2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库通关300题（各地真题）(四川省专用).docx

《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库通关300题（各地真题）(四川省专用).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库通关300题（各地真题）(四川省专用).docx（94页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、A公司与B公司是无关联的公司，2012年3月1日，A公司通过增发1000万股普通股(每股面值1元)，取得B公司的30股权，对B公司有重大影晌，A公司增发该1000万股普通股时每股市价2元，A公司向证券承销机构等支付了40万元的佣金和手续费，当日8公司的30股权对应的公允价值为1950万元，其中包含已宣告尚未发放的现金股利30万元。则A取得B的30的长期股权投资成本为（）万元。A.1930B.1950C.2040D.1970【答案】 DCS2W10E5E7C6P1D1HZ9Q5Y6X7C1P9

2、J4ZS2G8Z7Q2M9C1V22、下列行为中，涉嫌违反我国反垄断法的是（）。A.经国家有关部门批准，中石油、中石化等石油企业联合上调成品油价格B.某行业协会召集本行业经营者，共同制定本行业产品的定价公式C.中国移动、中国联通等少数几家国有电信企业共同占据我国电信基础运营业务市场的全部份额D.某生产企业通过协议，限制分销商转售商品的最高价格【答案】 BCV5Y5B8Q8Z4L4O10HD6I9O2W9D10T5H10ZA8C5W9Q5K8W7Q63、下列关于持续督导期的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCR10X9R8P8I3J8B3HO8R5F8N4A6Z9U6ZK

3、9I4G9G8O1T7G74、有关科创板上市公司控股股东、实际控制人减持股份的表述正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCQ3F8W5R1R6H2F9HA1L5U8S1Y1A8Y3ZT1A9K1W7U9S1K15、相对于一般董事，上市公司的独立董事还享有一些特别职权，下列各项属于独立董事的特别职权的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCY1T4V4E6Y6J10K1HI7Q8Y6P9O5M6T6ZZ2K3Z6E1N10F3O16、关于上海证券交易所停止可转换公司债券的交易，下列各项符合规定的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACJ4H7I10V3J10L8I

4、4HU9L1I3R6I1B2X5ZV3V1S8I5O2I7C37、收购人甲以证券方式支付收购一家上市公司的价款，下列各项符合要求的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA1W7O9U4W2N2S3HA5I1L5U9U1I1Y2ZA9X8Z9L6G9B10V18、待偿还余额不得超过企业净资产的40的非金融企业债务融资工具包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCA1X9U4J1O7M1J4HE7G8P3C1Z4R9V9ZD3A6C6J6R1O2P39、李某和王某为甲公司的大股东，若其分别将所持甲公司部分股份转让给丙公司，致丙公司在乙公司拥有权益的股份达到乙公司全部已发行股份的

5、33%，同时有丙公司的控制权，则下列表述正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 ACF9D4W5X6S3P8Y10HB10P8H9X6S6V8K4ZQ7H3W5K6A3P1J610、关于信用级别对债券价值的影响，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCR1N6S5Y8F5D5G3HY7D3R3A7Z10W3B9ZH4Y8J5R7Y8N6I611、证券公司申请保荐机构资格，应当具备的条件有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACX8X3P5O8H4D9O3HK9Z4H8K9I5S1W7ZY7A9N1I3N3O2K812、如果企业在等待期内取消了所授予的权益工

6、具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），企业应当（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACU4I4L5V9P5U8X4HK9O7C5L2N8A1X8ZN9S9J7S4U9Y7U613、境外法人机构拟以协议方式收购上市公司，依据上市公司收购管理办法，应向证监会提交的文件有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCG10A3Z9K8C10B7T9HY6V2X6A6R7Z6Q9ZA7H3M1F8F6I9M314、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB5S3G8Z7N7I5S6HA8T4C6T2B

