2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自测300题（精品）(吉林省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、根据关于进一步增强企业债券服务实体经济能力严格防范地方债务风险的通知，以下资产中，属于严禁计入申报企业债券的企业资产中的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCW5T3L1Y2B1F5B9HX5C2O3M4Z2K5U10ZW5R10U9A3T1K1K12、发行公司债券的相关承销资料的保管时间不得少于（）。A.债券到期之日或本息全部清偿后3年B.债券发行之日或本息全部清偿后5年C.债券到期之日或本息全部清偿后5年D.债券到期之日或本息全部清偿后10年【答案】 CCU1V8U9M1T

2、2L5P2HD2B7S9V7J8Z7R9ZC3T10E10L8G5Z5R33、甲公司2019年1月1日经营租入一项房产，每年租金为600万元，租期为3年，每年年末支付租金，租赁协议约定前3个月免交租金，则甲公司2019年应确认的租金费用为（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACP9L1N1V5O1T4V3HZ3Q7F2Z6B3X7G1ZC6Z9R10Q5Q6A4R24、关于审计函证的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCP4Q9H8Y4Z3E4R8HW3H1B7F6Q4W4A8ZH2J2I3C10R1H2K65、首次公开发行股票，主承销商应当保留配售工作底稿的年限

3、是（ ）。A.至少1年B.至少5年C.至少3年D.至少10年【答案】 CCQ3F4H2G7F6S7Z10HC7R10L4U6H5S1O2ZD9Z7D4S5L6I1X16、下列关于收入的说法正确的是（ ）。A.甲公司2012年6月1日销售商品一批给乙公司，开出的增值税专用发票上注明的价款为20000元，与乙公司约定的现金折扣条件为210，130，n45，假定乙公司当年6月10日前付款的可能性为10，6月10日后7月1日前付款的可能性为60，7月1日后付款的可能性为30，则甲公司6月1日应确认收入19800元B.甲公司为促进商品销售，某商品标价1000元，现准备给予客户20的价格折扣，则该公司应确

4、认1000元收入，同时确认200元销售费用C.甲公司2011年8月销售一批商品给乙公司，销售价款为10000元，商品已运抵乙公司，款项也已收到，2011年9月因商品质量问题乙公司与甲公司交涉，甲公司给予乙公司20的折让，则甲公司应冲减9月份收入2000元D.甲公司2011年12月销售一批商品给乙公司，销售价款为10000元，商品已运抵乙公司，款项也已收到，2012年1月，因商品质量问题乙公司与甲公司交涉，甲公司给予乙公司20的折让，截至2012年1月31日甲公司财务报表尚未批准报出，则甲公司应冲减2012年1月份收入2000元【答案】 CCW7W2W6Q3I1U7Z4HB7G10P3I9I8X

5、7Y3ZQ8Y9T7M9A6A2E37、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引，证券公司应当从组织架构，权责分工、流程设置等方面保证业务部门和内部控制部门，各内部控制部门之间相互制约，相互监督，上述说法体现证券公司投行业务内部控制的（ ）原则。A.合理性B.独立性C.健全性D.制衡性【答案】 DCC8A6B5V4K6K10W10HS4R8S3Q5I5N4C9ZU1K4D1I10C4V4M108、下列有关存货监盘的说法中，正确的是（）。A.注册会计师主要采用观察程序实施存货监盘B.注册会计师在实施存货监盘过程中不应协助被审计单位的盘点工作C.由于不可预见的情况而导致无法在预定日期实施存货监盘，注

6、册会计师可以实施替代审计程序D.注册会计师实施存货监盘通常可以确定存货的所有权【答案】 BCE6X7Q6Y6I7L5E9HF3T2B7R3Y10E3G8ZC8W5E7S5N1M7Y89、公司反收购策略中，管理层防卫策略不包括（）。A.毒丸策略B.金降落伞策略C.银降落伞策略D.积极向其股东宣传反收购的思想【答案】 ACD1N2B9A10B7G7Z4HG2W1G5M10Q7Q3J9ZU1N4O8G5B8O5D110、上市公司发行新股的公开募集证券说明书，自最后签署之日起（）个月内有效。A.3B.6C.12D.18【答案】 BCL9S7V6J8J10Z5Q4HI9I1R2L8P4A9A10ZI3Q

