2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库点睛提升300题有解析答案(安徽省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、发行公司债券，发行人应当依照公司法或者公司章程相关规定对以下（ ）事项作出决议。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCL2T9I9W8I5E9N1HB3A5B2B5S3K2E5ZB9E10R6H10X2K6U12、关于土地使用权，以下正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCO4A6E10Z2N1G5T10HR5X5Z3U8F9F6A6ZB7L1B7E1Q3W5L33、下列各项关于每股收益的表述中，正确的是（）。A.在计算合并财务报表的每股收益时，其分子应当包括少数股东损益B

2、.计算稀释每股收益时，股份期权应假设于发行当年1月1日转换为普通股C.新发行的普通股应当自合同签订之日起计入发行在外的普通股股数D.计算稀释每股收益时，应在基本每股收益的基础上考虑稀释性潜在普通股的影响【答案】 DCT10H6H10I9E5P5U7HI7H4S2R9N8R9K8ZS5J2H3T10U5B10Q44、外国投资者对上市公司进行战略投资应符合的要求包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCO6P10G5Z4C8Z1W4HC5W10X4R4D6F1D9ZO7B8T10G8I2X7W15、甲企业以1300万元收购无关联乙企业30的股权，乙企业2013年1月1日的净资产账面价值

3、6000万元，公允价值5000万元，公允价值的下降是由于乙企业存货账面价值3000万元，发生了跌价，其公允价值为2000万元。2013年，乙企业全年实现利润2000万元，向股东派发现金股利2500万元。不考虑其他情况，以下说法正确的有（ ）。A.B.、C.、D.、【答案】 CCA7Z7A4L1D7S2E2HF1G2O6C9Y2C8I9ZP2M6O6E10N1D4Q46、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第37号创业板上市公司发行证券申请文件，创业板上市公司申请公开发行的必备文件包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACC8F7U6T10L1P2I1HN10O10P7C10

4、H10V10W1ZE6S2M8H10C9W8G57、2012年8月1日，甲公司因产品质量不合格而被乙公司起诉。至2012年12月31日，该起诉讼尚未判决，甲公司估计很可能承担违约赔偿责任，需要赔偿200万元的可能性为70，需要赔偿100万元的可能性为30。甲公司基本确定能够从直接责任人处追回50万元。2012年12月31日，甲公司对该起诉讼应确认的预计负债金额为（）万元。A.120B.150C.170D.200【答案】 DCG8E2O4E2G7X3P6HV6W1U5X3V6J6M9ZO8J5T1H6Y1T2P78、某主板上市公司进行公开增发，以下说法正确的是（ ）。2015年9月真题A.、B.

5、、C.、D.、【答案】 ACV10W5B9H3Z4J5Z10HF2L6U5T4L7Z6F2ZE4D8H4Y2B7X4Q19、下列各项中，通过营业外收支核算的有( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 CCK1F8Z9G3A7E2W5HS5J1J6F10B7M1Y1ZB2Z5U10V8K8I2H410、短期融资券审核过程中，交易商协会向接受注册的企业出具接受注册通知书，注册有效期为( )年。A.1B.2C.3D.5【答案】 BCT8Q4L10Q7I8G3S9HD2L5Q10K8T3M5W7ZZ7N2D1O5P6H1B111、根据公司债券发行与交易管理办法，下列属于债券发行人可采取的内外部增信机制

6、、偿债保障措施的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACX3X5D10H2N7S1M2HQ1N3A2J10Q3X2L9ZV6F6W10S1T6Z9C512、根据全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行），主办券商不得推荐申请挂牌公司股票挂牌的情形有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCK6X10I7L8K3U10J2HV8G5N7N3F1Q2G10ZU6N3U2W1A9D9Q713、证券公司申请保荐机构资格，应当具备的条件，以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCY1U1B3G10M3K5C8HB1R1Z7O1N3G10K10ZN6D2I9O9I4