7、2X1A3ZR2L3V7A7P4Q3H215、关于所授予权益性工具条款和条件发生修改时的会计处理，说法错误的是( )。A.如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，企业应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加B.如果修改减少了所授予的权益工具的数量，企业应当将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理C.如果企业在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），企业应当将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额D.企业如果回购其职工已可行权的权益工具，应当借记所有者权益，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公

8、允价值的部分，计入营业外支出【答案】 DCD3N9N5L1A4D8R9HG1D1E8H5B5G4H7ZD2E7R3M2M5D2U516、甲公司拟申请在全国股转系统挂牌公开转让股票，聘请下列证券公司担任其主办券商，则以下证券公司可以推荐甲公司挂牌的是（）。A.丁证券公司，以做市为目的持有甲公司8%B.乙证券公司，甲公司持有其10%C.丙证券公司，甲持有3%且为其第四大股东D.戊证券公司，其第六大股东持有甲公司6%且为第三大股东【答案】 ACJ1G10G6H9P5E4G3HT5M6W1I2B5E3K3ZF6D6J6M7X3E7H717、根据创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行），上市公司存在下

9、列（）情形时，不得向特定对象发行股票。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCC9J7Q1A1J2M10Z7HZ5L3S5K5V10D2W5ZY1Y4L7J8T6G5F418、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引规定，公司对其控股子公司的管理控制，至少应包括下列( )控制活动。 A.,IIIB.,C.,D.,V【答案】 BCQ3T5U2J4L1B8A10HX9F6L8X6Y5V3I10ZE6D9U4A9L7Z8L219、以下应当由股东大会审议的交易有（）A.上交所上市公司交易成交金额占净资产50以上且超过3000万B.创业板上市公司交易标的营业收入占上市公司营业收入50以上且超过300

10、0万C.中小板上市公司交易产生的利润占上市公司净利润10且超过100万D.创业板板上市公司交易产生的利润总额占上市公司利润总额50且超过500万【答案】 BCQ9X6U8V3W3F6Z5HG4I4X8W1K6G3R10ZD10N1N7E9P7P2I120、 创业板上市公司以下人员的选举中，需要采取累积投票的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCF8B9U5S3T6K6M9HK1Z2G3G8B7A10K6ZN2H4W9V7F3M9M221、下列企业适用的企业所得税税率均为25，不考虑其他因素，关于递延所得税的会计处理错误的是（）。A.甲公司2017年经营亏损1亿元，公司预计在未来5年内能够产生足

11、够的应纳税所得额，为此确认递延所得税资产2500万元B.乙公司2017年初购入设备一台，公司在会计处理时按照直线法计提折旧。该设备符合税收优惠条件，计税时按年数总和法计提折旧，当年比直线计提法多计1000万元，为此确认递延所得税资产250万元C.丙公司2017年初以2000万元购入一项可供出售金融资产，2017年末该项金融资产的公允价值为3000万元，为此公司确认递延所得税负债250万元D.丁公司2017年初以4000万元购入一项投资性房地产，2017年末该项投资性房地产的公允价值为3000万元，为此确认递延所得税资产250万元【答案】 BCA2H2F10Y4H2F1X6HR5S6L3I3Z5

12、P3J9ZG8R9P10B5V10R3A222、注册会计师在审计时，甲公司经审计的合并应收账款余额为2000万元，甲公司应收账款项目母公司计提了300万元坏账准备（不含对合并范围内主体的应收账款），持股80的子公司计提了100万元坏账准备（不含对合并范围内主体的应收账款），资产评估机构对应收账款进行评估，则合并应收账款的评估值为（ ）。2010、2011年真题A.2000万元B.1700万元C.1600万元D.1620万元【答案】 DCO3X1N1C10Z5B8M2HX1E10Y1J9L1J2H2ZV1U1N7Y8W8B10X123、在我国，财务顾问的监管主体包括( )。 A.I,B.,C.,

