2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库高分预测300题加解析答案(安徽省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、甲公司2012年度财务报告经董事会批准对外公布的日期为2013年4月5日，实际报出日为4月7日，2013年甲公司发生的下列事项应作为资产负债表日后调整事项的有（）A.2013年4月6日宣告分派股票股利B.2013年4月6日审计时发现2012年12月底有项固定资产盘盈未入帐C.2013年3月10日甲公司被法院判决败诉，并要求支付赔款1000万，此项诉讼系甲公司2012年的未决诉讼，甲公司已于2012年末确认预计负债600万元。D.2013年2月1日，与丁公司签订的债务重组协议执行完毕，该协议系

2、甲公司与丁公司于2013年1月5日签订【答案】 CCA8N7S7E2N4Q4O10HU3M4L6J10C3N2K4ZI8X10V7F7U4R6V102、下列关于个人所得税的征税项目，表述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU10N3U3N2Q6R9O4HS6G2K2Q6B9F2D10ZB1V9I4D5D4Q3R43、每年_和_以前，发行短期融资券的企业应披露本年度第一季度和第三季度的资产负债表、利润表及现金流量表。( )A.1月30日；5月31日B.4月1日；5月31日C.3月30日；5月31日D.4月30日；10月31日【答案】 DCT4U8C2Z4E7D8M2HZ5R

3、6G8D7I4A8I10ZR3B7N3H5A8M9S54、根据公司法的规定，以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCB10E1Z2O9R6P2M8HG7B8P4J3N5E10W1ZQ9R6A5V8L6M5T35、甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，2019年5月20日，甲公司向乙公司销售一批商品，增值税专用发票注明的销售价款为200万元，增值税额为26万元。当日，商品运抵乙公司，乙公司在验收过程中发现有瑕疵，经与甲公司协商，甲公司同意在价格上给予3%的折让。为及早收回货款，甲公司和乙公司约定的现金折扣条件为：2/10，1/20，n/30。乙公司于2019年6月8日支

4、付了扣除销售折让和现金折扣后的货款。不考虑其他因素，甲公司应当确认的商品销售收入是（）。A.190.12万元B.200万元C.192.06万元D.194万元【答案】 DCH3L1G1J10U4Q2S6HV6W7M9U9T3X1V6ZA10O7O1I8Q10I6W36、下列科创板发行人应当中止发行的情况有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU3M4R3T1R7M1M5HI5U1S6E6C1Z2J3ZX3K8Y6N10A8B8Y67、根据北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法（试行），以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA8V6L7N6M8G9X5

5、HP6I7U2H2T6V1V5ZW9Q2N5C1J5N4Y78、 以下关于公司董事会、股东会效力的说法正确的有（）。A.董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、法规的规定，决议无效B.股东会的会议召集程序、表决方式违反公司章程的规定，决议无效C.董事会的会议内容违反法律、法规的规定，决议无效D.股东会的会议内容违反公司章程的规定，决议无效【答案】 CCL1T8W5A2T1F2E2HT10Q2E10C10D10U6S8ZH4K9D5P6T6Q1U29、公司最近( )年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告，不得非公开发行股票。A.1B.2C.3D.4【答案】 A

6、CD6U10F1Z1N5C6F8HB3B5N6S1O2A4R8ZI9M9E4W5I3M5L110、主板上市公司非公开发行股票，其认购邀请书发送对象包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCC4N5W8L6N4O10O2HK1H7L4J3Y7R9B8ZP7B6N8B1R1G4A111、根据证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行），下列说法正确的有（ ）。A.、B.C.、D.、【答案】 BCD3V1E5S9K8U1S8HY6P6S2T2P4M8K6ZO1B8P9J4O9A5O812、下列关于上市公司国有股东发行可交换公司债券交换价格的说法，正确的是（）。A.应不低于债券募集说明书公告日前

