2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自我评估300题（精选题）(福建省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、上市公司出现的下列情形中，构成其非公开发行优先股障碍的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCH8B10I9A2L2P5T4HT1Y1Y6R8M7R10P1ZB5M6F3K3N6C9G52、根据北京证券交易所上市公司向特定对象发行优先股业务细则，优先股转让环节的投资者适当性标准应当与发行环节保持一致，相同条款的优先股经转让后，投资者不得超过（ ）人。A.50B.100C.150D.200E.300【答案】 DCT8C7M6C6O5V9W6HB4H9T10M2J4R9P2ZU9A

2、5L8B9A6Y8K73、根据证券期货投资者适当性管理办法，下列投资者属于专业投资者的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCV3F5N1S9J10C9D2HK7A6I9R5S6G8L5ZB1V1V4Y2E3W1Z24、某公司2015年初对外发行200万份认股权证，行权价格3.5元，2015年度净利润210万元，发行在外普通股加权平均数500万股，普通股平均市场价格4元，不考虑其他因素，该公司2015年稀释的每股收益为（）元。A.0.38B.0.40C.0.42D.0.50【答案】 BCW5K5F7L3G7N9T8HC2O10E6F5Q1D8E10ZG10L10J2F10U10J3

3、B85、根据上海证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行），公司债务受托管理人每年采取现场方式进行风险排查的关注类债券发行人家数不得少于当年末受托管理的全部关注类债券发行人家数的（ ）。A.34B.14C.13D.23E.12【答案】 CCV2Z3Z2Y6E6L10F3HJ8F6B5T9D1N8H6ZU4P10X8Q3O10I1G16、下列各项中，属于会计政策变更的是（）。A.将一项固定资产的净残值由20万元变更为5万元B.将一台生产设备的折旧方法由年限平均法变更为双倍余额递减法C.将产品保修费用的计提比例由收入的2变更为1.5D.将发出存货的计价方法由移动加权平均法变更为个别计价法【答

4、案】 DCA1Q7W3C1W1T4I9HE8F5F6S7E10D4L4ZG8D10P2X9S7E2H87、甲以协议转让方式取得乙上市公司8的股份，之后又通过证券交易所集中竞价交易陆续增持乙公司5的股份，根据证券法律制度的规定，甲需要进行权益披露的时点分别是（）。A.其持有乙公司股份5和10时B.其持有乙公司股份5和8时C.其持有乙公司股份8和12时D.其持有乙公司股份8和10时【答案】 DCW1L10U7N1R6Q2U1HA1Z8V5W8K4L7N1ZT5E6X6Z4R5G8F58、关于上市公司收购中的收购价格，以下说法符合规定的有（）。A.以要约方式回购的，要约价格不得低于回购报告书公告前2

5、0个交易日该种股票每日加权平均价的算术平均值B.上市公司以集中竞价方式回购股份的，回购价格可以是当天涨停板价格C.要约收购的，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格D.要约收购的，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的平均价格【答案】 CCT4U4C3Z2H9F5A6HX9J10N5R5I2M5G9ZX10S5Y8X4L3W10T99、公众公司筹划重大资产重组事项，应当制作交易进程备忘录。以下说法错误的是（）。A.应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况B.参与每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名确认C.应当制作书面的交易

6、进程备忘录D.参与公众公司筹划重大资产重组事项的部分人员在备忘录上签名确认【答案】 DCU6X6K6W8F10X9G1HD3Q4C2T6I8U3W9ZB1H9H7W2Z8G8L810、申请发行短期融资券的证券公司，应当符合的条件有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACJ9U7O2G9E3Z6B8HG8N10U10Y8A5K5Y8ZL7V3M10P9X1Q2H311、以下可以参与挂牌公司股票公开转让的有（）。A.注册资本500万元人民币以上的合伙企业B.证券投资基金C.自然人李某本人名下前一交易日日终证券类资产市值800万元人民币，其中用于融资融券的信用证券账户资产为350万元，李某

7、具有2年以上证券投资经验D.注册资本300万元人民币的法人机构【答案】 BCC1Q7R6C6C7A2F9HS2Q1M6N5D8K1S3ZU9D1R2E1Y10M7S112、根据公开发行证券公司信息披露内容与格式准则第28号创业板公司招股说明书，下列与发行人相关的主体中，应披露其近一年一期的总资产、净资产、净利润等财务信息的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCC4U5A8C4N1Z7A5HH6D7M5E7X10T5O5ZK8J5N1N1Z3M3Y313、甲公司是一家生产面粉的上市公司，随着市场的不断发展，该公司发现以往的公司结构越来越不适应市场的需求，于是董事会决议对公司进行资产