7、M6F514、下列关于上市公司董事长职权的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA10V7E2M9V6J8G9HB10G4Z2Q5I1J6X8ZZ8Y8C2W8J2F3O915、甲公司2012年12月20日自证券市场购入乙公司发行的股票100万股，共支付价款860万元，其中包括交易费用4万元，甲公司将购入的乙公司股票作为交易性金融资产核算。2012年12月31日，每股收盘价为9元。2013年3月10日收到被投资单位宣告发放的现金股利每股1元，2013年3月20日，甲公司出售该项交易性金融资产，收到价款950万元。A.860B.856C.900D.864【答案】 BCF1

8、0L7G9R1H6G3L2HX10J6V2B10C1H7R6ZD2N3T4P10I5M6S916、甲公司系创业板上市公司，拟向特定对象发行人民币普通股，下列发行对象中可以由上市公司自行销售的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN5I3S1H2H3W7A9HX3Z8I10V10G6T9R2ZJ10Z8N9V7C4S7F217、外国投资者以股权并购境内公司，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCK6X6I1V10P7D4T10HP1Q2B2M5T2V7O6ZM9D2T9J5C6W6C718、关于可转换公司债券的会计处理，以下说法正确的是（）A.发行可转

9、换公司债券发生的交易费用，应当于发生时记入当期损益B.发行可转换公司债券发生的交易费用应当在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊C.发行可转换公司债券发生的交易费用应当于发生时全部记入权益D.发行可转换公司债券发生的交易费用应当于发生时全部记入负债【答案】 BCD6D5Q2Z3B6K1O6HZ2J2J1W8P6W2Y2ZD10H1H4J10F2Z9N719、某建筑公司承建A工程，工期两年，工程开工时预计A工程的总成本为980万元，第一年年末A工程的预计总成本为1000万元。第一年年末，该建筑公司的“工程施工一一A工程”账户的实际发生额为680万元。其中：人工费150万元，材料费

10、380万元，机械使用费100万元，其他直接费和工程间接费50万元。经查明，A工程领用的材料中有一批虽己运到施工现场但尚未使用，尚未使用的材料成本为80万元。第一年的完工进度为（）。A.61.22B.68C.60D.69.39【答案】 CCH7O7Z6N7O4R7M6HG4Z5H8E5H1G5O8ZW1X5F10G3Y6O3U420、国务院证券监督管理机构依法履行职责时，采取的下列措施中符合法律规定的是（）。A.B.C.D.【答案】 ACA7A4X9Q10C4L3P1HW6N2J10M9V7Z8H3ZN4G9A1F3V6I2B321、2020年某创业板上市公司的年报，出现以下情形时，应当进行业绩

11、预告的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCR3Y4S4C2I4L6O7HW9U5I4C3H2N7Z5ZG1Q4Y6M6X4R10E222、某建筑公司签订了一项总金额为900万元的固定造价合同，最初预计合同总成本为810万元，分三年完成。完工进度按照已发生成本占预计合同总成本的比例来确定。第一年实际发生成本270万元，预计为完成合同尚需发生成本540万元；第二年实际发生成本为450万元，预计为完成合同尚需发生成本240万元。第三年实际发生成本为180万元。则以下正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCR8O7R9U10V5K5A6HR3P9Z8Q4V6J4H6Z

12、R8T1E1K3N1K7U723、甲公司为上交所上市公司，下列人员中，可以担任甲公司独立董事的是（）。A.陈某，其女婿在甲公司控股子公司担任财务经理B.王某，其弟弟担任甲公司控股股东的监事C.刘某，在乙公司担任监事，乙公司持有甲公司3%的股份且为第五大股东D.李某，其儿子持有甲公司0.8%的股份且为第九大股东【答案】 BCA10I7G6T8C10Q6S1HO10D8D10I8X5I5V2ZX10Q10F8C10G10O2G924、上市公司的下列事项，必须经股东大会特别决议通过的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCZ4L3I8M10J4K10H10HG6D5Z9G8A8X6U4ZE1F4Y5K