13、D.,V【答案】 BCX9T8X2D1O2Z1Y5HR9Q7S10J6W7J2H7ZP9Y7M4C2M5V5V924、按照企业所得税口径应该确认为收入的包括下面那些（）。A.B.C.D.【答案】 BCM9C5R7U7Y6R7G9HO9C5T3F1V6C8K3ZD2L3U8O2K2F4Z1025、以下系首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCV9F5J1J10K2Z1D7HC9P6W8X2M5E9C3ZW4W8E2A9X7B8M726、以下应纳入A上市公司2018年度合并报表范围的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACE8F6G6F2E2H

14、9L7HJ2S3A3U8D5J4M3ZJ8I5U7G9O6S2L127、上市公司重大资产重组中，下列中介机构不一定需要聘请的是（）A.独立财务顾问B.会计师事务所C.律师事务所D.资产评估机构【答案】 DCZ5X3Q9A6G9I3Y4HA2Z5G7G4D5A2O5ZN8X8F9L9X3E9U828、下列情形中，可能会影响留存收益的是（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACJ2K7F5T5Y9V8A1HV4W10S4O7H6B3H6ZR9B9J10W5Z5K9N229、上市公司的下列事项，必须经股东大会特别决议通过的有（）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、【答案

15、】 DCY5J3V8B8P7M1O9HN8E2N6E6Y1E8I7ZG9J9N9G1G2J2H730、下列项目中，可以产生可抵扣暂时性差异的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCP3N8Z4N3A5K6I10HC3G10S5J10K6P7D5ZL9V5Y8O3O3H7S1031、关于保荐代表人问核程序，以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCA10Q6D2G1T9Z7K3HI9Z9U4I3G3A7W4ZC9S3X2K6F8M5F432、下列公司拟于2014年上半年申请首次公开发行股票并在创业板上市，根据首次公开发行股票并在创业板上市管理办法，构成发行障碍的情

16、形有（）。A.甲公司，2011年至2013年扣除非经常性损益前净利润分别为300万元、540万元、480万元，扣除非经营性损益后净利润分别为260万元、510万元、500万元；2013年度公司营业收入为4800万元B.乙公司，2011年度从事道路施工，2012年度和2013年度从事原料药生产C.丙公司，2011年董事发生变更D.丁公司，其一名监事2012年度受到证券交易所的公开谴责【答案】 ACI9B5A6M8S6W5Y5HH8E10O1P1U3J8G4ZC3O9L9H1A3W1X933、科创板发行人在招股说明书中应从（）方面分析披露其具有直接面向市场独立持续经营的能力。A.、B.、C.、D.

17、、E.、【答案】 ACV7E1O2V2U4G7R8HA9R1B9O3B9A10Y7ZV8Q9H2C10K1G6U334、上交所某上市公司，2016年未经审计的净资产为8亿元，对于与某一关联方的交易，2017年度进行交易总额高于（）的，应当作为重大关联交易事项在2017年度报告中进行详细披露。A.4000万元B.5000万元C.1000万元D.3000万元E.2500万元【答案】 ACA8A3L1J1U1N3G10HK10X3N6Y8F5B7K6ZI6H4M8W5W1Y10H235、根据证券发行与承销管理办法，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACK9L10D4K5R

18、1B2Q3HO4F4V1W7D3N9Z5ZZ7G6H1Q3X6J10S436、根据公司债券发行与交易管理办法，非公开发行公司债券的交易场所包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACG3W5S10I4P6V10Q3HB4W8Y1X7I10Z1P7ZA8J7X8D7P2T7E737、2012年8月1日，甲公司因产品质量不合格而被乙公司起诉。至2012年12月31日，该起诉讼尚未判决，甲公司估计很可能承担违约赔偿责任，需要赔偿200万元的可能性为70，需要赔偿100万元的可能性为30。甲公司基本确定能够从直接责任人处追回50万元。2012年12月31日，甲公司对该起诉讼应确认的预计负债