7、20个交易日、前30个交易日、前60个交易日连上市公司股票均价中的最高者B.应不低于债券募集说明书公告日前20个交易日、前60个交易日、前120个交易日该上市公司股票均价中的最高者C.应不低于债券募集说明书公告日前20个交易日、前30个交易日、前120个交易日该上市公司股票均价中的最高者D.应不低于债券募集说明书公告日前1个交易日、前20个交易日、前30个交易日该上市公司股票均价中的最高者【答案】 DCM5S9R2B9N6Q2T3HK10T9W5F6S2L6W6ZY6E5I3N6Z2I4V813、下列各项资产应列入资产证券化业务基础资产负面清单的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCM

8、3C9M8E7O2O10R10HI10J4H5Z9N10I4N8ZJ7K2J9C8H2G10O214、经股东大会批准，甲公司2015年1月1日实施股权激励计划，其主要内容为：甲公司向其子公司乙公司50名管理人员每人授予1000份现金股票增值权，行权条件为乙公司2015年度实现的净利润较前1年增长6%，截至2016年12月31日两个会计年度平均净利润增长率为7%；从达到上述业绩条件的当年末起，每持有1份现金股票增值权可以从甲公司获得相当于行权当日甲公司股票每股市场价格的现金，行权期为2年。乙公司2015年度实现的净利润较前1年增长5%，本年度没有管理人员离职。该年末，甲公司预计乙公司截至2016

9、年12月31日两个会计年度平均净利润增长率将达到7%，未来1年将有2名管理人员离职。每份现金股票增值权公允价值如下：2015年1月1日为9元；2015年12月31日为10元；2016年12月31日为12元。不考虑税费和其他因素，根据该股份激励计划，下列针对甲、乙公司2015年报表项目的影响额计算正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.E.、【答案】 CCM5A8A6S2E4X3G2HA8K6L8L7Q9G3Z8ZT3O9E6K6L9B1M1015、不考虑其他情况，下列法人或自然人属于上交所某上市公司关联人的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCC9S9V3T6B10T4F9HG8

10、L6T2W5A5E1I2ZR10Z2H10L10D5R8T616、下列首次公开发行股票并上市的发行人的律师的做法，正确的是（ ）。A.在判断发行人是否符合发行上市条件时，法律意见书中表述为“发行人基本符合公司法、证券法、首发管理办法”B.对于勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的某重大事项，律师仅做了客观描述，未发表法律意见C.针对中国证监会的反馈意见，出具补充法律意见书D.律师工作底稿的正式文本由一名经办律师签名，并加盖事务所公章【答案】 CCL4V7T8G7I8Z7M7HS7D9L5G4O5J5F7ZR8D2Z8I2Z7R3T317、根据北京证券交易所重大资产重组业务指引，上市

11、公司应当在首次披露重组事项时填报内幕信息知情人名单，首次披露重组事项是指（ ）。A.首次披露筹划重组时点B.首次披露重组预案时点C.首次披露重组报告书时点D.首次披露筹划重组、披露重组预案或披露重组报告书孰早时点【答案】 DCC2D9Z10X5I5W5A7HN3K5K10G4X3G10D2ZJ4X3L9Z4M6W6N818、关于预受要约的规定，下列叙述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCD4I5R2L3F3P10N10HM2E4A5X6U2G10Y2ZE2G9T9O9C9D10D219、投资人甲于2016年6月通过证券交易所交易持有某上市公司的股份达到5。2016年12月

12、1日，他通过证券交易所交易持有该公司股份的比例增加到10，并在12月2日公告了简式权益变动报告书。则甲在（ ）前不可再行增持该公司股票。A.12月2日B.12月3日C.12月5日D.12月7日【答案】 CCA6R4J6Q5X4V2G4HG1A4O4T8J10C9M6ZL4Q3U9Q3U8G6I920、下列有关科技板上市企业退市的情形描述正确的是（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 CCC4U4W4M7F4V9K7HE7I2F8T9L4O2V6ZH9B2H3E2R3R2C1021、丙企业以生产B产品为主，目前企业库存积压较大，产品成本为每件180元。为了消化库存，盘活资金，丙企业2008年