7、2S5H10A9Q5U1011、根据上市公司证券发行管理办法，下列情形中将导致上市公司不符合公开发行证券条件的有（）。A.、B.C.、D.、E.、【答案】 CCQ2X7X5T6E1F4G3HV1O7H4B2Z5U2A7ZS10R10L8W3Z3G2U712、以下关于深交所中小企业板上市公司配股的发行条件，说法正确的有（ ）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACB2J5Z7H4E4W10H10HF8V2H6S8D4A6Q3ZH9E7U3R9D2M7J1013、根据发行监管问答首次公开发行股票申请审核过程中有关中止审查等事项的要求，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】

8、 DCC5I3P2X10K6P8D9HI2T2T1H2A3P9K6ZS2T4H10D9E8Y1A614、甲公司2012年1月1日专门借款2000万元，年利率为5%，当日支付1600万元工程款。假设尚未动用的专门借款在尚未动用期间无收益。2013年1月1日，又借入一笔一般借款1000万元，年利率8%。同日，支付工程款800万元。项目在2013年3月31日完工。则以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.【答案】 ACJ5X5R2K3U6P2P2HE9W10Y10A4X8B9L10ZD6S4T10T5L5I10Q115、根据证券法的规定，下列事项无须经中国证监会或其派出机构批准的有（）A.

9、证券公司增加注册资本但股权结构未发生重大调整B.证券公司减少注册资本C.证券公司设立分支机构D.证券公司变更业务范围【答案】 ACL3W6D10V2N7X3D1HO5I7T1C4D2E9Q3ZS1E3T6M9N9W10S816、以下关于非上市公众公司收购的说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACT10I10L1I2V3G2R4HO8J4J6D9K5X7N5ZT3P9F4A3I2B9K117、某上市公司股本总额为1亿，截止2014年末可分配利润为1亿，董事会认为公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排，以下备选2014年方案中，符合上市公司监管指引第3号现金分红的是（ ）。A

10、.10送2派1元B.10送3派2元C.10送6派3元D.10送5派2元【答案】 BCY10I4P6S9W10Z7Z2HB6U4O4J9T5M5D4ZP9V2J10I6U2O2F318、下列各项中属于会计差错的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCV8L7B10M3F9F7Y1HR2R10J3X7Q5J5W5ZP2B5S1W5D9N5E519、IP0老股转让时，公司股东拟公开发售的股份需持有36个月的起止日为 （）A.自取得股份之日起至股东大会通过老股转让方案表决日B.自股份公司成立之日起至首发申请材料受理之日C.自股份公司成立之日起至招股说明书预披露日D.自取得股份之日起至发审会召开日

11、E.自取得股份之日起至首发申请获得证监会批文日【答案】 ACL6J3Y1S5B10W6N4HH3X5E4B9K4Z3R5ZZ3I6K10F9C2G8K420、A上市公司自成立以来就注重通过各种方式的投资者关系活动来加强其与投资者之间的沟通。甲公司进行此项工作的目的是( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCE6F10R10J10F5N5K5HW4T1V4U9P9T1C6ZQ2T5Q3D8G2K3N121、公司对以前年度已经公布的年度财务报告进行更正，在临时报告中应当披露的内容有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCR4S7E5L6W4U9K2HZ6U2V7T2L8A6T1ZA

12、1E9T6E6O8K3Z622、上市公司董事、监事和高级管理人员应在( )委托上市公司通过证券交易所网站申报其个人信息。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCE2B1X6E7U7K1P10HN6T8W4W5B2A5R3ZE4O3H1T10R8O8X823、保荐机构、保荐代表人注册登记事项发生变化的，保荐机构应当自变化之日起（）个工作日内向中国证监会书面报告，由中国证监会予以变更登记。A.4B.5C.6D.10【答案】 BCX2S8Y9Q7S8I10W1HY8B1I3X1Z8K9A6ZS7F6G9Q8J10U8B924、甲公司拥有A、B、C三家子公司，其中A公司是在2010年6月30日，甲公司