19、金额为（）万元。A.120B.150C.170D.200【答案】 DCD8X10W8A2C7U2T1HW8K9T9B5Y7Z4G7ZT1P10V6F5I8H5Y838、发行人应当于其股票上市前5个交易日内，在指定媒体或网站上披露( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCU8Y5I9I5H9S1X1HN3D4G8Z3U8S6P10ZY10V4F10Z6O7Z8U1039、以下税费中，在承担该税费时应计入管理费用的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCN9D4I8J6Q4M6C10HA10Q2M9N4W1M1L4ZY6B6Q4V1I6A5R640、以下属于政府补助的是（）。A.、B.、C.、

20、D.、【答案】 ACQ9C7J8C5E8K7S7HX8B6C4M9P9U5P7ZU10Q10Z8W3C4O6E841、某上市公司正在筹划重大资产重组事项，下列情形符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACK10F10C4C5Z3E9O4HM5C4E3O2V7S5B3ZB3M8E2H1K1E10X142、以下选项中，属于非上市公众公司在全国中小企业股份转让系统挂牌首次信息披露的文件的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCF2U6M5J4P2A4S1HL2G4R4F7P8K8F3ZZ9B4E7B6G2S8Y843、证券评级机构与评级对象存在下列（）利害关系的，不得受托开展

21、证券评级业务。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN10Y5V3B4R2P9W2HR10K10W5C4C2K4I4ZQ5U7Q2K1T7N2X144、 甲公司于2014年11月接受一项产品安装任务，提供劳务的交易结果能够可靠计量，预计安装期14个月，合同总收入200万元，合同预计总成本为158万元。至2015年底已预收款项160万元，余款在安装完成时收回，至2015年12月31日实际发生成本152万元，预计还将发生成本8万元。2014年已确认收入80万元，则以下说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 CCN3J10S8L9Z5L1D7HN2P7B6Z3K4G2J8ZN5Z10Q1Z

22、7R8U9U945、某发行人首次公开发行5亿股股票，发行人及其主承销商采取先向战略投资者配售、然后网下配售与网上发行相结合的方式发行股票，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCD5P5Z3G7M6X1S2HQ3O7U8K7C10Z5Q4ZF6P1Y7X8M8T10B746、某上市公司2016年4月1日将一栋写字楼出租给乙公司使用，租赁期从当日开始。2016年4月1日该写字楼账面价值1800万元，公允价值2000万。2016年12月31日，该投资性房地产公允价值2400万。2017年4月1日，租赁期届满，甲公司收回该写字楼并以2800万元对外出售，出售价款已收讫。甲

23、公司采用公允价值模式计量，不考虑相关税费，则以下说法正确的是（ ）。2010年真题改编A.、B.、C.、D.、E.【答案】 CCI5P10G9H8R3T3W5HV7A9A8K7N5W6E4ZD5A6Y4U10B9X6A947、某企业2月1日以400万元从外部购买了一个研究阶段项目，当年进入开发阶段，发生150万元的资本化支出。年末该项目形成无形资产并达到可使用状态，则该无形资产的入账价值为（）万元。A.150B.550C.0D.600【答案】 BCU3V3I5B8S2F10K9HV6L6G5C6S10W10B8ZW3D10V8U2Y10I2F348、登记托管机构应于每个交易日通过交易商协会认可

24、的网站披露上一交易日日终，单一投资者持有债务融资工具的数量超过该支债务融资工具未偿付存量（ ）的投资者名单和持有比例。A.20%B.25%C.30%D.50%【答案】 CCP4U1A6Q8A5P10T5HU7E3C8F2J4Q7E2ZS8M7Y2N9C9J2W949、根据首次公开发行股票并上市管理办法，下列关于发行人在财务会计方面需要符合的发行条件，说法正确的有（)A.、B.、C.、D.、【答案】 CCH10I6A6S7O8Z4K4HE5S9W6J6P7M10W6ZP2J3K6X9V4P7I950、原材料账面价12万元/套，市价为10万元/套。每套原材料加工成产品要花15万元，每件成品估计的销

