股100元，培训机构培训费市场价格为106万元；2018年3月1日公司股价为120元每股，培训机构培训费市场价格为110万元，则为员工进行的培训费的计量金额为（）。A.100万元B.106万元C.110万元D.120万元【答案】 CCE3V2I3G8S1J6R4HO9K7H1Z4B3X7Q7ZB7Z10Q2B9V7C3M95、上市公告书至少应披露的发行人的基本情况有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCK8R8E4L2L2F1H3HZ8W2X8L1G10X8S1ZA4W2D2E10A4J10Z76、以下关于持续督导的期间说法正确的有（）A.上市公司收购，从收购完成之目12

4、个月B.上市公司重大资产重组，从证监会核准重组之日起一个完整会计年度C.持续督导期间，实际控制入发生变化的，持续督导期间应延长1年D.上海交易所上市公司，法定持续督导期时间已满，但是募集的资金尚未使用完毕，需要继续进行督导【答案】 DCA7H5Z9Z8X2U5T1HO10O1P3F1X9C9S10ZL9M3D8Y2M2B10H47、保荐代表人出现下述情形之一中国证监会撤销其保荐代表人资格：情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCW4X5P3I2N5D10D1HS1K1C1C1W4K6L9ZH2A2Y9V9R9H1S58、下列关于证券公司在全国中小企业股

5、份转让系统开展业务的说法中，正确的是（ ）。A.具备证券经纪业务资格的证券公司可以申请在全国中小企业股份转让系统开展做市业务B.证券公司开展做市业务，应通过专用证券账户进行，专用账户应向中国证券登记结算有限公司和全国中小企业股份转让系统公司报备C.证券公司在全国中小企业股份转让系统开展业务前，应向中国证券业协会申请备案D.具备证券投资顾问业务资格的证券公司可以申请在全国中小企业股份转让系统开展推荐业务【答案】 BCX4Q2X10Q2Z4R2M4HS9O7J4A10D7Z6C10ZZ10T10Y8L6T7Y10S19、经股东大会批准，2019年1月1日，甲公司向50名高管人员每人授予1万份股票期

6、权。根据股份支付协议规定，这些高管人员自2019年1月1日起在甲公司连续服务3年，即可以每股5元的价格购买1万股甲公司普通股。2019年1月1日，每份股票期权的公允价值为15元。2019年没有高管人员离开公司，甲公司预计在未来两年将有5名高管离开公司。2019年12月31日，甲公司授予高管的股票期权每份公允价值为13元。甲公司因该股份支付协议在2019年应确认的职工薪酬费用金额是（ ）万元。A.195B.216.67C.225D.250【答案】 CCF4V10M8V6Q7T3P10HB4E9Y2Z3G10Z10W3ZB9Q1T2D10V1X7Q110、已知甲公司系投资性主体，乙公司、丙公司系其

7、子公司，乙公司为甲公司的投资活动提供相关服务，丙公司经营非投资业务，也不为甲公司的投资活动提供相关服务，则应当纳入母公司甲的合并范围的有（）A.仅乙公司B.仅丙公司C.乙公司与丙公司均应纳入D.乙公司与丙公司均不应纳入【答案】 ACK10W5K3L7T7R8A7HI8S1C4V4L4W5Q8ZA2Q1N8U9F5D6U511、2015年9月，某中小企业板上市公司拟公开发行股票再融资，以下构成障碍的是（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 DCM5A8E6X9S2I8D5HR8P3P10T4O10C10T6ZK9B7K5G6Y2W1Q212、下列关于开展政府和社会资本合作项目

8、资产证券化有关的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACD1I6U3H2M1W7N4HK5Q7W1X1Q8M7M3ZG6D9T9B2T6H9H513、下列关于地方政府一般债券的说法，正确的是（）。A.个人投资者不能投资一般债券B.发行利率只能采用招标方式确定C.一般债券采用记账式固定利率附息形式D.单一期限债券的发行规模不得超过一般债券当年发行规模的50%【答案】 CCN10O2J1P3A1U5H4HN8Z1L6R1G5R2R7ZO4J2P5H3L9B2E414、根据上市公司收购管理办法，关于收购要约的变更，下列说法错误的有（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 B