13、支付9000万元现金取得，拥有A公司60的股权；取得当日，A公司可辨认净资产账面价值为9500万元，公允价值为10000万元。2012年6月30日，甲公司处置了对A公司40股权，取得处置价款为8000万元，处置后对A公司的持股比例将为20，剩余20股权的公允价值为4000万元，丧失了对A公司的控制权，但对A公司仍存在重大影响；处置当日，A公司可辨认净资产账面价值为10200万元，公允价值为10700万元，A公司在2010年7月1日至2012年6月30日之间实现的净利润为600万元，其他综合收益为100万元。则以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACH3P8V4Z8G3Z1F

14、3HM9E4W3G9O2I3H5ZY7K1X6O5X9Z1O1025、以下文件中，需要在申请首次公开发行股票并在创业板上市时申报，而在申请首次公开发行股票并在主板上市时不予申报的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCV4N2R4M8B9R5D1HN7J5R4V4E1G7W6ZZ4E4O9N9Z9Z10T626、关于可转债转股价格向下修正条款，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCP2C8J5L2P5B9N7HI2H1Y8Z4E5B2O2ZL9E8M5B1S4T3L427、2015年1月1日，甲公司从A公司购入一项无形资产，协议约定以分期付款方式支付款项，该无形资产

15、作价2000万元，甲公司每年年末付款400万元，分5年付清。假定银行同期贷款利率为5，5年期5利率的年金现值系数为43295。该无形资产预计使用10年，无净残值，按直线法进行摊销。不考虑其他因素，下列甲公司该无形资产相关会计处理中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCP3G8X7H2W3C6N10HM2K9G8K7W9L8K6ZA4R2H9J2J8O9R228、承销商在承销记账式国债时，可以选择的分销方式有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCZ3N2Q6I5A8Y8M9HL4F6Q8Q3U8U6V7ZF3Q4C10G10K10N5G629、上市公司重大资产

16、重组，购买资产实现利润盈利预测为4000万元，实际实现利润3000万元，则以下说法正确的有（ ）。2015年5月真题A.保荐机构需要在股东大会上公开说明未达到盈利预测的原因B.保荐机构和上市公司法定代表人需要在股东大会上公开致歉C.上市公司法定代表人应当在上市公司披露年度报告的同时，在同一报刊上作出解释，并向投资者公开道歉D.证监会需对保荐机构出具警示函【答案】 CCC8S1P9Q6M6C5T7HM5O9S1R10U9M10W8ZN1L1S1T10F9J5W430、某主板上市公司拟于2016年7月非公开发行股票，根据上市公司证券发行管理办法，以下将导致该上市公司不符合非公开发行股票的条件的有（

17、）。2016年5月真题A.、B.、C.D.、【答案】 CCP1O9O9M1K7Y10U4HM9Q9S2W4M4T10G6ZX2N3B4J3Y1I8J131、甲公司发行面值为100元的优先股100万份，甲公司能自主决定是否派发股息，当期末未派发的股息不会累积到下一期。该优先股有一项强制转股条款，该金融工具属于（）。A.金融负债B.衍生金融工具C.金融资产D.权益工具E.复合金融工具【答案】 DCW10G2U5L4H6C4E10HN6W8V10T7O10D8J2ZL3N10N6W2C2W6W1032、证券公司偿还次级债务，应当自完成之日起（）个工作日内，向公司住所地中国证监会派出机构提交备案报告等

18、相关文件。A.10B.7C.5D.3【答案】 CCE2T9I8S1S8M1D8HF10V3J1F8I1T1P9ZL6J10A10K1S9L9N633、股份公司的下列资料中，优先股股东可以查阅的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACV1J3S1G7W5N5K6HF10B6C7B4K5M10S8ZL1G2G8G4Y1G4H734、根据公司债券发行与交易管理办法，下列属于合格投资者的是（）。A.B.C.D.【答案】 ACR6Q6H10P1E3K9W9HF1Q4J10Q7O8Z5I5ZW1S3P4Q10V8R5W535、公众公司筹划重大资产重组事项，应当制作交易进程备忘录。以下说法错误的