25、售税费为12万元，产品售价30元/套，则期末该原材料要计提多少跌价准备。（）A.0B.2C.1.8D.3.8【答案】 ACK8B9U10C8F4Y8F2HY5R6H10Y1E10Z2H10ZM2R6N5X3M9F10B251、下列关于BOT会计处理的说法正确的是（ ）。A.在某些情况下，合同投资方为了服务协议目的建造或从第三方购买的基础设施，也应比照BOT业务的原则处理B.项目公司未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，也可以确认建造服务收入C.BOT业务所建造基础设施可以确认为项目公司的固定资产D.授予方向项目公司提供除基础设施以外的其他资产，该资产构成授予方应付合同价款的一部分，

26、项目公司应作为政府补助处理【答案】 ACR5S2Y9V5G8W1X7HC5R7X7I8U10J4Y8ZH8U5C2N9Q3B1R752、关于发行人在科创板公司招股说明书中对关联交易的披露义务，以下说法错误的是（）。A.发行人应根据交易的性质和频率，按照经常性和偶发性分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的影响B.偶发性关联交易，无需披露关联方名称、交易时间、交易内容、交易金额、交易价格的确定方法、资金结算情况、交易产生的利润及对发行人当期经营成果的影响、交易对公司主营业务的影响C.购销商品、提供劳务等经常性关联交易，应分别披露报告期内关联方名称、交易内容、交易价格的确定方法、交易金额

27、、占当期营业收入或营业成本的比重、占当期同类型交易的比重以及关联交易增减变化的趋势，与交易相关应收应付款项的余额及增减变化的原因，以及上述关联交易是否仍将持续进行D.发行人应披露报告期内发生的关联交易是否履行了公司章程规定的程序，以及独立董事对关联交易履行的审议程序是否合法及交易价格是否公允的意见E.发行人应披露报告期内关联方的变化情况。由关联方变为非关联方的，发行人应比照关联交易的要求持续披露与上述原关联方的后续交易情况，以及相关资产、人员的去向等【答案】 BCI2X4C6X6L10Q8Y3HS10A5P10J6T3P7V7ZW2U4D6Q10J4H8O553、某有限责任公司连续5年不向股东

28、分配利润，而公司该5年连续盈利，并且符合公司法规定的分配利润条件，则股东可以（ ）。A.请求法院认定该决议无效B.不经他人同意将股份转让C.请求公司以合理价格收购其股权D.请求法院撤销该决议【答案】 CCI8X9E7S4I2Y7M7HG9N2G6E8K3V5N2ZZ9Z9E6O2M2N2Z554、2016年1月1日，甲公司以1500万元的价格购入乙公司30%股权，能对乙公司施加重大影响。当日，乙公司可辨认净资产的公允价值为4800万元，与其账面价值相同。2016年度，乙公司实现净利润800万元，其他综合收益增加300万元；乙公司从甲公司购入某产品并形成年末存货900万元（未发生减值），甲公司销

29、售该产品的毛利率为25%。2017年度，乙公司分派现金股利400万元，实现净利润1000万元，上年度从甲公司购入的900万元产品全部对外销售。甲公司投资乙公司前，双方不存在关联方关系。不考虑税费及其他因素，甲公司对乙公司股权投资在其2017年末合并资产负债表中应列示的金额是（）。A.1942.50万元B.2062.50万元C.2077.50万元D.2010.00万元【答案】 DCM1R7G7H7D9C1H5HZ4F3U5L5G4W8K10ZW6F10K5G2G3A5V755、某主板上市公司拟于2016年7月非公开发行股票，根据上市公司证券发行管理办法，以下将导致该上市公司不符合非公开发行股票的

30、条件的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.D.、【答案】 CCF9B1C7J8H8E1P6HX9P2A8A5V6Q6F2ZD8U10V8G6P2G6M256、下列关于BOT会计处理的说法正确的是（）。A.在某些情况下，合同投资方为了服务协议目的建造或从第三方购买的基础设施，也应比照BOT业务的原则处理B.项目公司未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，也可以确认建造服务收入C.BOT业务所建造基础设施可以确认为项目公司的固定资产D.授予方向项目公司提供除基础设施以外的其他资产，该资产构成授予方应付合同价款的一部分，项目公司应作为政府补助处理【答案】 ACQ3A5N8Y6K6V5