8、重组。根据规定，该公司进行资产重组时应当聘请( )等机构出具意见。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCJ4J10O10M5W2Y8E10HQ3Y1P5F5W5C2Q2ZZ7I7E8E10F5E6Y514、受让上市公司国有股和法人股的外商；应当具备以下( )条件。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCW10K3R1P10C7I7R10HG10F5O2P2H2C8N3ZP2Y9I6X10L8Z2T315、甲公司2011年1月1日按面值发行3年期一次还本、按年付息的可转债2万份，每份面值100元，债券票面年利率6，每份可转换25股，甲公司发行可转换公司债券时二级市场上与之类似的没有附带转换权的

9、债券市场利率为10；假定2012年1月1日债券持有人将持有的可转换公司债券全部转换为普通股股票，已知(PF，3，10)=075，(PA，3，10)=25。则下列说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 ACC7S1F9V10I3D9X7HG1P3P6U3U4W7C2ZW1P2V3G5H4A10V916、根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则，下列挂牌公司年度报告出现的情形中，主办券商应当向全国股份转让系统公司报告的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCN1J6P1Y7K8Y4Q3HJ10Z9J1V10M9T4C5ZT10Y4G5A9Z7V9U1017、需调整期初未分配

10、利润的事项包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACL10U7E8L7V5D10G9HA2B8D7M2Z3A5E5ZJ4G9S7S7P5X9X518、公司申请其股票挂牌公开转让的，董事会应当依法就股票挂牌公开转让的具体方案作出决议，并提请股东大会批准，股东大会决议必须经（）以上通过。A.出席会议的股东所持表决权的2/3B.全体股东所持表决权的2/3C.出席会议的股东所持表决权的1/2D.全体股东所持表决权的1/2【答案】 ACC9P1P5Z7A6O3D10HH3S5U7C8U8B2P8ZL4Y3O9F5C5Y1X119、甲、乙、丙分别持有A股份公司60、30、1的股份，A公司分别为

11、甲、乙、丙的银行借款提供担保，则以下说法正确的有（）A.A公司为甲提供担保应当经公司股东大会特别决议通过B.A公司为丙提供担保可不经过股东大会决议通过，经公司董事会审议通过即可C.A公司为乙提供担保应经股东大会通过，在股东大会表决时，乙应回避表决D.A公司为甲提供担保，应经除甲外的全体股东所持所持表决权的过半数通过，甲应回避表决，无需特别决议通过【答案】 CCI3K9M10B9Q1M5O4HJ7K4Y6G7F8H7W1ZH4H10F3D3M10B10M1020、以下租赁中，不考虑其他因素，应将其划分为融资租赁的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCO8Y3Q2M6X5S3N8HY1P1G3D2

12、N1N6F8ZP4H2H7B10U8D5D421、下列有关注册会计师是否实施应收账款函证程序的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCA8O7F4M1V7G9W1HX5E6B4X5U1D3U7ZJ10X9P10S2Q2L5M922、 公司非公开发行优先股，具有合格投资者资格的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCR4U7K2O3N4Z9K7HO6J8P8H8A3D6D4ZM9Z5Y6L3I1H3L1023、甲上市公司股本4000万元，拟进行配股，10股配3股，招股意向书公告前一日均价8元。以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACD8O6V7K9H1

13、E8J9HN4N1D8V6W3T1Q5ZU2S4P10D4F8U6N624、下列关于债务重组的说法中，不正确的是（）。A.债权人受让存货，债权人应当按其公允价值入账，重组债权的账面价值与受让资产公允价值之间的差额，确认为债务重组损失B.债务人采用将债务转为权益工具方式进行债务重组的，债务人初始确认权益工具时，应当按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，应当按照所清偿债务的公允价值计量C.以修改其他条款进行债务重组，如果修改其他条款导致债务终止确认，债务人应当按照公允价值计量重组债务，终止确认的债务账面价值与重组债务确认金额之间的差额，计入投资收益D.以组合方式进行债务重组

14、的，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入其他收益或投资收益（仅涉及金融工具时）【答案】 ACA1B1L4I10B9P4W7HD10W1U8R10P6W4Q7ZL4M5C5Z7Y5A8O525、根据上海证券交易所资产支持证券定期报告内容与格式指引，资产支持证券基础资产为债权类资产的，管理人应当同时披露下列（）情况。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCM10T6R7W3D1Q5H5HG3H1O1L8N4N7Q5ZR9U8P7F10L7W10K1026、下列关于所得税税收优惠的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCD6P3