9、CV9M8D6Y9Q9Z4J2HV1U5E9C10X2S3N9ZE2J10H1I6V4K7E115、下列情形会导致股本增加的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACT1I1O2Z1O5H9C6HZ7E3U3F6Y1V9V10ZE10Q4J8L1Q5J3A416、2017年12月20日，甲公司与A公司签署了租赁生产线合同，合同主要条款为：（1）租赁期为4年，每年年初支付租金100万元。（2）租赁期开始日为2018年1月1日。（3）2018年1月1日，该生产线的公允价值为500万元。（4）该生产线为全新设备，预计使用期限为5年。（5）2019年甲公司按生产线生产产品的销售额的1向A公司支付分

10、享收入，预计金额为50万元。（6）甲公司担保租赁合同到期后，该资金的余值为30万元。另外甲公司为了合理使用该生产线，向保险公司投保5万元，不考虑其他因素，该合同中甲公司的最低租赁付款额为（ ）万元。A.450B.400C.430D.455E.480【答案】 CCG7U4E10V6Q2R3D10HQ3S7D8O4A1J4Y2ZS2G4T5D8F5V1H417、上市公司筹划发行股份购买资产，可以根据实际情况，申请短期停牌，不考虑国家有关部门对相关事项另有要求的情形，停牌时间不超过（）。A.10个工作日B.30个工作日C.5个工作日D.20个工作日【答案】 ACL9L10W5N8V10P3F2HV7

11、A7S5W2X1A8S7ZH1Y7V8F9J9L3W1018、上市公司重大资产重组中，下列中介机构不一定需要聘请的是（）A.独立财务顾问B.会计师事务所C.律师事务所D.资产评估机构【答案】 DCX9J3Q8V2Z1E1O5HK5I3T6X3C6V6K3ZV3G4U3K8Y10U10M119、下列关于创业板上市公司关联交易审议和披露的表述中，符合深圳证券交易所创业板股票上市规则要求的是（）。A.上市公司与关联自然人发生的交易金额在10万元以上的关联交易，应当及时披露B.上市公司与关联法人发生的交易金额在100万元人民币以上，且占上市公司最近1期经审计净资产绝对值0.3以上的关联交易，应当及时披

12、露C.上市公司与关联人发生的交易金额在2000万元以上，且占公司最近1期经审计净资产绝对值5以上的关联交易，应当提交股东大会审议D.持有上市公司5%以上股份的法人是上市公司的关联人【答案】 DCK7T7X5M2T8C10H5HO3J8O4O7Z4W9E4ZA4L3D10B4B2H4T220、根据深圳证券交易所创业板上市公司重大资产重组审核规则，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCN8W1M1V1T7T6K3HG5S6Q2U4R9F3Q4ZZ2E1A10P10U1C3D521、下列关于证券公司短期融资券的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CC

13、V4S10D9F10A9K6U9HF8L4C2H9I6O2J8ZX1D8N7S2Y7A2A522、首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商不得向下列（）对象配售股票。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCQ4R8X7D5Y7H8S8HA6H1E4E9P8J6E5ZR2U3M7D10Q10W9V423、下列选项中，不属于借款费用的是( )。A.因借款而发生的利息B.因外币借款而发生的汇兑差额C.企业发生的权益性融资费用D.承租人根据租赁会计准则所确认的融资租赁发生的融资费用【答案】 CCJ4W2L10W10G4X5L1HV2T5H6R8X10O4U1ZS7A7O3L8Z1C10Y724