13、1月25日与某外贸公司签订了一项产品销售合同，约定在2008年2月5日，以每件150元的价格向外贸公司提供10000件产品，合同不可撤销。若不能交货，丙企业需按照总价款的10支付违约金。丙企业对该品产品进行减值测试，并按规定确认了10万元的减值损失。则以下说法正确的是（）A.应确认预计负债5万元B.应确认预计负债30万元C.应确认预计负债15万元D.不需确认预计负债【答案】 ACW8D9V8Q7F4X4P7HW1H3P3J10S1I7Q10ZE8I7E8M8D3M6L822、信贷资产证券化发起机构拟证券化的信贷资产应具有的条件包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCZ4A9L8H7

14、N8I9B7HC8L5E10M3Z4G3Y5ZX3T3U5Q5M4W3B223、甲公司206年度和207年度归属于普通股股东的净利润分别为3510万元和4360万元，206年1月1日，甲公司发行在外的普通股为2000万股。206年7月1日，甲公司按照每股12元的市场价格发行普通股500万股，207年4月1日，甲公司以206年12月31日股份总额2500万股为基数，每10股以资本公积转增股本2股。不考虑其他因素，甲公司在207年度利润表中列报的206年度的基本每股收益是（）。A.1.17元/股B.1.30元/股C.1.50元/股D.1.40元/股【答案】 BCP5I7O8I9C4W10E2HZ1

15、X3P3V1Z10V2A8ZT8N10E1A5F4Y5C1024、根据首次公开发行股票承销业务规范，下列关于首次公开发行股票配售结果的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA4Q2I1P1I4B4P6HJ1W3A1S2P10H3B10ZO6W9V2Z9V3V5K425、根据优先股试点管理办法，下列关于上市公司发行优先股条件的说法，正确的是（）。A.试点期间不允许发行在股息分配和剩余财产分配上具有不同优先顺序的优先股，但允许发行在其他条款上具有不同设置的优先股B.上市公司发行优先股，最近一个会计年度实现的可分配利润应当不少于优先股一年的股息C.公开发行优先股，最近三年财

16、务报表被注册会计师出具的审计报告应当为标准审计报告D.上市公司已发行的优先股不得超过公司普通股股份总数的百分之三十，且筹资金额不得超过发行前净资产的百分之三十【答案】 ACC8F9V1E3X2Q8Z7HT9A7A8R8S5H9J1ZB4G7M4I3O5I5J826、216年3月1日，甲公司因发生财务困难，无力偿还所欠乙公司800万元款项。经双方协商同意，甲公司以自有的一栋办公楼和一批存货抵偿所欠债务。用于抵债的办公楼原值为700万元，已提折旧为200万元，公允价值为600万元；用于抵债的存货账面价值为90万元，公允价值为120万元。不考虑税费等其他因素，下列有关甲公司对该项债务重组的会计处理中

17、，正确的是（ ）。A.确认债务重组收益80万元B.确认商品销售收入90万元C.确认其他综合收益100万元D.确认资产处置损益130万元【答案】 ACM1S8Q8B3I4G9O5HR2U9D4X2Y2W6L2ZB2W10S5D8G5Q1J927、下列关于上市公司发行优先股的说法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCR9X4E10E9U4J10P3HW9P3F5Y8U7H10Q4ZN2P2L4E2B6N5W528、关于公司分红，下列说法正确的是（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCE5W4F7J8N2X5Z9HL7W9C10P9P6F5E7ZF5K8K5U4N7F

18、6Y529、根据证券发行上市保荐业务工作底稿指引，下列说法错误的是（ ）。A.工作底稿各章节之问应当有明显的分隔标识，不同章节中存在重复的文件资料，可以采用相互引征的方法B.凡对保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责有重大影响的文件资料及信息，均应当作为工作底稿予以留存C.发行人子公司对发行人业务经营或财务状况有重大影响的，保荐机构可参照本指引根据重要性和合理性原则对该子公司单独编制工作底稿D.工作底稿可以纸质文档、电子文档或者其它介质形式的文档留存，纸质文档工作底稿应当至少保存10年，以纸质以外的其它介质形式存在的工作底稿至少7年【答案】 DCO1D7M9H6Y5O9L9HX1K1Q5A6Y6O