13、4Q10D1O525、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCY9C2A3Y1T2X7N1HO10X9Z2W2R4T4P6ZG8G1Q7B4X5M7N1026、以下为上市公司不得公开发行公司债券的情形的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCR5W10F4Q9A1T6N6HH4E9M2K3J5A3P8ZZ9M5D7R10W8C10F127、关于上市公司收购的持续监管和收购完成后的股权转让，下列说法错误的有（ ）。 A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCH1O9W2R6P1J8E6HL9V1G2F7T8M2R7ZI10

14、U4C6M1D5V8H728、2012年12月31日，甲公司控股股东豁免公司所欠债务1000万元，非控股股东豁免公司所欠债务500万元，甲公司下列会计处理正确的是（ ）。A.确认1500万元资本公积B.确认1000万元资本公积，500万元营业外收入C.确认500万元资本公积，1000万元营业外收入D.确认1500万元营业外收入【答案】 ACF8W1C7A1M8C10K7HJ6X1Q1W2H8H5C8ZB6D10N4Z7Q9F2N929、下列关于股份支付的会计处理中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCN9O7I1P10Z8V5K8HH3T7W3E6D3A8J3ZV7Y4H7J5

15、H6Z3P530、某股份有限公司通过其子公司拥有另一家企业40%的表决权股份。那么，一般认为该股份有限公司对被投资单位( )。A.具有控制B.具有共同控制C.具有重大影响D.不具有共同控制或重大影响【答案】 CCH6S10X3J6U3U8J3HK5F3W9D10N2A10A5ZO1R9V8Z4T2U5A231、下列各项中，应计入管理费用的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCP1V4S9U7R5O6Z10HL4L8A7O6J5U5F5ZZ3F9O1Z8F7U9W332、担保余值，就承租人而言，是指（）。A.由承租人或与其有关的第三方担保的资产余值B.在租赁开始日估计的租赁期届满时租赁资

16、产的公允价值C.就出租人而言的担保余值加上独立于承租人和出租人、但在财务上有能力担保的第三方担保的资产余值D.承租人担保的资产余值加上独立于承租人和出租人、但在财务上有能力担保的第三方担保的资产余值【答案】 ACD5Y8V8M3F2W9X5HP6Z10K9G10N1N4H5ZL3B3S7U5F6F10R133、下列项目中，不能同时影响资产和负债发生变化的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM8I5M7J4S2I10H5HB1A7J9F7Q8N3M1ZX3G9O1F9Z2F1K434、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号上市公司公开发行证券募集说明书，主板上市公司

17、公开发行证券募集说明书关于历次募集资金运用的说法正确的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCS6U10O9Y10R5T5U3HL7N4A10O5F4S9F8ZA6X5U6V6L2Z6Z335、甲公司是在证券交易所上市的一家公司，根据规定，出现以下( )事项时，甲公司应当发布临时报告向投资者予以披露。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCZ9E8Z9M5E10R1B3HL4J2H9M8Q3S9Y10ZV9W8M2I4K10V4D1036、甲乙为股份公司，分别持有上市公司20、11股份，下列说法错误的是（ ）。A.丙收购甲公司40股份，收购后甲公司董事会成员均由丙派出，

18、同时乙将其持有的上市公司11股份表决权委托给丙，并预计未来6个月内，乙公司将其所持11转让给丙，丙应当发出全面要约B.丙分别收购甲公司70股权、乙公司100股权，丙无须向上市公司发出全面要约C.丙分别收购甲公司100股权、乙公司70股权，丙应当向上市公司发出全面要约D.丙分别向甲、乙收购其所持上市公司的20、11股份，则丙应当发出全面要约【答案】 BCM8N8R7A2C7Z5U8HZ2B5N6X5M9M5Y2ZI10L10A8M7D8N6M537、关于投资者持有上市公司股票权益变动披露的事项，下列说法正确的是（）。A.张某将其持有的50股权全部以赠与方式赠送赵某，则张某免于编制权益变动报告书B

