2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自我评估300题(有答案)(山西省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、根据北京证券交易所重大资产重组业务指引，上市公司应当在首次披露重组事项时填报内幕信息知情人名单，首次披露重组事项是指（ ）。A.首次披露筹划重组时点B.首次披露重组预案时点C.首次披露重组报告书时点D.首次披露筹划重组、披露重组预案或披露重组报告书孰早时点【答案】 DCW9Z2O6H10K3T2J1HV10P3U4Y9S2E1M1ZX7K9B5V1I1B10K102、某主板上市公司最近1期经审计的净资产为5亿元，以下应提交股东大会审议的关联交易有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】

2、BCO1V4H1E5W6B3C4HX5R2Q8Q7V1B2V8ZN3E8H9A6R1N4O73、 以下关于利率期限结构的理论说法正确的有（）。 A.B.C.D.【答案】 BCI1Y4X1V2F9I8G2HF7L7H10U10U2R9I9ZI3F4G8C10Z2O3Z74、交易商协会设注册委员会，注册委员会委员由交易商协会会员推荐，由( )审议决定。 A.B.,VC.,D.,【答案】 ACU9R1P3D3P9E10D10HN2S7Z7V5O1Z3L9ZH6X9K3C1T3V10E25、甲公司因专利纠纷于2007年9月起诉乙公司，要求乙公司赔偿300万元。乙公司在年末编制会计报表时，根据法律诉讼的

3、进展情况以及律师的意见，认为赔偿的可能性在50以上，赔偿金额在150万元至200万元之间，而且这个区间内每个金额的可能性都相同，另需支付诉讼费2万元。同时，公司因该或有事项，基本确定可从丙公司获得120万元的赔偿，乙公司年末时以下处理正确的是（ ）。A.确认预计负债177万元，确认其他应收款120万元B.确认预计负债177万元，在财务报表中披露或有资产120万元C.披露或有负债177万元，确认其他应收款120万元D.确认预计负债200万元，确认其他应收款120万元【答案】 ACX2H6Q3K9D2I2A10HI9Z7S5D6J7C7X3ZA3I9N7W1Y6O10J46、关于深交所创业板上市公

4、司募集资金管理，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 CCM8G5G4C4I1C9C5HK3V9R10W4P4U7Q9ZO8C4L2X5Z8X6F107、甲上市公司正在与乙公司商谈合并事项。下列关于甲公司信息披露的表述正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCI5D8R7A9B8I3W5HE7F4W10K1Y7I5M8ZR9H2Z4L1H4L10E28、甲公司拥有乙、丙、丁三家子公司，其中乙公司系2010年6月30日，甲公司支付9000万现金取得，拥有乙公司60%的股权；取得当日，乙公司可辨认净资产账面价值为9500万元，公允价值为10000万元。2012年

5、6月30日，甲公司处置了对乙公司40%股权，取得处置价款为8000万元，处置后对乙公司的持股比例降为20%，剩余20%股权的公允价值为4000万元，丧失了对乙公司的控制权，但对乙仍存在重大影响；处置当日，乙公司可辨认净资产账面价值为10200万元，公允价值为10700万元。乙公司在2010年7月1日至2012年6月30日之间实现的净利润为600万元，其他综合收益为100万元。则以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCM5E4B4K3L3U10I7HM4P9U10Z3S8U1T7ZX8H4E4U10W8F9N19、在非上市公众公司的收购，以下哪些属于信息披露义务人？（）A.

6、、B.、C.、D.、【答案】 BCH3S7B3E2D9R5P7HD5U8R6Y4J10T1P3ZT6P4F6X6A3N2Y610、根据上海证券交易所股票上市规则，当上市公司涉及的诉讼金额占最近一期经审计净资产绝对值_，涉案金额超过_万元的重大诉讼、仲裁事项，应当及时披露。（）A.10%，1000万元B.15%，1000万元C.10%，1500万元D.15%，1500万元【答案】 ACR7F4H10M7Y5X4F8HM5W10U3O3T5Y1X2ZS4B1Z10X5K2P1X711、根据项目收益债券管理暂行办法，非公开发行的项目收益债券的债项评级应达到（）及以上。A.AAB.AC.AAD.AA【