19、是（）。A.应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况B.参与每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名确认C.应当制作书面的交易进程备忘录D.参与公众公司筹划重大资产重组事项的部分人员在备忘录上签名确认【答案】 DCB10G8E10X9P3Y2L4HI1P9G6A3X3X6G4ZA6D8V1Z3D1Z8D736、A公司持有B公司30股权，对B公司生产经营具有重大影响，采用权益法核算对B公司的长期股权投资，以下哪些情形下A公司在B公司实现利润时可以B公司账面净利润为基础计算确认投资损益（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCB7B2Y1H6U7C8C5HG3O9J9P8K10E1J4Z

20、X7J7Z5M5S7R3J737、根据上市公司行业分类指引，下列说法正确的是（）。A.确定行业归属后，在没有发生重大资产重组的情况下，不再变更B.教育业务收入占总收入40%，利润占28%，且教育业务在所有业务中占比最高，该公司归属于教育行业C.教育业务收入占总收入35%，利润占32%，且教育业务在所有业务中占比最高，该公司归属于教育行业D.教育业务收入占总收入40%，利润占55%，体育业务收入占总收入60%，利润占45%，该公司归属于综合行业【答案】 CCS9T10D3Y9G8N6A10HC7H5Y10J1W6D6F5ZG5M2L2L1K4V5U138、公司申请其股票挂牌公开转让的，董事会应当

21、依法就股票挂牌公开转让的具体方案作出决议，并提请股东大会批准，股东大会决议必须经（）以上通过。A.出席会议的股东所持表决权的2/3B.全体股东所持表决权的2/3C.出席会议的股东所持表决权的1/2D.全体股东所持表决权的1/2【答案】 ACH10Z1H10T4Z4Y10N1HJ3H10Y6B9P7S6N9ZL2A10O2R9D3E3K1039、根据上市公司股东发行可交换公司债券试行规定，对于预备用于交换的上市公司股票应符合的条件，说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCR9B3K6G10E4D1D4HU4U1L2K8U4C4S8ZV3J9M1J9J8T8P640、保荐机构

22、出现下列（）情形之一的，中国证监会可以视情节轻重，暂停保荐业务资格3个月到36个月。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCL4P8C8E8U10M2T10HS6G10T3H2V5A5D9ZD2Y7I7Q1L2N4H741、下列会计处理正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCS1Q8D4R5L5N3Q3HJ7C1T8H4O9A1T1ZW7E8A10L8N1X9K142、某公司于2008年1月1日为构建厂房向银行借入专门借款5000万元，借款期限2年，年利率为8，当日开工建设，向施工方支出2000万元，剩余3000万元购买某债券，年利率5，一直持有至年末，年末承建单位表明工

23、程实际投入2500万元，该专门借款2008年可资本化的金额为（）。A.160万元B.200万元C.250万元D.400万元【答案】 CCF9X1E2W1E9K3R9HK1S2G10M3S9K6Z8ZN9X7T7F8M1I5N843、下列有关非金融企业债务融资工具簿记建档的说法，正确的是（）。A.簿记管理人应加强簿记文档管理，认真核对，完整保存申购定单、集体决策记录等簿记相关资料，保存期至当期债务融资工具本息兑付结束后的五年止B.簿记管理人应针对簿记建档发行建立集体决策制度，对债务融资工具发行利率（价格）、配售及分销安排等簿记建档发行重要事项进行决策，参与集体决策的总人数不得少于两名C.发行人选

24、择多家机构作为簿记管理人的，可以在各自场所分别进行簿记D.簿记管理人应建立有效的内部监督制度，由证券承销部对簿记建档过程进行全程监督E.发行人及簿记管理人应不迟于发行首日向市场公开披露薄记建档发行结果，同时向中国银行间市场交易商协会报告【答案】 ACA10K1L2T1D1Y5N6HR2I3P7E1W2K8V7ZV7N9F9R3U9H9N244、根据北京证券交易所证券发行与承销管理细则，历史交易价格，是指本次申请公开发行前6个月内最近（ ）个有成交的交易日的平均收盘价。A.10B.15C.20D.30E.45【答案】 CCG8E4G10R6J10P10S9HG3F7N7E2V4P1J4ZV6P1