19、.丙为上市公司实际控制人，持有18股份，丙增持完成后持有20股份，丙应当聘请财务顾问对权益变动报告出具核查意见C.王某系上市公司第三大股东，由于该上市公司履行减资程序，使得王某所持股份由9上升至15，王某需要编制简式权益变动报告书D.乙公司系上市公司控股股东，持有40股份，该上市公司定向增发，乙公司降为33，乙公司应在上市公司预案公告后披露权益变动报告书【答案】 BCS8F6Y9C8X3Y5F4HM3R10X8F1I10N2K8ZU3V1F7Q9K9L8T838、甲公司从事化妆品销售。2017年实现产品销售收入1500万元，视同销售收入500万元，接受股东捐赠200万元，发生的成本费用1600

20、万元，其中业务宣传费700万元，业务招待费为30万元。假设不存在其他纳税调整事项，企业所得税税率为25%，则该公司2017年应缴纳企业所得税为（）。A.228万元B.180万元C.175万元D.178万元E.230万元【答案】 BCW1G3G1M3M4P5P1HQ6J7D3R10O7W6P1ZD8A7J5M4Z1U6Y739、甲公司为增值税一般纳税人，于2012年12月5日以一批商品换入乙公司的一项非专利技术，该交换具有商业实质。甲公司换出商品的账面价值为80万元不含增值税的公允价值为100万元，增值税税额为17万元，另收到乙公司补价10万元。甲公司换人非专利技术的原账面价值为60万元，公允价

21、值无法可靠计量。假定不考虑其他因素，甲公司换人该非专利技术的入账价值为（）万元。A.50B.70C.90D.107【答案】 DCI5Z7M4W10N6C10D4HR3Z6H9X10X7P4S8ZX3P2Z10B6Z2J3A940、债券条款中，通常会极大影响债券未来现金流模式的嵌入式期权条款有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCB6S8E9V6Y5O2I2HI7O2S1Z4Q2R5Y10ZP1J8W4W6K6A5B641、下列首次公开发行股票并上市的发行人的律师的做法，正确的是（ ）。A.对于勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的某重大事项，律师仅做了客观描述，未发表法律意见

22、B.在判断发行人是否符合发行上市条件时，法律意见书中表述为 “发行人基本符合公司法证券法首发管理办法”C.针对中国证监会的反馈意见，出具补充法律意见书D.律师工作报告的正式文本由一名经办律师签名，并加盖事务所公章E.发行人向中国证监会报送申请文件前不得更换本次发行证券所聘请的律师或律师事务所【答案】 CCF2Z5A2T7W7I1S5HR8X10Z10I10M4R5A6ZV8F2V6V7W5S10E442、根据深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核规则，下列关于简易程序的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCN1F6X9J1R1G10Z3HQ5U7Q6I8A8K4V

23、9ZT5B6C4D6W1H9H643、甲上市公司2017年7月1日专门借款6000万元建厂房，2年期限，年利率5，2017年7月1日开工，并于当日支付部分款项。2018年1月1日至3月31日因为冰冻季节性停工，2018年4月1日复工，2018年12月31日达到预定可使用状态，2017年7月1日至2018年12月31日，专门借款闲置资金利息收入为50万元。下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU2A6D1Q9R9Y9Z10HJ4U6U2Y10K3A8X4ZI9D2X3Z3R4C1J944、以下情形不构成上市公司实施股权激励障碍的是（ ）。A.最近1个会计年度财务会计

24、报告被注册会计师出具保留意见的审计报告B.最近1个会计年度财务报告内部控制被注册师出具否定意见的审计报告C.最近1个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见审计报告D.最近1个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具无法表示意见的审计报告【答案】 ACF6S4T2C3J4G9H6HK10Y8K9Q5V6J5L5ZN1N10K7S1M7B8G245、根据深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU10I6K3L1K5H3G2HW5D10O8K1M1Y9X1ZY9O9C7O8S4U9E546、甲上市

25、公司向控股股东支付2000万元购买其子公司A公司80%的股权，A公司所有者权益账面价值2000万元，公允价值2200万元，甲公司资本公积金额为400万元，其中资本公积-股本溢价为240万元，资本公积-其他资本公积为160万元，问下列会计处理正确的是( )。A.甲公司确认长期股权投资的初始成本为1600万元B.甲公司确认长期股权投资的初始成本为2000万元C.甲公司确认长期股权投资的初始成本为1760万元D.甲公司冲减资本公积400万元E.甲公司确认当期损益400万元【答案】 ACO9B3H2K1O7S9D3HJ10N1Z1Z7O9Z7S9ZX1L8B1T1J6O2S547、在收购上市公司时，以