7、答案】 ACO10J10Q9D1X5N3V1HA7L4V7N3R1X4G7ZP6Q5P3S7Y2B9N312、以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有（ ）。A.B.C.、D.、E.、【答案】 CCN10A3K3E9R6P6Y5HA5Q6S6X5I6P7Z7ZQ10V7O2R6H4Q5Z1013、以下属于免予提交豁免申请，直接办理股份转让和过户手续的情形的有（）A.增持上市公司股份，成为第一大股东，持股比例为18，准备继续增持B.控股股东持股比例超过50，再增持5股份C.因上市公司回购股份减少股本导致投资者持股比例超过30D.经国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转导致投资者在一个上市公司

8、中拥有权益的股份占该公司己发行股份的比例超过30【答案】 BCR3W7T8O10D9M9N3HN10C1I9B10V3P2P5ZK7T7P7B3G10T3F314、下列关于或有事项的说法中，正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACE10B9X7V6I1O5M7HG2X9K10S9L4F3Z7ZS6V1H7W1T10A3X415、下列有关收入确认的表述中，正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCD6E10G10S4O7M5D9HF3Q9D2B5J2P9R6ZZ5D7L4M5G6C9N916、根据深圳证券交易所创业板发行上市申请文件受理指引，存在以下（）情形的，深交所做出

9、不予受理的决定。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCQ7J5D8U8Q10P10I2HB5J6M1P1Z3D7W1ZX4Z4S8V10B7V4E417、根据信息披露违法行为行政责任认定规则，以下不属于应认定为从轻或者减轻处罚的考虑情形的是（）。A.未直接参与信息披露违法行为B.在信息披露上有不良诚信记录并记入证券期货诚信档案C.在信息披露违法行为被发现前，及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告D.受他人胁迫参与信息披露违法行为【答案】 BCO7I1G3J7Y3E5D3HA4O5Y5M7H1I7U8ZT6H8F2O5J9D7Z218、根据非上市公众公司收购管理办法，以下说法正

10、确的是（）。A.收购人自愿以要约方式收购非上市公司股份的，其预订收购的股份比例不得低于该公众公司已发行股份的10%B.通过全国股份转让系统的做市方式、竞价方式进行证券转让，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的10%时，应当在事实发生之日起2日内编制权益变动报告书C.收购人持有的被收购非上市公众公司的股份，在收购完成后6个月内不得转让D.收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态，可以收购非上市公众公司E.收购人以证券支付收购价款的，应当披露该证券的发行人最近3年经审计的财务会计报表、证券估值报告，并配合被收购公司或其聘请的独立财务顾问的尽职调查工作【答案】 BCG

11、2H4Y2K3Z5G3H1HI10H8T9J4H4Q9H1ZP4F7L1J5V1Z3B419、发行保荐书和发行保荐工作报告在开头部分应载明( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCM6R9M4N1Z4Z6O10HD10I1Y5P1R7Q7T5ZZ4J7O10H5L6P10A120、甲公司2015年1月1日发行3年期可转换公司债券，实际发行价款100000万元，其中负债成分的公允价值为90000万元。假定发行债券时另支付发行费用300万元。甲公司发行债券时应确认的“应付债券”的金额为（）万元。A.9970B.10000C.89970D.89730【答案】 DCL4S8B5I9E5A2K9H

12、Z9K5T7P4H8Q8L9ZA8D6G8T7S3U4Z721、首次公开发行股票应当中止发行的情形有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB2G8Z6H9B1F7F3HV9M3G8K6Q2O8T1ZC1R1F5D3G1S9N622、根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则，下列挂牌公司年度报告出现的情形中，主办券商应当向全国股份转让系统公司报告的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCN2E7Z2V6J10C5R5HL6X4S9G8O7E8C5ZD2A1W8U6F5V9Q123、某上市公司适用25的所得税率，2008年上半年合并报表口径的营业收入为750000