19、10W3ZH3U2M2B4T9R7M530、IPO老股转让时，如股东属于下列情形之一时，应在招股说明书中披露对公司控制权，治理结构及生产经营等产生的影响（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCL3O2R7P2T3Z1F2HV10K3V10Q3Q5R1M10ZQ3N2O4E1O6N2V131、根据外商投资准入特别管理措施（负面清单）（2019年版）的规定，不考虑其他因素，下列关于外商投资准入特别管理的说法中，正确的是（ ）。A.证券公司外资股比例不超过51，且在2020年取消外资股比例限制B.对于投资有股权要求的领域，可以设立外商投资合伙企业，同时须进行外资准入许可C.境外投资者不得投资成为

20、中国律师事务所合伙人D.境外自然人可以以个人独资企业投资人形式从事投资经营活动【答案】 CCF4M4P10Z2A3I9S5HT2J1Y10F10E3H7F3ZP1J1Z3J1P5R5I332、下列关于所得税税收优惠的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCQ1E7U8E5Y10N7M6HJ2P3K3D10B3J1O9ZC1N7Q9X5W1Z6P333、以下关于上市公司分红说法正确的有（）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACO2Z8G9R10I7F2J6HC7S2K1H10L4E5P9ZT3Q5J4K10E8L3J534、甲公司应收乙公司货款2000万元，

21、因乙公司财务困难到期未予偿付，甲公司就该项债权计提了400万元的坏账准备。218年9月10日，双方签订协议，约定以乙公司生产的100件A产品抵偿该债务。乙公司A产品售价为13万元件（不含增值税），成本为10万元件；9月20日，乙公司将抵债产品运抵甲公司并向甲公司开具了增值税专用发票。甲、乙公司均为增值税一般纳税人，适用的增值税税率均为16。不考虑其他因素，甲公司应确认的债务重组损失是（ ）。A.92万元B.292万元C.300万元D.600万元【答案】 ACZ10E4Q10W9C9Y4T10HH10B4Z8I7H3J3V3ZF4O9G8A9M3Y5U235、以下关于上市公司的员工持股计划说法正

22、确的是（）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 DCG2R6E3J10O1V9V1HN7H1Z8L6C2L4N10ZT6H4D4U1D10Y1K736、依据全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行），下列关于主办券商推荐业务的说法正确的有（)A.、B.、C.D.、【答案】 CCP9B10V2Y1C7Q2S7HK9L7T4C9A3H2D7ZZ3E2Z4Z10U1W7Y737、下列关于证券公司次级债的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB4I2X7I9N9I10M7HV5D1X4G5C9M7G1ZN10I9W2P4Y5B10D538、甲公司与客

23、户订立一项合同，约定转让软件许可证、实施安装服务并在2年期间内提供未明确规定的软件更新和技术支持（通过在线和电话方式）。合同明确规定，作为安装服务的一部分，软件将作重大定制以增添重要的新功能，从而使软件能够与客户使用的其他定制软件应用程序相对接。下列项目表述中错误的是（）。A.软件更新构成单项履约义务B.技术支持构成单项履约义务C.软件许可证构成单项履约义务D.定制安装服务（包括软件许可证）属于单项履约义务【答案】 CCN9P6N5W3D7E2I2HC7B6D6E5X4I5U3ZY5E6M10K4A6O10I239、由于上市公司管理层事后无法控制的原因所致，上市公司或者购买资产实现的利润未达到

24、盈利预测报告或者资产评估报告预测金额（）的，中国证监会责令财务顾问及其财务顾问主办人在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未实现盈利预测的原因。A.80B.85C.88D.90【答案】 ACO10L2Z9O3O9O4W4HA9W5Y2D5O6U1N7ZZ6T5Q8M2G8W6N240、以下关于股份公司召开临时股东大会的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACJ1J1I2T5G6H9Z3HM8H8A2N9D8F9J8ZC3G1P6N4G4H4A141、关于上交所科创板超额配售选择权，下列说法正确的是（）。A.发行人和主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权B.采用超额配