14、、保荐机构应当在每一会计年度结束之日起（）个月内向其住所地的中国证监会派出机构报送年度执业报告。A.4B.6C.5D.7【答案】 ACC6I8S6N8Y1Y10G10HJ6W2Z3R6C6M3C2ZZ4F8X5W9G2E10R925、甲企业于2016年1月取得乙公司20有表决权股份，能够对乙公司施加重大影响。假定甲企业取得该项投资时，乙公司各项可辨认资产、负债的公允价值与其账面价值相同。2016年8月，乙公司将其成本为600元的某商品以1000元的价格出售给甲企业，甲企业将取得的商品作为存货。至2016年12月31日，甲企业对外(非合并范围独立第三方)销售了80，仍有20尚未对外销售，乙公司2

15、016年实现净利润为1000元：2017年，甲企业将剩余的20对外销售，乙公司2017年实现净利润2000元。假定不考虑所得税因素。则以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCC7K3R9Q6X1H2F6HT1W3G1Y10Y10X9Z5ZO3A5U2B2P10N7F826、乙企业应付甲企业账款的账面余额为520万元，由于乙企业无法偿付该应付账款，经双方协商同意，乙企业以增发其普通股偿还债务，假设普通股每股面值为1元，市价6元，乙企业以80万股抵偿该项债务，并支付给有关证券机构佣金手续费2万元。乙企业应确认的债务重组利得及资本公积的金额分别为（）万元。A.40，398B.40

16、，320C.38，398D.360，0【答案】 ACB8A10Q6I9V9M8W5HZ9F10Y2P1Q1U10P10ZF4R1U8I9S10E5D927、以下租赁中，不考虑其他因素，应将其划分为融资租赁的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCT10B10G8Z8F2L8N6HG1J2A5B4C4J1S8ZT8G3D3B2E9S2Q228、甲公司2008年度财务报告批准报出日为2009年3月30日，实际对外公布日期为2009年4月3日。该公司2009年发生的下列事项中，应作为资产负债表日后调整事项的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCA3R1R5E9E2J8G4HH3A6H4E10F2E5F

17、10ZE1E10W10D3U6O7B729、下列属于上市公司公开发行优先股申请文件的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCQ1K1K7D7Y6K5F5HP5H2Z5B9X7N7Y8ZD5J8X3D8Q1O2N730、企业短期融资券发行前，应通过中国货币网和中国债券信息网公布当期发行文件。发行文件至少应包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCC7S9M2S8B9S3C2HV5O2B3I7J4J2I5ZC4L3W3R1K4Q5X731、甲公司为母公司，分别控制乙公司和丙公司，2007年1月1日，甲公司从集团外部取得丁公司80%股权（非同一控制企业合并），丁公司可辨认净资产公允

18、价值为2000万元，账面价值为1500万元。2009年1月1日，乙公司购入甲公司所持丁公司80%股权，丁公司按照购买日净资产公允价值计算实现的净利润为1000万元；按照购买日净资产账面价值计算实现的净利润为2000万元。无其他所有者权益变动。则2009年1月1日，乙公司购入丁公司的初始投资成本为（ ）万元A.2400B.2800C.3200D.2000【答案】 ACP5B8H6I6S8Z1F6HS5H3I5R3J7G5E5ZL4O8Q7H8I8Y10Y632、以下是发行保荐书的必备内容的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCU1D2X6D7N4T6U2HR1L2N1O2T6M7R4Z

19、O9J9E5M7H8T5W933、下列关于上市公司与控股股东及其他关联方资金往来以及对外担保的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACV10J6R1K10V5F10J1HY6J3C9N9S9T2D3ZP6R5S4F6B5G7T534、A公司为一上市公司，2012年1月1日，公司向其200名管理人员每人授予5万份股票期权，这些职员从2012年1月1日起在该公司连续服务3年，即可以4元每股的价格购买5万股A公司股票，从而获益。公司估计每份期权在授予日的公允价值为15元。第一年有20名职员离开A公司，A公司估计三年中离开的职员的比例将达到20；第二年又有10名职员离开公司，公司将估