13、万元、营业成本为500000万元、营业税金及附加为50000万元、销售费用为50000万元、管理费用为30000万元、财务费用为20000万元、资产减值损失为5000万元、公允价值变动收益为5000万元、投资收益为10000万元、营业外收入为10000万元、营业外支出为5000万元，则该上市公司2008年上半年合并报表口径的营业利润为（）A.200000万元B.115000万元C.110000万元D.28750万元【答案】 CCI9S1M8Q7G6H9W4HU4L3F9J7D5F10W9ZX6B3W1K1U5P7W624、在收购上市公司时，以下哪些属于可以向中国证监会申请免于以要约收购方式增持

14、股份的情形?（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACY10G4D7P10G2S4R1HI3G5H3O5J1V9F9ZD9G10N4Q4A9K8N725、上市公司下列各项费用中，应当与发生时直接计入当期损益的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCH6W6L3C2M9C8Q3HR6X8A9Y3K9M5C5ZL4S4Z7Y6M7H9T326、如会计师事务所对深交所主板上市公司内部控制有效性出具非标准审计报告，公司董事会、监事会应当针对所涉及事项作出专项说明，专项说明的内容不包括（ ）。A.所涉及事项的基本情况B.公司股东大会对该事项的意见C.该事项对公司内部控制有效性的影响程度D.消

15、除该事项及其影响的具体措施【答案】 BCL7G7B10K8O3I1I8HI2C3C7E7T4Z10U5ZN9O6J8V6W2K9K627、甲公司2015年2月起为售出的A产品提供“三包”服务，按照当期产品销售收入的2预计产品修理费用，规定产品出售后一定期限内出现质量问题，负责退换或免费提供修理，假定甲公司只生产和销售A产品，2016年年初，甲公司“预计负债产品质量保证”账面余额为100万元，A产品的“三包”期限为2年，2016年实际销售收入5000万元，实际发生修理费用80万元，不考虑其他因素，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCA4A1A3G3M10O6K10HA3

16、O9E10A6Y4D8J4ZJ2V10T2V2U5X6R128、某上市公司拟于2016年3月9日召开董事会，审议关于发行分离交易的可转换公司债券的议案。该上市公司2015年底净资产30亿元，中期票据余额为10亿元，短期融资券余额为2亿元。则下列说法正确的是（）。A.本次债券发行的最大额度为8亿元B.本次债券发行所附权证全部行权，所对应募集资金总量不超过8亿元C.本次发行可不提供担保D.本次发行可不进行资信评估【答案】 CCL9O3J6W7V5S10Q3HU2A9N5E2H6F3W8ZM3A1X10N4Y2Q10V929、甲公司系乙公司母公司，2009年8月甲公司向乙公司销售一批货物，甲公司确认

17、收入5万元，成本为3万元，期末甲公司未收到乙公司5万元货款。截至期末该批货物乙公司已向外销售了60，取得销售收入为8万元，结转成本3万元，已收到款项。则以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACP5X8R6Z2Q8F10R7HL9O5M3Z7Y8H4B2ZS7W9G7I4R1H8O930、关于政府补助，以下说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 DCH1M10C5B4A5F2V9HU9Z7F10O6E5S3V10ZV9G3N5U9F7E5F531、根据深圳证券交易所创业板股票上市规则，下列关于创业板上市公司关联交易审议程序及披露要求的说法，错误的是（）。

18、A.上市公司与其监事的配偶发生的交易额为50万元的关联交易，应当在对外披露后提交公司股东大会审议B.上市公司与持股6%的自然人股东发生的交易额为45万元的关联交易，应当经董事会审议后及时披露C.上市公司以现金方式认购其董事实际控制公司公开发行的股票，可以免予履行关联交易相关义务D.上市公司因公开投标导致公司与关联人发生金额2000万元的关联交易时，公司可以向深交所申请豁免将该交易提交股东大会审议E.上市公司与关联人签订日常关联交易协议的期限超过三年的，应当每三年重新履行审议程序及披露义务【答案】 ACD2Q2P2F1S8O6C1HC6O8P9E5H3R1M5ZU6N4S5O2F6N2G132、