25、0Z4I5N9C10F145、根据项目收益债券管理暂行办法，非公开发行的项目收益债券的债项评级应达到（）及以上。A.AAB.AC.AAD.AA【答案】 ACV1B5X8R6T7H9B6HT7J9Q3S4Q10O4S2ZT4V1K8H3C4D10E546、 公司非公开发行优先股，具有合格投资者资格的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCK1U6C2L7E8H10V6HZ5P7N7F2L8C3F3ZW5J10I7O2G6D7P947、某上市公司最近一期经审计的净资产为1亿元，最近12个月下列诉讼和仲裁可以不披露的是（）。A.与已离职员工因离职补偿争议提起仲裁，涉案金额30万B.因主要产品专利侵权被

26、竞争对手提起诉讼，本案不涉及赔偿，无具体金额C.法院宣告撤销某次董事会决议D.公司第三大股东向法院申请宣告某次临时股东大会决议无效【答案】 ACR2O5F8H8O5J9J7HO4J1Y4C10T6O7B7ZN7H9D10A4E10C6B448、甲公司2016年净资产为40亿元，近3年平均可分配利润为6500万元。公司拟申请发行企业债券，募集资金投资于棚户区改造项目，项目投资总额为20亿元，假设本次债券票面利率为5%，则发行规模最高为（）。A.12亿元B.13亿元C.14亿元D.16亿元【答案】 BCE9A3X3T10H10U5Y5HY3S10R3M2C9K5H6ZR8U8S3A2O7F1T74

27、9、根据非上市公众公司重大资产重组管理办法的规定，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCZ8Z4E4Q10X5A5K7HL7E8S1A7D3M6W10ZC6H3R9U6F10X5F450、根据创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行），以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACL2J7R9M10S2S3L10HD1E10D2S4A9C1F4ZS9X3A9L6Y5N8J751、在非上市公众公司的收购，以下哪些属于信息披露义务人？（）A.、B.、C.、D.、【答案】 BCI7H4T3Q5Y8Y4D5HL8X2I10G3B9A4W2ZO8U4R1

28、0P8Y7W5K852、下列各项中，同时引起资产和所有者权益发生增减变化的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACW6A8C2G7X10A10E6HC10V10F2K7G7Q2G4ZA8L7R1P7H7N5S753、甲公司2011年销售净利率比2010年下降5，总资产周转次数提高10，假定其他条件与2010年相同，那么甲公司2011年的权益净利率比2010年提高（）。A.4.5B.5.5C.10D.10.5【答案】 ACJ8Q2K10M10U6F5V3HI10Z6Z8B3T2Q8K7ZH8B8P7W7Y9Q4M254、上市公司非公开发行股票应当符合下列（）条件。A.、B.、C.、D.、

29、【答案】 BCP1A5W3Z6V7M6U5HQ5M1V10H8E3H4O3ZI5E2Z1C9L9Y5H155、甲企业销售乙餐厅的礼品券，持礼品券的客户可在指定餐厅用餐。礼品券向客户提供了显著低于餐饮正常售价的重大折扣（客户支付100元购买礼品券，持礼品券能在餐厅享用售价为200元的餐饮）。甲企业在客户有需求时才购买礼品券。礼品券通过甲企业的网站销售，并且礼品券不可退回。甲企业与乙餐厅共同确定向客户销售礼品券的价格。礼品券出售后甲企业有权收取礼品券出售价格的30%的金额。甲企业不承担信用风险，因客户在购买时及时付款。甲企业协助客户解决对餐饮的投诉并且有一项客户满意度计划。但是由乙餐厅负责履行与礼

30、品券相关的义务，包括针对客户不满意服务的补救措施。下列各项正确的是（ ）。A.甲企业是主要责任人B.甲企业是代理人C.甲企业按总额法确认收入D.乙餐厅应按净额法确认收入【答案】 BCU3S3H7I4C3V8K5HX8J6D2I10U8O7B5ZQ3I1J7X4X5B2Y656、A上市公司2018年6月12日召开股东大会审议通过了发行股份购买资产方案，拟向自然人甲、乙、丙发行股份购买其分别持有的B公司50%、25%、15%的股权。B公司90%的股权交易价格为18亿元，剩余的10%股权由自然人丁持有，不参与本次交易，同时A公司募集配套资金3亿元。下列各项交易相互独立，不考虑其他因素，关于本次方案调