26、下哪些属于可以向中国证监会申请以简易程序免于发出要约收购方式增持股份的情形？（）A.、B.、C.、D.、【答案】 BCU9V3H9Z7A3F5D8HT3L4Z10F9X6Q10L9ZQ8F7R7L5Z10Z5N448、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），以下属于上市公司关联法人或关联自然人的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCY3P1I1D1U9D3N4HT4R2S6G7K2R3H2ZV6F3D7J2E4M2S849、根据深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则，股东通过集中竞价交易减持上市公司非公开发行股份的，在股份限制转让期间届满后十二个月

27、内，减持数量不得超过其持有的该次非公开发行股份的（）。A.10%B.25%C.30%D.50%E.75%【答案】 DCT5L3F3O1L2S7D4HW2J3O4Q3O9W6F9ZZ5Z5S10V10I7U10E950、下列说法正确的有（）。A.某看涨期权价格为5元，行权价为10元，市场价为12元，则该期权的时间价值为7元B.期权的剩余有效时间越长，时间价值越高，随着剩余有效时问的缩短而减小，呈线性关系C.通常情况下，期权价值与股票价格的波动率成正相关D.看涨期权，行权价格越高，期权价值越大【答案】 CCB2V1T6B9U4G6Q8HK1X8R10L10T8W6C3ZE2A5A1R7P6N8O6

28、51、上市公司董事会秘书违反深圳证券交易所股票上市规则（2008年修订）规定，深圳证券交易所所视情节轻重给予( )处分。 A.,B.,C.,D.,【答案】 ACT3I3U3L10Q10X4J4HA2Y6P1Y9R1K7G8ZN10X8J9M1V2Z3B552、下列关于银行询证函的说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCD2A6F4P9U5Y8R9HT9G5T2W2S9F5X6ZW1O8W1N6Z6H5Z353、根据证券发行与承销管理办法，下列关于首次公开发行股票中止发行的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCC3K6K7A1W10Z2L9HH4R6I

29、8A9F2H8D7ZL3M3O1N3L4D10J1054、重大资产重组涉及发行股份购买资产的，交易合同应当载明特定对象的事项包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCW9P7Y7J5V7P3Y10HZ10B1Y1I9Z7V4T3ZC7Y10S9H4C7V1Y355、长江公司系甲公司的母公司，2016年6月30日，长江公司向甲公司销售一件产品，销售价格为900万元，增值税税额为153万元，成本为800万元，未计提存货跌价准备，相关款项已收存银行。甲公司将购入的该产品确认为管理用固定资产（增值税进项税额可抵扣）并于当日投入使用，预计使用寿命为10年，预计净残值为零，采用年限平均法计提折旧

30、。长江公司采用资产负债表债务法核算所得税，适用的所得税税率为25%，不考虑其他因素。长江公司编制2016年合并财务报表时的抵销调整中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACB5Z7F2Q6E9R2B5HN1J3O9W9R3T6G3ZN4X5Z4A1S2K3S356、上市公司的下列各种行为中，不适用于上市公司重大资产重组管理办法的是（）。A.按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金对外投资的行为B.受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁的行为C.与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资的行为D.接受附义务的资产赠与或者对外捐赠资产的行

31、为【答案】 ACQ2Q6V2U2Q9N10W3HR10U8M9L10H8Y5Q1ZI10S5A4L1O1L1S457、 关于上市公司发行证券的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCH9U2F2T10V2L5O3HF10S4L6C8Z7R10R9ZG4Z4C3R2Q6F7U858、下列各项中，应计人销售费用的有( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 BCM2P9A9S8W1K4D9HN3L4W6U3R7E5I1ZC1T3H7N7J2T1H659、以下关于保荐机构对深交所上市公司现场检查的说法正确的有（）。A.主板上市公司2012年10月15日公开增发，至少2012年12月31日前要现