20、计的职员离开比例修正为18；第三年又有15名职员离开公司。A公司2013年应计入管理费用的金额为（）万元。A.5000B.4000C.12000D.4200【答案】 DCN7C8I4Y3C2S8C7HW6Y9X6M1P1P7T10ZV2B2S5M3V8J5K835、公司反收购策略中，管理层防卫策略不包括（）。A.毒丸策略B.金降落伞策略C.银降落伞策略D.积极向其股东宣传反收购的思想【答案】 ACC7P4C1C2K4V1D3HV3F6Z1S5J7O8P8ZT1W4X1U1D9B2O136、以下关于上市公司执行内部控制规范并接受审计的说法正确的有（）。A.某会计师事务所为上市公司提供内部控制咨询

21、服务，同时对该公司董事会编制的内部控制自我评价报告进行审计B.某会计师事务所接受上市公司委托提供年度财务报告和内部控制自我评价报告审计服务，可以分别进行，也可以整合进行C.内部控制规范从2012年1月1日起在沪深主板和中小板上市公司实施D.会计师事务所接受上市公司委托提供年度财务报告和内部控制自我评价报告审计服务，只能分别进行，不可以整合进行【答案】 BCJ8Z9T8R10M2O5U10HO10V4R7C3G1R10S10ZV10X5D8P8G2K4J637、某创业板上市公司拟于2016年5月非公开发行股票，2015年12月31日该上市公司净资产为6亿元，2016年3月31日该上市公司净资产为

22、4.8亿元。根据创业板上市公司证券发行管理暂行办法的规定，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCF7W8E3X5Q7G3R1HO1M8S7C8Q1U4I8ZY6M3A2Q4J4J10W438、下列影响管理用财务报表中经营活动现金流量的因素的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACK4A7O3D9V3X5Y10HF3N8E8B10R6J3D9ZV5E1O4V4I1E2T439、下列项目中，产生应纳税暂时性差异的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCV4P10N4K8H4S6Z9HI8H6L4F9D7T3R7ZV2J8J7Y5D4P3H540、以下关于公众

23、公司的交易事项，构成重大资产重组的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCV5P1B7K1Q5X9L10HH8Y8O9K10E1Y3G9ZR2V3H2R5M5E4O841、上市公司董事会应根据股东大会的授权，在收到中国证监会不予核准的决定后（ ）内，就是否修改或终止本次重组方案做出决议。A.10日B.30日C.6个月D.12个月【答案】 ACM1U9K6D8O2K4Q9HC5W8C4B7Y6Y1L1ZQ7Q2U9O5K5J9K342、：甲股份有限公司2010年实现净利润500万元，该公司2010年发生和发现的下列交易或事项中，会影响其年初未分配利润的是( )。A.发现2009年少计

24、财务费用300万元B.发现2009年少提折旧费用0.10万元C.为2009年售出的设备提供售后服务发生支出50万元D.因客户资信状况明显改善将应收账款坏账准备计提比例由20%改为5%【答案】 ACN6I10J1J3L3J8Z5HT6S3F1O1Z9G1W9ZH7J10Y4A7J8K3J243、在主板上市公司首次公开发行股票，发行人不得有下列（ ）影响持续盈利能力的情形。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCL2J7I10A10G5W5T9HV1Z7U8Y7A8X2W4ZN4A9D7K10V4N4B144、根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，以下说法错误的是（）。A.上市委员会

25、每次审议会议由五名委员参加，其中会计、法律专家至少各一名B.上市委员会进行审议时要求对发行人及其保荐人进行现场问询的，发行人代表及保荐代表人应当到会接受问询，回答委员提出的问题C.上市委员会审议时，参会委员就审核报告的内容和发行上市审核机构提出的初步审核意见发表意见，通过合议形成发行人是否符合发行条件、上市条件和信息披露要求的审议意见D.发行人存在尚待核实的重大问题，无法形成审议意见的，经会议合议，上市委员会可以对该发行人的发行上市申请暂缓审议，暂缓审议时间不超过一个月E.对发行人的同一发行上市申请，上市委员会只能暂缓审议一次【答案】 DCL10G3W5W4A9A10D1HB5D5W8Y5H3