25、售选择权发行股票数量不得超过首次公开发行股票数量的10%C.主承销商采用超额配售选择权，无需与参与本次配售并同意作出延期交付股份安排的投资者达成协议D.发行人股票上市之日起30个自然日内，主承销商有权使用超额配售股票募集的资金，从二级市场购买发行人股票，但每次申报的买入价不得低于本次发行的发行价，具体事宜由上交所另行规定E.主承销商应当在超额配售选择权行使期届满或者累计行使数额达到采用超额配售选择权发行股票数量限额的7个工作日内，根据超额配售选择权行使情况，向发行人支付超额配售股票募集的资金，向同意延期交付股票的投资者交付股票【答案】 ACM1N6B9Z2U10X2C1HS4J4R4Z7L1U

26、5I6ZS1H1Z10X4V1Y5Q842、 下列交易属于非货币性资产交换的是（）。A.B.C.D.【答案】 DCE8G2B9G6L1N1J10HR3I10B2S7C3M1Y2ZC7O3X9R4Y9K8F543、根据上海证券交易所风险警示板股票交易管理办法，以下关于风险警示板的说法，错误的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCL3E2E5R3N1C1L10HS8V9S7L1D6E2G6ZF3J7Y3U3S6W7H644、高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，应当计人相关产品的成本或相关损益，同时记人( )科目。A.在建工程B.管理费用C.固定资产D.专项储备【答案】 DCE8

27、Z2Q4J10U9B10X7HQ4B7V7G7O10Q5G10ZM8B5T7Y6L3E10P445、下列情形中，上市公司应当提交临时报告的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCC10W9L3Y4W6U7T4HY8J7Z1X5M9Q2W3ZL2K5L1X8D6Z3J946、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号一一创业板公司招股说明书（第28号准则）与第1号准则相比，编制和披露的主要差异包括( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 CCS2F4I10Y10D3Z6L8HQ1F9M3K4G9I10L4ZZ5E3H7M5T8I5H247、证券公司长期次级债可按照一定比例计入净

28、资本，到期期限在3、2、1年以上的，计入净资本的比例分别为（ ）。A.100、50、25B.100、50、15C.100、70、50D.100、70、25【答案】 CCP1M7G4S7B5A3X1HG9J5D2I5T1Z5R10ZB3L7P2W5R1L1Y748、北交所上市公司进行重大资产重组，进入交易所审核阶段，当出现（）情形时，北交所将终止审核。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS9M5H5M7Y9M10S1HZ10T5Y6S7T2T10K10ZT3F5W10I10K5A9M849、下列金融资产对企业财务状况和经营成果影响的说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案

29、】 ACX1C1F1C4E4L4L8HZ8A8M8N1X5I7N4ZE3Q8A8Z4W9P9D550、有限责任公司首次股东会的召集人是（）。A.出资最多的人B.1/3董事C.代表10%表决权的股东D.监事会或不设监事会的监事【答案】 ACH5R5X1B4H4F10U7HR10N5H9M10V1A9P8ZH3X1P1A9E5C2K151、可转换公司债券可以视为普通公司债券与美式看涨期权的混合体，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACA10M9T1Q1B10U5I1HH1R2J3K9Q6P4L5ZZ7G4C1P9N2J2W952、下列关于上市公司非公开发行股票的说法，正

30、确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCJ4G2D6B7W9A10V10HD6S8K1O2Q5B4Z6ZI9A1H10P7W2L7Y453、 下列属于会计政策变更的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCJ4N6J2C3I6H4A3HH4O6F7U4K5W2U7ZK8D10S3R5C6F5X254、下列关于会计估计的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACV3B4E8L4R4D4W9HE9F7E8H3S10V2C2ZW7X3I5M5M10S5M455、以下关于可交换公司债券换股的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCV1I8H7S