31、S4HL3E6R10I10Y4R9Q7ZS7L5C10N8P7W7F757、鸿禧公司是一家有限责任公司，由于发展需该公司准备将公司组织形式变更为股份有限公司，根据有关规定，鸿禧公司变更组织形式时应当满足以下（）条件。A.、B.、C.、VD.、【答案】 BCV9N7J3N2I9K9W2HY6S7P1U1I2Y2O2ZO8I9K4V3Y9O8I558、下列对外币货币性项目的说法，正确的是（）。A.长期股权投资是外币货币性项目B.交易性金融资产（股票、基金）属于外币货币性项目C.其他权益工具投资属于外币货币性项目D.其他债权投资属于外币货币性项目【答案】 DCL10C7R7I7X8F4D1HU10L

32、3Y1G5T4Q8Y6ZO9T3H1O9Q8H1O359、保荐机构应当于每年（）月份向中国证监会报送年度执业报告。A.4B.6C.5D.7【答案】 ACN9I3I9O3A1G1T4HU1W5G7Y2X10I8R10ZT5P6A7K8I10W9W560、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号一一创业板公司招股说明书（第28号准则）与第1号准则相比，编制和披露的主要差异包括( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 CCA9O8N8V8U3E2U6HX8S8V3I10C7V5K8ZY2N7V5I1B10X7C861、下列公司拟于2014年上半年申请首次公开发行股票并在创业板上市，根据首次公

33、开发行并在创业板上市管理办法，构成发行障碍的情形有（ ）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACC5L4U6E2X4S4Q5HT8S8T10W2K4T1Z7ZL4N6Y10K9E4E7Q962、甲股份有限公司2015年实现净利润500万元，该公司2015年发生和发现的下列交易或事项中，会影响其年初未分配利润的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACE8T5A4M5F7G1U9HG4G3A1R3M3B10T5ZZ9P4X10D2L3B9L263、根据深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法，下列有关非公开发行公司债券信息披露内容的说法，正确的是（ ）。A.发行人只须按照募集说明书

34、的约定及时披露相关公告即可B.发行人必须聘请具有从事证券服务业务资格的会计师事务所对债券募集资金使用情况开展不定期专项审计，并根据要求将专项审计报告向合格投资者披露C.发行人应当在募集说明书中约定是否披露不定期报告D.发行人委托资信评级机构进行信用评级的，应当在募集说明书中约定披露定期报告【答案】 DCW4F6B7S5U8R3S8HQ7Y8S9A3J2I6Y4ZX5S1Z10B9U4A10N864、下列关于股票增长率模型的说法，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCF7N1R7F4G2R2V4HP2P10I1I5Y5N4L1ZN6X5T1S10U10P6S765、根据证券

35、发行与上市管理办法的规定，可转换公司债券自（）起6个月后方可转换为公司股票A.股东大会通过之日B.发审会审核通过之日C.发行结束之日D.上市之日【答案】 CCG2X10E3O4T1C7M5HP10A6M8Z3M6K5W10ZL6T1E3K5E1Q3I566、保荐机构应当与发行人签订（），明确双方的权利和义务，按照行业规范协商确定履行保荐职责的相关费用。A.保荐合同B.保荐协议C.上市计划书D.商业计划书【答案】 BCY9W7E3B8P4G1A2HX5L9L3W10U3R3N9ZL9F9N8I8J6V2V767、根据上海证券交易所的相关规定，A上市公司拟收购其母公司B公司的商标，A上市公司董事会

36、对此次关联交易是否公允发表了意见。该公司董事会的意见中应至少披露（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCD10U10I6Q5A5G7I8HO6N8U10O2I5E10S1ZZ3B7O3R7C3V1U268、下列关于发审委的工作规程的说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCD3X2F4A5C9E7J8HI3B1S6S9I10D6P7ZC6C2K2P3N6W3P769、对于中小板的上市公司，以下关于募投项目变更的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACW3A1L1J7K3B1K7HG9M9Q2N8S1S3O4ZW5O10Q7G6W4A2H1070、 以下关