26、Z10H3ZJ4R5M8G2Y1A4E145、根据证券发行上市保荐业务管理办法的相关规定，下列事项需要聘请保荐机构的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCP3S2Y3O2G1Q9P5HS7N5W9F9B9W4H3ZV3U5Q2C9Q8M6S1046、关于挂牌企业创新层营业收入标准，以下描述正确的是（）。A.最近两年营业收入复合增长率必须不低于50%，营业收入可以不连续增长B.最近两年营业收入平均不低于6000万元，且持续增长C.股本不少于3000万股D.截止上一年度最后一个转让日，股本不少于2000万股【答案】 BCR5Y3S8F10U1Z1G3HS2A5J8D6A4K7Q6ZG

27、8B8F1N3Z7B4H247、甲公司拟在中小板上市，乙公司为其控股股东，丙公司为乙公司全资子公司。李某为甲公司董事长兼总裁，下列说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCD5Q9U8P4T2E5J2HM2D2Y6O2R2H2M8ZA8P5E8X4S8T9E948、根据公司法，股份有限公司设立监事会，其成员不少于（）。A.七人B.五人C.三人D.一人【答案】 CCZ1J7Y10L7M7N7X5HO9T7E2H10T8F2O7ZH8G1O9R9Q4R4Z649、B股份有限公司截至2008年12月31日共发行股票300股，股票面值为1元，资本公积(股本溢价)600万元，盈余公积金400万元，

28、B公司资本公积一其他资本公积500万元。经股东大会批准，B公司以现金回购本公司股票300万股并注销。假定B公司按照每股4元回购股票，不考虑其他因素，则以下关于B公司回购注销库存股的会计处理正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 BCW3I7H3B1Y1Y7N4HS4W10A1O10N4X10F8ZE5C10H7G3L8X8Q250、关于企业与政府发生交易所取得的收入，下列会计处理中正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCU10U7U7K1U3I10W3HN7I7R7T10Q7C2N5ZD8T4E4G5F1J5U1051、甲公司拥有A、B、C三家子公司，其中A公司系2010年6月30日，甲公

29、司支付9000万元现金取得，拥有A公司60的股权；取得当日，A公司可辨认净资产账面价值为9500万元，公允价值为10000万元。2012年6月30日，甲公司处置了对A公司40股权，取得处置价款为8000万元，处置后对A公司的持股比例将为20，剩余20股权的公允价值为4000万元，丧失了对A公司的控制权，但对A公司仍存在重大影响；处置当日，A公司可辨认净资产账面价值为10200万元，公允价值为10700万元，A公司在2010年7月1日至2012年6月30日之间实现的净利润为600万元，其他综合收益为100万元。则以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACA5G7Y6M6P7H

30、4U6HD8C9Q7Q4I1M3L7ZN3S10P8I9T7K7R752、发审委委员审核股票发行申请文件时，有下列情形之的，应及时提出回避（）A.某发审委委员持有发行人的股票B.某发审委委员私下与本次所审核的发行人进行过接触C.某发审委委员担任经理的公司与发行人有行业竞争关系D.某发审委委员的弟弟的配偶担任发行人所聘请的保荐人的独立董事【答案】 DCI5D9R7P9J4G2A3HH4R7V5W2Y3K4O6ZI8X1O1T8E5K4K453、某上市公司目前股本总额为10000万股，前两名股东丁公司、戊公司分别持有40%股份、10%股份，均为无限售股份。董事会通过决议拟分别向无关联的甲公司、乙公