31、8B3C8D6HF4T3D1P1Q3M1N8ZE4B10Z2H10N6O4R1056、企业在中期票据发行文件中约定的投资者保护机制具体包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACI2P4N6O2A9E2Z3HC7A9D2Y10U6R8J6ZK7H8Q3Q9L10K5D457、下列关于IPO申请审核通过后信息披露的表述，正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCA10F4Z4J4W10Z3I5HN5P7Y4P5T6H5L7ZD8E5L6Z8R2A3D958、下列交易属于非货币性资产交换的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCF10M7Q3S10J4S6H10HY5

32、G10D4Q8F9R2C8ZS9C6M10Z4S9H1M159、在股东大会会议通知发出后，以下可以提出临时股东大会议案的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCK2X7Y8U1Z3Y5C2HN2X8D7U6X8Y10I8ZD9U8F2T5I3Q8N460、甲上市公司向控股股东支付2000万元购买其子公司h公司80的股权，A公司所有者权益账面价值2000万元，公允价值2200万元，甲公司资本公积金额为400万元，其中资本公积一股本溢价为240万元，资本公积一其他资本公积为160万元，问下列会谴处理正确的是（）A.甲公司确认长期股权投资的初始成本为1600万元B.甲公司确认长期股权

33、投资的初始成本为2000万元C.甲公司确认长期股权投资的初始成本为1760万元D.甲公司冲减资本公积400万元E.甲公司确认当期损益400万元【答案】 ACH8Z6T6Q3W4R7Q5HW8B1J1V3I1Z7D6ZR4I10B2Z8U8F4T561、上市公司应当在董事会审议通过股权激励计划草案后的（）交易日内，公告董事会决议、股权激励计划草案摘要、独立董事意见。A.1B.2C.5D.10【答案】 BCB10J7L4E10Y6N5R2HF1D6D8F8L5V2B5ZU6Q1Z1W5C7X3M762、下列有关上市委应当履行的职责，符合相关规定的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 AC

34、V5B1C10W9P9M6J2HN6E2A10O7V2X7O6ZV8X3W1D3B10P4I863、关于上交所科创板股票发行程序，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCX7P4O7Q9P5G1C2HJ4I4S4E6P4W9T4ZS6L7Y3S7K3N10E964、申请首次公开发行股票并在创业板上市，根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号首次开发行股票并在创业板上市申请文件，报送申请文件时，发行人不能提供有关文件原件的，可以采取的处理方式有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACJ3H6C8K8Y4U8M8HF2U3N9C5Y7A4V2ZT7

35、H7S8X5E9M1E265、某主板上市公司发行可转换公司债券，需要满足的条件有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACD10N6E7L9J3O2S10HC9B9S10Y5Q8L2M9ZZ4T2N2O9X9H1E466、以下属于创业板IPO必须提交，主板可以选择性提交的文件为（）。A.发行人关于募集资金运用的总体安排说明B.主管税收征管机构出具的最近3年及1期发行人纳税情况的证明C.发行人设立时和最近3年及1期的资产评估报告（含土地评估报告）D.发行人的历次验资报告【答案】 ACL1W1I9B10U9G2T2HU3E4K7R8R5D2W4ZU2W7N3R10F8A8X167、上市公司

36、出现的下列情形中，构成其非公开发行优先股障碍的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCG10R7C9U3A1M4I6HI3Y9P1Z8G6P8E1ZK9K7D3M6E4E5S768、A公司是一家上市公司，B公司是A公司的关联企业。当A公司讨论为B公司提供担保事项时，下列说法不符合公司法规定的是（）。A.有关联关系的董事不可以参加会议B.董事会会议由过半数的无关联关系董事出席方可举行C.有关联关系的董事不得代理其他董事行使表决权D.出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议【答案】 ACC6U2O4U2D2M6F3HF1M2S4Z2R10Q6Q7ZT