31、整是否构成重大调整的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCO10O8M3P8T10D10E9HJ7P7I6W8B5F2K2ZN10Z2E4P3E3D2Z657、某公司首次公开发行股票，发行规模为100亿股，发行价3元/股，主承销商使用超额配售选择权，数量为初始发行规模的10%，本次发行股票上市之日起30日内，主承销商使用超额配售获得的资金，分别以2.95元/股购入2亿股，以2.90元/股购入2亿股。假如不考虑发行费用，发行人募集的资金为（）。A.330.3亿元B.330亿元C.318亿元D.300亿元【答案】 CCL6U5P1J6A9R1W8HO2D6D8S2X1C9

32、X6ZJ4H3G5L10J2I6B358、股份公司以下情形中应当召开临时股东大会的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCB9I3M1R2P7Z8U5HS10I7F10U4R8I1A8ZK7N5P1A3L8H5Q559、以下关于上市公司的员工持股计划说法正确的是（ ）。 A.、B.C.、D.、E.、【答案】 ACR5Z5I6H2U2J8A2HQ4L3P2S1D1W10H9ZS6A1R4U10H6N10Y460、下列属于资产负债表日后非调整事项的是（）。A.资产负债表日后诉讼案件结案，法院判决证实了企业在资产负债表日已经存在现时义务，需要调整原先确认的与该诉讼案件相关的预计负债，或确认一

33、项新负债B.资产负债表日后取得确凿证据，表明某项资产在资产负债表日发生了减值或者需要调整该项资产原先确认的减值金额C.资产负债表日后发现了财务报表舞弊D.资产负债表日后发行股票和债券以及其他巨额举债【答案】 DCL4B9T6E6R8I2O7HZ4Z6X10X6A1B6D7ZL2R9C1G3C2H10L461、220年3月2日，甲公司以账面价值分别为700万元的厂房和300万元的专利权，换入乙公司账面价值分别为600万元的在建房屋和200万元的长期股权投资，该项交换交易不涉及补价。上述资产的公允价值均无法获得。不考虑增值税等相关税费，甲公司换入在建房屋的入账价值为（）万元。A.300B.200C

34、.240D.750【答案】 DCQ7R3M9V3E7U3L2HX5J6N5L6O4M3S9ZM9T3N4B10G3Y7E862、 某有限责任公司有四个股东甲、乙、丙、丁，持股比例为4：3：2：1，丁欲将其股权作价10万元对外转让，则以下行为符合法律规定的是（）。A.B.C.D.【答案】 DCJ9T5D3M10A10K6H4HA8H7P8H2U6P10K6ZP9T7D10O1O7O1J463、企业应当披露对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和假设，包括下列内容（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACN5B7C7K5M6I5E6HY5S6J4D6P1J9Z10ZY2X4D10Z8E

35、8S10Z264、 公司非公开发行优先股，具有合格投资者资格的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCO9F5B2U9S1R9E7HK10T10T9P1H4T4R5ZY2K5D7U2U5X5P265、在收购上市公司时，以下哪些属于可以向中国证监会申请以简易程序免于发出要约收购方式增持股份的情形 （ ） A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCF6E6L9V9E4F7F2HU5H2M4O10M4G8G3ZS9X5Y4S2E2R4Q566、深交所中小板上市公司独立董事发表意见的事项有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCA2A9Y2K2U2V10L2HB6K3L9S2M10A2U8ZZ8N

36、5A5S4F4B4Z267、科创板发行人、证券公司、证券服务机构、投资者及其直接负责的主管人员和其他直接责任人员存在（）情形时，上交所可以视情节轻重，对其单独或者合并采取监管措施和纪律处分。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM9S9D7Z9X10Y9G8HC3I4L6T8I4T3L7ZY9X10L1K3O3R1M268、根据北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票注册管理办法（试行）的规定，发行人应当为在全国股转系统连续挂牌满（ ）个月的创新层挂牌公司。A.1B.3C.6D.12E.24【答案】 DCX7M3L2R1J5B2Y3HJ2W7H5P10M1N3U1ZJ9K4Y7M2X