19、 商业银行核心一级资本充足率_，一级资本充足率_，资本充足率_。（）A.4、6、7B.5、6、8C.6、8、10D.4、8、6【答案】 BCP4U9J3L1Y5Z2B9HE7N4W1E1S7A2G2ZA4I5L7L9N7U7R333、根据上市公司重大资产重组管理办法，证监会已核准的重组交易，自收到证监会核准文件之日起超过一定期限未实施，核准文件失效，该期限为（）。A.12个月B.24个月C.3个月D.6个月【答案】 ACP9L4J3S7J9S8P5HB8C9B3Z8J7V3H3ZO7N3X8Q4M2J7N734、根据证券期货投资者适当性管理办法，下列投资者中，符合专业投资者标准的有（）。A.、

20、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACI5I7A3L8I7Y8N10HY2K3M9B10L5U3K3ZC3B2Q1E4U2W5A435、以下不构成非公开发行障碍的是( )。 A.、B.、C.、D.、【答案】 CCA5Q5R8R5D9U4J5HV8M9W9T2K4V3O5ZN3D10J3Z10B9X5E136、关于可转换公司债券的发行核准程序，下列说法错误的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACN8V10S8P4O1H10Q8HV5M9I9B6B10Y8A2ZD1I2T9U5F3E7J937、根据科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行），上交所受理注册申请文件后，发行人应当按规定在

21、交易所披露以下（）文件。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCQ7Z4D7R8E6M7P4HF10D6T4D5O3F5Z6ZH4Y2I7S1K3H7A638、甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为17%。2010年5月1日对某项固定资产进行更新改造，当日该固定资产的原价为1000万元，累计折旧为100万元，已计提减值准备100万元。更新改造过程中发生劳务费用400万元，领用本公司产品一批，成本为100万元，计税价格为130万元。经更新改造的固定资产于2010年7月20日达到预定可使用状态。假定上述更新改造支出符合资本化条件，则该更新改造后的固定资产入账价值为( )万元。A.1300

22、B.1322.1C.1352.1D.1500【答案】 ACU9Y2R8O2R1N8J6HM1S9X9I8P7D5D10ZJ9U4L5K9Z7H1W1039、以下属于发行保荐书的必备内容的有（ ）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCG7V3A4D7S3M9B6HP1Z7O6K2I1V9E10ZB5I10C7D2F3D10Z840、众多市盈率回归模型的一个共同特点是：它们能解释在某一时刻的股价的表现，却很少能成功地解释较长时间内市场的复杂变化。导致这种缺陷的原因有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU2I9L8B7D2I3M7HP6V1A3I5J2Z8B3ZM

23、5Q1Y2O6C8N9P741、根据上市公司信息披露管理办法及相关规定，下列哪些内容应同时记载于年度报告和中期报告 （ ） A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACF10M4P10C9T5H5J10HU4I6T6G8L8G2E7ZI4P7I7V6C4I10N442、下列关于合营安排的表述中，正确的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACS1C9V3U5Z10D4U10HA5J6N7W5G10H8Z10ZJ5X8W8W9K2E4I643、持续督导工作结束后，保荐机构报送的保荐总结报告书应当包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCX1F7L6P5W5S2Y5HU7L6D5G

24、8V9N3H2ZR1Y7D4Y8U9F9B844、根据信息披露违法行为行政责任认定规则，以下应认定为不予行政处罚的考虑情形的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACP9C3Y7Z3G8K8U4HZ1E2T4I6G4L1U3ZV2V2Z2U9A9J9W345、下列关于保荐机构对创业板上市公司改造持续督导义务的说法，正确的有（）。A.、B.C.、D.、E.、【答案】 ACF6Q9I10X4P10M7J7HJ5P9T7U8I10W4M4ZZ2C8E1G10Q10W9Z146、某上市公司进行公开增发，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCQ7K9D8L6V10Z4C

25、4HM10U7C1F9I10F5F5ZS5X3M8Z1U8D2U747、上市公司拟于2017年6月20日召开股东大会，下列关于临时提案的说法，正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACZ8Y5F8D9H4C5H3HO7L9M2L10F6J5N7ZF4S6P8T10O2X6W948、某中小板上市公司于2012年3月10日首发上市，张某为该上市公司董事，上市前持有该公司600万股股份，承诺上市后3年内不减持股份，限售解禁后，张某于2015年10月15日在二级市场出售该公司50万股股份，2016年3月25日增持该公司100万股股份。不考虑其他权益变动及限制性因素，2016年10月26日