31、司发行5000万股股份、1000万股股份收购其持有的已满36个月的资产，同时，向丙公司发行2000万股股份募集配套资金，假定本次交易构成重大资产重组，但不构成重组上市，上述投资者之间及上市公司原股东不存在任何关联关系。下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACG2P9R9B8I9R1T4HQ1L8R3A8D8T9L2ZJ9X5Z2Z1N4B10Q354、以下关于公司法定代表人的说法正确的有（）。A.股份公司的法定代表人应当由董事长担任B.不设董事会的有限公司的法定代表人应当由执行董事担任C.公司可在公司章程中规定法定代表人由公司经理担任D.不设董事会的有限公司的法定代表

32、人应当由经理担任【答案】 CCA6J6T4V7N10L6E9HM3L2D2N10J8T10L4ZJ6L3V10G6Q4B10Z755、根据科创板首次公开发行股票承销业务规范，下列关于科创板公司首次公开发行股票投资价值研究报告的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU1U4O2G10P1Z1K6HI3Z2P3G10G5B5G9ZV9V7U3T10N4M9H556、关于要约收购，下列说法正确的有（）。A.要约收购期限届满前3个交易日内，预受股东不得撤回其对要约的接受B.收购人2011年11月上报要约收购报告书，2012年1月发布取消收购的公告，收购人2012年12月可以收

33、购同一公司C.部分要约是向部分股东发出的收购其部分股份的要约D.自愿全面要约收购上市公司股份的比例不得低于30【答案】 ACG1T4L1A1T10V1B4HG9A3P3B3E3O1S4ZD8L9S7I7Y7F9O357、设有甲和乙两种债券：甲债券面值1000元，期限10年，票面利率10%，复利计息，到期一次性还本付息；乙债券期限7年，其他条件与甲债券相同。假设甲债券和乙债券的必要收益率均为9%，那么（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCG9M9H2F7Z9V7D2HG2O3O9K4Q4Z5N4ZE1S9W8X1T2K2J758、下列交易或者事项中，应当计入管理费用的有（ ）。A.、B.、

34、C.、D.、E.、【答案】 BCJ6U1M4M6Z10L9X10HS8K2W2Y3I9X5Y8ZG10O10S4V2H5E2L659、关于债务重组准则中债务转为资本的，如果债务人是股份有限公司，下列说法中正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACM6Q2C9P4I1O1R10HU2F3Z6D1P10S7Q5ZF7A4P1M8O10J1E860、超额配售选择权中，发行新股数量的计算公式是（）。A.本次发行的新股数量发行包销股份数量超额配售选择权累计行使数量主承销商从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量B.本次发行的新股数量发行包销股份数量十超额配售选择权累计行使数量C.本次发行的新股

35、数量发行包销股份数量超额配售选择权累计行使数量主承销商从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量D.本次发行的新股数量发行包销股份数量超额配售选择权累计行使数量主承销商从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量【答案】 ACO4D2N6D10P8X3Q8HZ6F9M7J8X1E5G3ZS7E8J1L6T2U10G561、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第37号创业板上市公司发行证券申请文件，创业板上市公司申请公开发行必备文件包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCH2T3Y10F3L2A8O10HD2D1M6C10B3O9Y7ZN1V7W3F10F7M3D962、根据全国中小企业股

36、份转让系统股票转让细则（试行），下列关于全国股份转让系统股票转让的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCZ10Z6A8Q5D10L5L6HI10V10Y8C1F1Y5J2ZI2N7M4F3B5D3N1063、甲、乙、丙、丁公司是深交所中小板上市公司，根据上市公司证券发行管理办法，下列行为符合配股要求的是（）。A.丙公司仅采用代销方式发行B.甲公司配售股份前总股本为7亿股，拟配售8000万股C.丁公司控股股东不履行认配承诺，但其他股东愿意认配该控股股东放弃的股份，丁公司继续发行股票D.乙公司控股股东为提高原股东认购热情，在股东大会召开时公开承诺认配股份数量【答案】 ACE9O3