37、8D4U10D3R8S3D769、下列关于实施上市公司管理层收购的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCQ10X7S5O3V4M5K3HR4B2J2I7W3H10Y8ZA9D5S3C7G4U5P270、甲公司持有某上市公司9股权，甲通过协议方式又受让了18，合计持有上市公司27，成为上市公司第一大股东，则甲下列做法中符合规定的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCZ7S2A5Y2W10H1F10HJ4H7E5H5C6H2V1ZA3Y2D9H1M10S4U771、下列首次公开发行股票并上市的发行人的律师的做法，正确的是（ ）。A.对于勤勉尽责仍不能对其法律

38、性质或其合法性作出准确判断的某重大事项，律师仅做了客观描述，未发表法律意见B.在判断发行人是否符合发行上市条件时，法律意见书中表述为 “发行人基本符合公司法证券法首发管理办法”C.针对中国证监会的反馈意见，出具补充法律意见书D.律师工作报告的正式文本由一名经办律师签名，并加盖事务所公章E.发行人向中国证监会报送申请文件前不得更换本次发行证券所聘请的律师或律师事务所【答案】 CCA1X8U1W8W6J5D6HX7T4T1S10D1N5A3ZQ2O7D4R7J3W1C572、下列关于公开发行公司债券公众投资者与合格投资者的说法，正确的是（）。A.公众投资者因继承获得仅限合格投资者参与认购及交易的债

39、券的，可另行买入B.债券信用评级为AAA级的，合格投资者不得继续买入C.发行人发生债务违约，延迟支付本息的，公众投资者不得继续买入D.公众投资者名下的金融资产应不低于人民币300万元【答案】 CCC8E2P10S7A5W10S9HO5B1W8Q10Y6G5K7ZA2T4H2L7N6F9J773、2016年12月31日，甲上市公司向其控股股东发行股份购买资产，发行价格为10元/股，发行后2017年上半年股票曾连续20个交易日的收盘价低于10元，则该控股股东所持股份自上市之日起最短应锁定（）A.3.5年B.3年C.2年D.1.5年E.1年【答案】 ACT10S7H4Y3X6X7L5HB6U5E7H

40、10L8E5N7ZH3Z6Y1L10F6X1P674、关于或有事项，以下处理正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACY5T2R1C5L8L1P3HT3F8T10U6Y1S2V8ZX2D8Y10R1V4W8W575、存在下列（）情形的，债券受托管理人应当召集债券持有人会议。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCZ5T6I1F3B3R2W3HN10A2P2Q1D4W6K6ZL3Q5E10E4S8R8I676、根据上市公司非公开发行股票实施细则上海证券交易所科创板股票发行与承销业务指引和上海证券交易所科创板股票发行与承销实施办法，下列机构中，必须使用自有资金参与公司股票发行的有（）。A.

41、、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCG10D5L7W9U9J1V4HW6W8Z7D9B6G8J6ZE3C7M6A2O8M4I477、以下关于首发路演推介的说法正确的有（）。A.承销商的路演推介应当和发行人的一起进行B.发行人只能采用电话方式对公众进行路演C.路演推介期间，承销商和发行人与投资者任何形式的见面、交谈、沟通，均视为路演推介D.在路演推介时，承销商可以和发行人向投资者介绍公司、行业及发行方案等与本次发行相关的内容。承销商的证券分析师可以向网下投资者推介独立第三方撰写的投资价值研究报告【答案】 CCS9P1L6W3G9C4Z1HB9F2V8L6R9K5U1ZL1M7I2B7V6R9

42、J578、下列关于创业板上市公司超募资金使用管理的说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCY8N7S2F4K8K1D10HY10E3V9G4U1W2K5ZB1P3P5Z7O5G2V879、下列关于发审委的工作规程的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCA3K3Z4Z9P7V3B5HQ5O5P3V10X7K4G6ZG5P6C8N3J3P9R880、保荐机构应在发行保荐书中对下列（ ）事项发表明确意见。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL1T5L1B4P1L5C8HL5J3P7N5Q8N4D1ZN8O1J2P7E1N1I781、某上市公司2017年2月发行股份购买资产，以下特定对象认购的股份应予锁定36个月的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCF2V1J1O2P10K10W5HN4W1V6F7Q7B8S8ZF4H9K7Q3T