26、，张某最多可出售的该公司的股份数为（ ）。A.162.5万股B.137.5万股C.237.5万股D.0股【答案】 ACL9P10N2C2M7G3W10HK9O8M2P8Z9T10K2ZZ7K8B1G6O4N7M249、下列关于合营安排的表述中，正确的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACE7Z6O4D10B9Z9H3HX10H8R6X10O4U3V6ZR10G1S1L7Q7Y8G150、首次公开发行股票发行公告应披露的内容不包括( )。 A.,B.C.,IVD.,V【答案】 BCV9J4Q5E6Z5X4L3HI4X5G4J5J9B2B9ZE1N4V3C1Y7I7J651、下列对外币货币性

27、项目的说法，正确的是（）。A.长期股权投资是外币货币性项目B.交易性金融资产（股票、基金）属于外币货币性项目C.其他权益工具投资属于外币货币性项目D.其他债权投资属于外币货币性项目【答案】 DCQ6I5Z2V6D8Y1Z5HR8K1U9J1L4G5H9ZZ9H8Q2V5Y8Y1X852、2014年3月，原股本2.5亿股。2014年4月30日，每10股送2股，2014年7月1日增发股份到4亿股，2014年的净利润为4亿元，则2014年的基本每股收益为（）元/股。A.0.83B.1.0C.1.14D.1.20【答案】 CCD10T5S8H4C4R7D4HO6M4Z10J3S6H8I5ZQ10G8M

28、2S8K7S4T253、A公司是上市公司B公司旗下的一个子公司，为了打开国外市场，B公司拟让A公司在美国申请上市，根据规定，A公司若要申请成功，B公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的A公司的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的( )。A.30%B.50%C.75%D.80%【答案】 BCK7F8J3O9T9Q7U9HD7F7V9I2O2Q6R1ZY6F5T3T5V2T6T454、根据上市规则，下列有关上交所上市公司定期报告的说法，正确的是（）。A.在下半年申请公开发行股票的，中期报告中的财务会计报告应当进行审计B.公司董事、监事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，明确表示是否

29、同意定期报告的内容C.如果公司未能在规定期限内披露季度报告，公司股票及其衍生品种应当停牌，直至公司披露相关季度报告D.上市公司应当向交易所预约定期报告的披露时间，并应当按照交易所安排的时间办理定期报告披露事宜。如需变更披露时间的，应当提前五个交易日向交易所提出书面申请【答案】 DCG2F8T9Y2N9B10M7HC4B9W7H3S8N6K3ZQ6F7E7T5L6T8C755、上市公司在召开股东大会时，下列可以征集股东投票权的是（）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCA10B9H7Q9L2E8H8HY3R2T10K4B1B7V2ZV8C1M8P8A5A8D256、根据北京证

30、券交易所上市公司证券发行注册管理办法（试行）的规定，上市公司采用授权发行方式向特定对象发行股票且按照竞价方式确定发行价格和发行对象的，北交所应当在（ ）个工作日内作出是否受理的决定，并自受理注册申请文件之日起（ ）个工作日内形成审核意见。A.1；5B.2；3C.3；5D.5；7E.5；10【答案】 BCN5R5M3Z8G4G1B6HU6P4U10S9J2J2A7ZS2U7J4C9R7V4I157、以下关于投资价值研究报告的说法正确的是（）。A.分销商可向询价对象提供B.主承销商可在自己网站上披露C.由主承销商及承销团其他成员的证券分析师独立撰写并署名D.由证券分析师和保荐代表人共同署名【答案】

31、 CCO7D9F6G10O6D10N9HW5F3M10A3O10C4V1ZA3Z1W7Y7N6H1Z458、经过多种方式，甲公司获得了B境外上市公司55%的股权，甲公司派遣其总经理张某进入乙公司作为股权代表，根据规定，张某进入乙公司后，不得担任下列（）职务。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCQ6P4V7G4A1Z6R7HY1L1W8S7U3P6W4ZZ8E9F2F2T7O10T759、甲企业是一家大型机床制造企业，2013年12月1日与乙公司签订了一项不可撤销销售合同，约定于2014年4月1日以300万元的价格向乙公司销售大型机床一台，若不能按期交货，甲企业需按照总价款的10支付违约金。至