15、L6H1X3Y1U8HN7X2D5O8F2D1C4ZZ8X10L3P6B9Q10L727、以下属于创业板IPO必须提交，主板可以选择性提交的文件为（）。A.B.、C.、D.【答案】 ACE8I4Y3J7F5V1L10HA8G3F7M7U3Z9P6ZI8J7J10F7X3G1T228、关于资产负债表的列报，下列说法正确的有（ ）。2014年6月真题A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACS8V6U6O6Q5U5Z7HL1X7C7A1I6Y2B10ZS10C1H2L2J9B7A1029、发行人提交首次公开发行股票申请文件后，需要中止审查的情形有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCB2L

16、9U3O7O9I3W10HH7U8J5R8I3F9K3ZI10L5U6R3X10Q9N1030、 公司非公开发行优先股，具有合格投资者资格的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCG5H5I9D7V10O4O6HB7D8R4K5C10Z4S1ZJ5I3E2M1E2Z6M831、根据关于规范上市公司国有股东行为的若干意见，下列说法不正确的是（）。A.不得减持对于关系国家安全和国民经济命脉的重要行业和关键领域的上市公司的股份B.国有股东用于质押的股份数量不得超过其所持上市公司股份总额的50%C.国有股东转让全部或部分股份致使国家对该上市公司不再具有控股地位的，国有资产监督管理机构应当报经本级人民政府

17、批准D.国有股东仅限于为国有资产监督管理机构全资或控股子公司提供质押【答案】 DCZ1V3P10E10B8L2L2HI4H8S7W8T8B10E6ZZ5R1Q8T8X10Y8Q132、甲公司库存产成品的月初数量为1000台，月初账面余额为16000万元，在产品的月初数量为400台，月初账面余额为1200万元，当月为生产产品耗用原材料、发生直接人工和制造费用合计29900万元，其中因自然灾害而发生的停工损失600万元，其他正常损失。当月，甲公司完成生产并入库机床2000台，销售机床2400台。甲公司采用月末一次加权平均法按月计算发出产成品的成本。甲公司机床产成品当月月末账面余额为（）。A.918

18、0万元B.9420万元C.9300万元D.15500万元【答案】 CCP4U3D10E2A4H10I6HY8I10J1O7I6B7S5ZR3K9O6B8X6B2Z433、甲公司2012年应收乙公司票据的账面余额为55000元，其中5000元为利息，票面年利率为4，由于乙公司资金周转困难，不能偿付，经双方协商，于2013年1月进行债务重组。甲公司同意将债务本金减至30000元，免去债务人所欠的全部利息。将利率从4降到2，并将债务到期日延期至2014年12月31日。甲公司已为该项应收账款计提了5000元的坏账准备。甲公司应确认的债务重组损失为（）A.20000B.22800C.30000D.250

19、00【答案】 ACR1H4B10H7K1R3F9HI8I7Y8S7O5P6C8ZY3A4J2W3U9F1A234、某挂牌公司2018年审计报告显示，其合并财务报表总资产为5000万元，净资产为2000万元。2019年5月6日，该公司购买甲公司51%股权，交易作价3000万元，甲公司经审计总资产4000万元，净资产1000万元。2019年8月9日，该公司购买乙公司30%股权，未取得乙公司控股权，交易作价1800万元，乙公司经审计总资产1300万元，净资产500万元。2019年9月19日，该公司出售其控股51%的丙公司全部股权，交易作价400万元，丙公司经审计总资产为1000万元，净资产为600万

20、元。2019年11月8日，该公司购买一处房产，账面值为1000万元，交易作价1600万元。对于该挂牌公司的资产买卖行为是否构成重大资产重组，下列说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACE5X3U6U6F4D10K8HJ7D4Q3K8J5N6N10ZJ4Z6O5Q7Q5L10A735、根据公司法的规定，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCG2U10Y4J2N3P10E6HP8X9M1E10F7U9C3ZC2Z2B10D9M2V8J236、甲公司207年7月1日自母公司（丁公司）取得乙公司60股权，当日，乙公司个别财务报表中净资产账面价值为3200万

21、元。该股权系丁公司于205年6月自公开市场购入，丁公司在购入乙公司60股权时确认了800万元商誉。207年7月1日，按丁公司取得该股权时乙公司可辨认净资产公允价值为基础持续计算的乙公司可辨认净资产价值为4800万元。为进行该项交易，甲公司支付有关审计等中介机构费用120万元。不考虑其他因素，甲公司应确认对乙公司股权投资的初始投资成本是（）。A.1920万元B.2040万元C.2880万元D.3680万元【答案】 DCY1S2I7C10J9M3J2HX7I6W9T8W7V8K9ZO7J9L7K8C4E3M137、甲公司2016年度财务报告于2017年3月20日对外报出，其于2017年发生的下列交