37、Z2P7B1J9X3HH8U6I9L10H7M1G2ZT3P3I6L3V1L9N364、根据北京证券交易所上市公司重大资产重组审核规则（试行），以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCX9N5G7V8Z2E7O2HD10P1Y10K1A9K8S5ZT1R7X9T3N9D9S465、下列关于保荐业务的工作底稿制度的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCZ8X9L3O2X3G8M1HH10T2Y2E4L7A9J5ZJ8T3J8U3C1J6X666、股份公司的下列资料中，优先股股东可以查阅的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCY1B7

38、F5G1C6R8T5HE5R6O7X5E4K7D1ZI6K7B1W4W9R8R567、根据创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行），以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCH8T9I10F9X6K8R2HU1E1N10I10T10I6C2ZK9P5G10T7R7W10Y768、根据首次公开发行股票并上市管理办法，下列关于发行人在财务会计方面需要符合的发行条件，说法正确的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCD5G6P7O1P10Y7Q9HN10K5C8N1A10Q8T6ZR2A1C6E5I4S1P1069、以下情形中，可以免于以要约收购方式

39、增持股份的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCV6J9R5Q6A4R5S10HC7U8F7N1O9O2W1ZD4B1N10X3X1J6S670、下列上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票的情况符合规定的是( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 ACE9V5J5H1W9E4H9HD5P3V8I8X6W6T4ZV2E2Y6T3Z7Y3K871、 以下关于或有事项的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCY2X5O4V2W10Y8Y4HA8A1U4O8Y4H7O5ZC2U5Q3V8J1L2M372、下列情形中导致拟申请挂牌公司不符合挂牌条件的是（）。A.、B.、C.

40、、D.、E.、【答案】 BCU9H9C6E3A8K1M8HP3S8K1K3I4C6V5ZU5Y4L7I2T10J10J373、某公司2018年年初和年末存货分别为4000万元和5000万元，存货周转次数为4次，2019年末存货比2019年年初减少20，销售收入和销售成本均增长20，则2019年该公司存货周转次数为（）。A.4B.4.3C.4.8D.5.4【答案】 CCQ7Q6C10D4R9I10U6HY2O4J4J9M1M9A6ZF7X8F1P5A4A10A1074、关于管理层收购，以下说法符合规定有（）A.公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过23B.公司应当聘请具有证券、期货从业资

41、格的资产评估机构提供公司资产评估报告C.收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得过半数独立董事同意后，提交公司股东大会审议D.收购应当经出席股东大会的非关联股东所持表决权23以上通过E.收购应当经董事会非关联董事作出决议，且经监事会审议同意后，提交公司股东大会审议【答案】 BCW8Z3Q10Z2A1V7F3HG9H4V3V5Q1O10H3ZM1J4J5F2M5Z4A875、某上市公司控股股东为省国资委直接投资的国有企业，该上市公司拟申请公开发行新股，正确的是（）。A.该上市公司在董事会审议通过发行方案后，由控股股东向省国资委报送该发行方案B.该上市公司在股东大会审议通过发行方案后，由该上市公

42、司向省国资委报送该发行方案C.该上市公司在召开董事会前，由董事会向国资委报送，征得国资委同意后，方可召开董事会审议D.该上市公司在股东大会审议通过发行方案后，由该控股股东将该发行方案报送国资委审议【答案】 ACC3E4A1S1Y4A6X9HF9N1M7A9R3U3L5ZT5Y2P5N1M7P3J676、根据北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行与承销业务实施细则，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCZ2K9G3Y5B1F7T7HE2S1L10E1J3N7Q4ZL2J10H6J9S3F4D277、证券公司公开发行债券募集说明书包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCE6G3C6N3X3O1C6HC7V2Q9F6I9N8W3ZZ10O8L9B3M6Q9Y378、甲公司2009年度财务报告批准报出日为2010年3月10日，以下事项或交易中属于资产负债表日后调整事项的有（）A.2010年2月10日，甲公司因雪灾财产收到严重损失B.2010年2月8日，甲公司收到法院判决，公司败诉，需赔偿1000万，该诉讼系2009年10