32、2013年12月31日，甲企业尚未开始生产该机床，由于原料上涨等因素，甲企业预计生产该机床成本不可避免地升至320万元。假定不考虑其他因素，2013年12月31日，甲企业的下列处理中，正确的是（）。A.确认预计负债20万元B.确认预计负债30万元C.确认存货跌价准备20万元D.确认存货跌价准备30万元【答案】 ACN9T10A8U8O10W5O2HE4K7V1U10V5K4E6ZW10S8I3N5A6B1E160、下列关于政府和社会资本合作（PPP）项目专项债券的说法，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCM4G2U10Z7E5G4R1HT4Q1G2G3T6M6D4ZX1

33、0A5Y9D7I3E2H1061、下列对财务杠杆系数的表述，正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCB8J5X2P9P2Z6A5HK3Y7A4O8G6T1A6ZY8Y6P7F10U7V9L462、发审委委员审核股票发行申请文件时，有下列（）情形之一的，应及时提出回避。A.某发审委委员持有发行人的股票B.某发审委委员私下与本次所审核的发行人进行过接触C.某发审委委员担任经理的公司与发行人有行业竞争关系D.某发审委委员的弟弟的配偶担任发行人所聘请的保荐人的独立董事【答案】 DCW6P5F5D7X3D7W1HS5N2S2R10D2C7B5ZD4E2F6Z4Y2D1T663、担保余值，

34、就承租人而言，是指（）。A.由承租人或与其有关的第三方担保的资产余值B.在租赁开始日估计的租赁期届满时租赁资产的公允价值C.就出租人而言的担保余值加上独立于承租人和出租人、但在财务上有能力担保的第三方担保的资产余值D.承租人担保的资产余值加上独立于承租人和出租人、但在财务上有能力担保的第三方担保的资产余值【答案】 ACT7B8N2G1A5M10G6HY7G9Y8B7N8E2F4ZU6V6B2G9W3E3J864、根据上海证券交易所科创板股票发行上市申请文件受理指引，下列申请文件应在受理当日预先披露的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACO2K6G3M6G6C6X5HK8C8O6M

35、2W5Q4M6ZB9B10P4U4G8A1G465、以下哪些在招股意向书发布后主承销商可以提供认购邀请书（）。A.B.C.D.【答案】 BCZ1N7X4Z7K6H10J10HW1W5D4P5Q10T4V6ZA1Q1V7S10S2W10D966、假如不考虑其它因素，以下关于上市公司重大资产重组后再融资的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCP4H6Z4V9C1Y3J9HH1S3L2W7N3R3B3ZQ1U3Z6E1A10C9D667、 下列项目中，应纳入A公司合并范围的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCG10W1Y9P1L6Z7H4HQ5O8S8O4B3Y2K10ZY3I2U4W2

36、P3Q6R668、下列说法符合上市公司证券发行管理办法规定的是 （）A.非公开发行股票的发行价格不低于定价基准目前20个交易日均价的90或前一个交易日均价的90B.增发发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日均价或前一个交易日的均价C.可转换公司债券的转股价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前一个交易日的均价D.分离交易可转换债券所附认股权证行权价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前一个交易日的均价。【答案】 BCP6L9K7J3J8W8Z3HM2T1F6Z4M10Z2L4ZN10H10L8F9Z10U2A169、以下可以界定为借款费用允许资本化的资产支出已经发生的情形有（

37、）。A.B.C.D.【答案】 DCB6X1G3D8E5N10F10HQ1C2D4G4T3F7A3ZU4E8N7D9G5G10Q570、某创业板上市公司，2019年经审计净资产为5亿元，对于与其一关联方的交易，2020年累计交易总额最低达到（ ）万元后，应作为重大关联交易事项在2020年年度报告中进行披露。A.3000B.2500C.1500D.1000E.500【答案】 BCR7X5C4P10K4R4B6HS2F5S4G5J5N8B6ZO9X3C5O8S10G9B771、关于内部控制组织体系的相关规定，下列错误的是（）。A.证券公司应当建立健全投资银行类业务质量控制制度，明确质量控制的目标、机