32、场检查1次B.创业板公司2012年4月15日首发上市，至少2012年12月31前要现场检查1次C.中小板上市公司2012年10月15日配股，至少2012年12月31日前要现场检查1次D.创业板上市公司上一年信息披露工作考核结果为C，保存机构和保荐代表人应当至少每季度对上市公司进行1次定期现场检查【答案】 BCW8D6W2W6J10B10A7HM1B2D2Y10B9I8E6ZI7P5O8R1D10Y4X1060、根据有关规定，上市公司独立董事行使下列职权，需要经公司全体独立董事12以上同意的事项有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCY4J3R6C1X10Y2L10HC8J7R10

33、W1M1B1H8ZZ4Y9F6Y9B8W4O361、甲以要约方式收购上市公司A，要约收购期满日为7月20日，如乙想发出收购上市公司A的竞争性要约，那么，乙必须在7月（）日前发出要约收购上市公司A的竞争性要约提示性公告。A.5B.7C.10D.15【答案】 ACO5F1L7I3L3S2Z8HB2K6W9X6Y6Q3O2ZS9P1V5F5J8B8A762、股份公司的下列资料中，优先股股东可以查阅的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCM6Y4D6H10Q10I9S5HR7K2H6R10G8V5I4ZU3U10K10L4T6Z8V663、某上市公司股本总额为1亿股，拟实行股权激励计划，

34、下列说法不符合股权激励相关规定的是（）。A.B.C.D.【答案】 CCN8C9N7T8I9U9V6HS6A9N9K1G6Z8Y6ZJ2G1A8S1W5R7W964、下列关于全国股份转让系统挂牌公司重大资产重组的说法，错误的是（）。A.无先例、重大不确定性，需要进行政策咨询的，挂牌公司应当在2日内向全国股份转让系统公司申请公司证券暂停转让B.挂牌公司是纳入中国证监会监管的非上市公众公司，股东人数可以超过200人C.股票解除转让限制，应由挂牌公司向主办券商提出，由主办券商报全国股份转让系统公司备案D.挂牌股票采取协议转让方式的，全国股份转让系统公司同时提供集合竞价转让安排【答案】 ACI2L7R2

35、G10Q8H7R6HR7J4L1Z4N9Q10O5ZQ10U7C1Q3S1R10R465、某上市公司原有尚未履行的担保额为3000万元，该公司最近1期经审计净资产为1亿元。若当前该公司再对外提供担保，则须经股东大会审批的担保额最少为（ ）。A.3000万元B.5000万元C.8000万元D.1亿元【答案】 ACI3U8K9L4W4A1V2HP8R7H2N6M10K2A4ZI6C6I2K5L9S6U566、根据深圳证券交易所公司债券上市规则，仅面向合格投资者公开发行的债券在深交所申请上市，并采取竞价交易方式，应同时符合的条件包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCS9S9B6G7

36、B8L3L3HB9X5U8N1C9N8X2ZR4S10Y5O2H1R6W367、 以下关于证券发行承销的说法正确的有（）。 A.B.C.D.【答案】 CCF7N10L4L2G5V10N8HG2F6W4A10V7Y2K9ZG1B9S5N8V1L3U768、关于公司分红，下列说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS5E2G2S7X1R5K2HO8D3T4G6M6H6P8ZP10T5I1M5Y10W9H269、根据证券发行上市保荐业务管理办法的规定，下列关于证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件，说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL2W5W10D5

37、K6R3E9HE9T4W1R8T10Y6F2ZA1Y8L6H1R10P10H670、公司对以前年度已经公布的年度财务报告进行更正，在临时报告中应当披露的内容有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA6U8J10K3V3H1I8HV7R6Q5X10D10B9E5ZD6Y5T6Q3T1I6T771、设立股份有限公司应当申请名称预先核准，预先核准的公司名称保留期为( )个月。A.2B.5C.6D.10【答案】 CCW6K10W7R1P5M2U1HP4Z1V6M1R5U2P6ZU3D6C10E6P9J4O1072、保荐机构推荐发行人证券上市，应当向_提交上市保荐书以及证券交易所要求的其他