37、1R3N669、保荐机构和保荐代表人的注册登记事项发生变化的，保荐机构应当自变化之日起( )个工作日内向中国证监会书面报告。A.5B.7C.9D.10【答案】 ACD6E3X5F4I8K5D4HU4A5D5I1O10M4B2ZJ7H10G10W9D10B5F170、下列各项中属于资产减值测试时预计未来现金流量应当考虑的因素有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCU10N5L9J7V4N10S8HF3U3H5A1N9Z10B9ZZ4I1E9J8K2H5S371、下列关于首次公开发行股票投资价值研究报告的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ1N4O9F9Z

38、2X10R1HU6K7D7K10B5L4W4ZK8C6K3D6Z4Y10R772、某上市公司的下列各事项中，属于会计政策变更的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACZ5L8J7L3T6Q2T1HD3B8P8A1A4H3F5ZQ4V2W7F3E5T8M1073、根据全国中小企业股份转让系统股票向不特定合格投资者公开发行与承销管理细则（试行），挂牌公司拟向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌，可以向战略投资者配售。下列关于战略投资者的说法，不正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACO7F3V4N5U1A2O5HR2K1T4X2L8R4P10ZS8R6J8P3R6I

39、4B974、根据有关规定，上市公司独立董事行使下列职权，需要经公司全体独立董事1/2以上同意的事项有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCR9N1G10J10I9T6W7HQ7B3C1E7G4Z9L6ZV7M7E5Q5H6A6W175、以下关于上市公司可转换公司债券转股的说法，正确的是（）。A.不考虑其他因素，转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的三分之二的以上同意B.债券持有人对转换股票或者不转换股票有选择权，并于转股的当日成为发行公司的股东C.可转换公司债券自发行结束之日起12个月后方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期

40、限及公司财务状况确定D.转股价格应不低于募集说明书公告日前30个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价【答案】 ACZ6A7V9S8K4T5L6HQ4R5P8G2S7R2E7ZA8R10K5G9N4Z8Q376、关于非上市公众公司申请定向发行行政许可的财务报告有效期，表述正确的是（ ）。A.最近1期截止日后6个月内有效，最多延长1个月B.最近1期截止日后6个月内有效，最多延长2个月C.最近1期截止日后12个月内有效，最多延长1个月D.最近1期截止日后12个月内有效，最多延长2个月【答案】 ACE9F2S9C2C3Q7R2HO1D10Q10Z8X8J1V6ZM7A7K3K1C3F5B177、

41、根据上海证券交易所的相关规定，以下关于外国投资者买卖上市公司A股锁定期表述正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCO7E3D4E8J3N2P9HU3G7X2L9P4E4H5ZL1H10K10Y4I2D1J978、下列关于企业债券的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCW3L5M2Y10Q8L4R8HU8C8S5D4J3Z1E1ZU8N4L9Y4V1M6M1079、根据上市公司证券发行管理办法，下列关于可转换公司债券的说法，正确的是（）。A.可转换公司债券的期限最短为一年，最长为六年B.债券持有人对转换股票或者不转换股票有选择权，并于转股的当日成为发行公司的股东C.本

42、次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的60%D.证券公司或上市公司可以作为发行可转债的担保人【答案】 ACL6E9V4X5B6J9J9HE8J3D4E4D4S6Y1ZY4A2P5U1H3T1V480、根据首次公开发行股票并上市管理办法，发行人的董事、监事和高级管理人员不得有的情形包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACE8Z10V8F10Q8U7K8HX8E4P10C8L2L7D2ZU8M5Y9Y10T9K2O581、根据上海证券交易所科创板股票上市规则，关于保荐机构披露的持续督导跟踪报告的表述正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCL8B1C2M3L6B4W8HG3F8H5F4K6R2H1ZK4U3C1R1P6M7F382、2016年5月，某境外公司投资者拟收购境内公司，以股权作为支付手段，下列说法正确的是（）。A.境外公司在纽约证券交