38、构设置及其职责、质量控制标准和程序等内容。同类投资银行业务应当制定并执行统一的质量控制标准和程序B.证券公司应当设立常设或非常设内核机构履行对投资银行类业务的内核审议决策职责，对投资银行类业务风险进行独立研判并发表意见。常设内核机构可以在公司层面的内部控制部门内部设立，也可以在公司层面单独设立，但应当独立于投资银行业务条线和质量控制部门或团队C.证券公司可以设立内核委员会作为非常设内核机构。内核委员会委员（简称内核委员）应当包括来自证券公司合规、风险管理等部门的人员，并根据各自职责独立发表意见。如有必要，证券公司可聘请外部专业人士作为内核委员，参与内核工作。聘请外部人士作为内核委员的，证券公司

39、应当对其专业性和独立性进行审慎调查和评估D.证券公司投资银行类业务的风险管理是指在公司整体风险管理体系下，通过实施风险监测和评估、开展风险排查、进行风险提示等措施，履行对投资银行类业务信用、流动性、操作等风险的控制职责【答案】 CCU9Z10F2Q9D4S9L2HJ2T1T6G4X9H9U5ZU9D2J4T10S3S1Y572、以下选项中，属于非上市公众公司在全国中小企业股份转让系统挂牌首次信息披露的文件的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCE4M5Q3K8X3H5X6HJ7X5D7A7B1G1F3ZN1I10Y6A6Z2Q9A573、要约收购中，董事会以下哪些行为符合规定？

40、（）A.B.、C.、D.、【答案】 BCG9M1L7W10L5L3X10HO2D4W2I7V6S10K2ZR5P6J2O7F1Z8U874、甲股份有限公司由于经营业务状况恶化，不得不作出减少注册资本的决议。根据公司法的规定，公司股东大会通过该决议的，公司应当自作出该决议之日起（ ）日内通知债权人。A.45B.10C.15D.30【答案】 BCU3P7K7N8K5T6L8HZ10T7R7X1G4D8J1ZA8M1J3P7I5I5J575、某可转换债券的面值为100元，转换价格为25元。标的股票的市场价格为28元。当前可转债的市场价格为116元，则目前购买该可转换债券属于()。A.转换贴水B.转换

41、平价C.转换升水D.转换溢价【答案】 CCU7Z5N6C9A10V5U8HS3R10Q7P3E1W2I1ZH4K1S4X3I7J7K276、以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的是（ ）。A.上市公司应当配置专职人员从事内部审计工作，且专职人员应当不少于2人B.内部审计部门应当至少半年对募集资金的存放与使用情况进行一次审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见C.内部审计部门应当在业绩快报对外披露后，对业绩快报进行审计D.上市公司应当至少每年要求会计师事务所对内部控制设计与运行的有效性进行一次审计或者鉴证，出具内部控制审计报告或者鉴证报告【答案】 ACP2Y1S5G10I7O1D5HF

42、2N4Y1O2B10G10F9ZO1I9I10O7R2L4S777、根据首次公开发行股票并上市管理办法，下列关于发行人在财务会计方面需要符合的发行条件，说法正确的有（)A.、B.、C.、D.、【答案】 CCC3F3O10K9A10U1E3HB2U6G10U4L7J3S5ZO1A4T9P10I6B5D1078、根据创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行），交易所或者中国证监会应当中止相应发行上市审核程8序或者发行注册程序的事项包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCK4Y4Z3Q8Z8R6H7HE3I4K5U4C6S7O3ZH8X4A2O2C6M9E579、鸿运公司是在深圳证券交易所交易上市的一家主要从事服装业务的公司，2011年8月，证券交易所发现该公司最近2年连续亏损，交易所决定对其实行退市风险警示，下列各项属于退市风险警示可以采取的措施有( )。 A.,B.,C.,VD.,【答案】 BCS7C2Z7K9M6K2L2HD10Z9E6S10Z10E9Z3ZO1I6U2A9G1G9I2