37、于利率期限结构的理论说法正确的有（）。 A.B.C.D.【答案】 BCU4F6A4H5R5A1G5HO10X9L9I1V3D5D10ZA7L10L6J2D1M4D671、根据创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行），以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA4B7C10E8E1G6E7HA7Q9E8F9A10D6P1ZW2T10Q6Z8L3P8B372、上市公司下列融资行为，需要保荐机构进行持续督导的情形有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCR8Z10Z7G7S10G5Q4HC1Q10E7W1X4J5K3ZT7N9A6T4G8F8P973、甲上市公司发行可转

38、换公司债券，其最近1期末经审计的净资产为20亿元。以下说法正确的有（ ）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACR4C8W4U8N6A6X2HW2Q5G5N6Z6A5X9ZB3J1V9L5D5B10N374、以下可以发行地方政府一般债券的主体有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACJ5I8Z9L4U5O4V3HS4L3O10O10S10E10U1ZK9C2W1X8J10M8S1075、经营者集中经营者应事先向（ ）申报，未申报的不得实施集中。A.发改委B.证监会C.国务院商务部D.工商总局【答案】 CCV2F2O8J7P5R3V2HO5K3E3O1O3E10I2ZX4T4U8C

39、10L7K8N876、下列关于持续督导说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACX10A7U3T3Q6R8Y10HG2U7K4K1G2D8B7ZV9U5A3R4C9L10I477、以下选项中，属于非上市公众公司在全国中小企业股份转让系统挂牌首次信息披露的文件的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCR10C7T4Q10S9T1I5HO1H4Z9L8E9D3X8ZM4O4C3F8F5F1G178、某上市公司的下列各事项中，属于会计政策变更的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACT10O4U7F1S9Z2Q2HC10D10J3A4B7P9B9ZS4E8G6P9N8Z9O7

40、79、甲公司为深交所上市公司，通过股东大会决议发行新股，发行公告中表明公司所募集资金主要是为了进军房地产行业，资金募集后，公司发现房地产行业已经饱和，于是打算将募集到的资金改投动漫产业。根据规定，公司应当将下列( )事项予以披露。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCN6U9U1G7G2J3J9HH2W7D9K6E1V2G3ZV4S6K1Y6I10H4F580、根据创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行），以下说法错误的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCT4U10P7Q6B10R10O9HU7K2I3H5L3P10M8ZD4H3J4F4K4Y7V1081、下列关于股

41、份支付的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCR7D8E5T9M9V8O9HF9P4C9T4J4T2G9ZH6E1A6W3T10A2V982、下列有关与审计相关的内部控制的说法中，正确的是（）。A.B.C.、D.、【答案】 BCO1Y9N2J2N9T9M10HE3N8W7I10U4A6J1ZT10S5Q4E10P1D7C983、以下关于创业板上市和主板上市的说法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 ACT6X3R8Y8F9P7M8HV5J8H6F1G9B3R8ZY9B9X4A8A2J10P884、根据小微企业增信集合债券发行管理规定，不考虑其他因素，对小微债募集资金委托贷款集中度的要求，对单个委贷对象发放的委贷资金累计余额不得超过（）。A.500万元B.1000万元C.300万元D.1500万元E.2000万元【答案】 BCJ2M3B4G6L2Y10X6HH10T8B9J4Y7V1M3ZI2O10K6I8I3D4I985、首次公开发行股票中负有先行赔偿义务的主体是（）。A.发行人B.保荐机构C.会计师事务所D.律师事务所【答案】 BCY5L6E2F10L8M6J8HJ7X4X6T8O9S7P1ZD4R7O9Z1W9U9Q886、以下关于股份锁定的说法正确的有（）。A.B.