38、与保荐业务有关的文件，并报_备案。（）A.中国证监会；证券交易所B.证券交易所；中国证监会C.证券交易所；国务院D.中国证监会；国务院【答案】 BCF10G6D1T7W2Y5N2HZ2K10Q8P7P4B3N1ZD5D3I5Z3H10H9E373、根据证券期货投资者适当性管理办法，下列投资者中，符合专业投资者标准的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACG5N7B9P9P2Y6A10HY6E9B7W2W1J6R10ZW7P6H5X7T7D7S674、下列关于上市公司重大资产重组监督管理的说法，错误的是（ ）。A.重大资产重组的交易对方提供的信息存在误导性陈述，严重误导投资者的，则证

39、监会可以对相关责任人员采取市场禁入措施B.上市公司2019年完成重大资产重组，所购买标的公司2019年盈利预测为2亿元。由于标的公司管理层判断失误，导致标的公司2019年实际盈利为8000万元，证监会可以对相关责任人员出具警示函C.财务顾问未履行报告和公告义务的，证监会可采取监管谈话、出具警示函等监管措施D.上市公司2019年完成重大资产重组，2019年盈利预测为1亿元，由于所在地发生地震使得实际盈利为6000万元，则在披露年度报告时，上市公司董事长应当向投资者公开道歉【答案】 DCY5N10K4A4G6W2Q5HH3W6R1F5H3F2D6ZA1X2B4L9C3R6U975、甲、乙、丙、丁为

40、上交所主板上市公司，根据上市公司证券发行管理办法，下列情形符合可转债公开发行条件的是（）。A.乙公司，最近3个会计年度实现的净利润不少于公司债券1年的利息B.丁公司，现任董事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查C.丙公司，本次发行后累计公司债券余额为最近一期末净资产额的20%D.甲公司，最近3个会计年度加权平均净资产收益率分别为5.7%、5.9%、6.1%，按扣除非经常性损益后放入净利润计算分别为5.7%、6.2%、6.3%【答案】 CCZ10Q10V9J2Q8Q8R6HL8H3E3Y1I1H10D8ZD4X2T5E1V5F4I276、以下属于创业板上市公司应暂停上市的情形的有（）A.连续2年净资产为

41、负B.连续2年净利润为负C.未在法定期限披露年报或中报D.连续2个会计年度被出具否定意见的审计报告【答案】 DCE8E6T5Z10R4H6P1HB3C2F5N3E7N6E8ZW1P4S3P5H5K9V877、黄河股份有限公司打算在美国上市，根据规定，上市所发行的股票应当由（）签署。A.董事长B.总经理C.全体董事D.2/3以上股东【答案】 ACB3I2I8N1A8X4J7HD8J7M2G5G5B10F8ZM10B6B3G4M6H8O378、证券公司从事证券发行上市保荐业务，承担保荐责任的开始时点为（）。2015年9月真题A.通过发行审核会议之日B.获得证监会核准批复之日C.向证监会提交保荐文件

42、之日D.持续督导开始之日【答案】 CCY8B7U2B5K8A7P10HM7N7T3C1E6E5Q3ZU8H3K8L2P4R9G279、保荐机构及保荐代表人履行保荐职责可以对发行人行使的权利包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCA4K7L4G1Y1I7I5HJ7G5R2B8G6B3Y5ZB9L9G8E6L6G10B1080、甲证券公司推荐乙公司首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市，下列关于甲证券公司及其保荐代表人在持续督导期间开展工作时的权利的说法，错误的是（）。A.乙公司发生关联交易，不论金额大小均应当及时通知甲证券公司B.甲证券公司应当与乙公司在保荐协议中明确双方在持续督导期间的权利和义务C.甲证券公司的保荐代表人有权随时查询乙公司的银行账户资料D.甲证券公司有权列席乙公司的监事会会议E.保荐机构有权就持续督导期间乙公司应披露的委托理财发表独立意见【答案】