22、易事项中，应作为2016年资产负债表日后调整事项处理的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCI3B7F8U2B1G3O9HO1F9O7V1O8J2Y6ZY7T6B3E7M3Q8C338、关于律师执行证券业务的说法中正确的是（）A.法律意见书中使用“基本符合”、“未发现”等措辞B.就证监会的反馈出具了补充法律意见书和补充律师工作报告C.对某些难以下结论的问题仅说明客观情况，未发表明确意见D.法律意见书由一位律师签名【答案】 BCM9T9T6U10T8Z10Q5HW7S7D4Z1U1X4T6ZF1U5C2F8H2W5Z839、下列项目属于非经常性损益的是（）。A.、B.、C.、D.、

23、E.、【答案】 DCQ1R7Z6M5T3I4Y1HB4H1K6Q9E9M8D10ZT5J8Z10O3Z7Q9A640、2015年1月1日，甲公司从A公司购入一项无形资产，协议约定以分期付款方式支付款项，该无形资产作价2000万元，甲公司每年年末付款400万元，分5年付清。假定银行同期贷款利率为5，5年期5利率的年金现值系数为43295。该无形资产预计使用10年，无净残值，按直线法进行摊销。不考虑其他因素，下列甲公司该无形资产相关会计处理中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA10J7N4W6F9P1K10HE1O7F5I6F5Y10T10ZO6O6R9M2R9F2J6

24、41、甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCG6X2A2W3F7N3M1HG8G7F6N6Y3E1T4ZW4N7J1Q4P3T10D142、根据证券发行上市保荐业务管理办法，下列关于持续督导期间的说法，错误的是（）。A.创业板上市公司发行新股，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度B.主板上市公司发行可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度C.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及

25、其后3个完整会计年度D.首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度【答案】 BCX5J4S9U9D9L4W1HM6Z4W6T1D5C1F4ZC1W8I1Y8L9M8Y543、 以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCM6A6J10T7Y8V10H3HZ7G5U5J1S8B1T9ZP6A7O8P10Q4S6W844、下列各项中，应当计入发生当期损益的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCP1G4N8D8M6A8L7HI8L8X2P9M9K6T8ZR1V3Q9D5B5Q3K145、下列各项资产、负债

26、中，应当采用公允价值进行后续计量的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCW6E9F6P1G10H1P3HA8W5Z5Q6N1O9H9ZW3U3V1W1R1O10R946、根据北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行），持股_以上股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员计划通过北交所集中竞价交易减持股份，应当在首次卖出的_个交易日前预先披露减持计划，并按照北交所的规定披露减持计划实施情。（ ）A.1%；15B.3%；15C.5%；15D.3%；20E.5%；20【答案】 CCG1L5N4S3D9B9Q8HF4P3J8Z2E5R5W2ZP7Q6N3P7T10T1E347、根据北京证

27、券交易所上市公司持续监管指引第1号独立董事，存在（ ）情形的，不得担任独立董事或被提名为独立董事候选人。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACG3B9C7G10D7P10F10HJ2H8C1J7K5L10Q10ZL7K1J4N8L8S9T448、下列关于上交所网上按市值申购的说法正确的是（）。A.融资融券客户信用证券账户的市值合并计算到该投资者持有的市值中，但应当减去客户融资金额B.投资者可用于申购的证券账户市值为T-2日前20个交易日（含T-2日）的日均持有非限售A股市值C.证券账户注册资料以发行公告确定的网上申购日（T日）前2个交易日（T-2日）日中为准D.投资者T-1日时将其持有的

28、市值全部卖出的，则该投资者在T日的申购无效【答案】 BCG9M3D2D4V5A9J9HV2N9V10M10X9S5Y2ZT2G7U8F1Y9R8Q549、根据北京证券交易所证券发行与承销管理细则，公开发行并上市的，网下配售时，发行人和主承销商不得向（ ）配售股票。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCC6K2H6W8U10L4I5HX2R8M3O8I6J1X10ZK2A9L1B9M8U1Z550、主板公司应当在每个会计年度上半年度结束之日起（ ）个月内将半年度报告全文刊登在中国证监会指定网站上。A.1B.2C.3D.4E.6【答案】 BCB7C10V1K2Q9Y3A8HI4M6T3M7G

29、2F5S4ZZ6Z8G10V3V1K7V851、某公司甲自大股东处购买某企业乙的股权，甲以1000万现金及一宗账面价值3200万元的土地使用权换取乙企业80的股权，该宗土地公允价值3600万元，乙企业账面净资产价值6000万元，公允价值7000万元，公允价值高于账面价值的原因是一套固定资产评估增值。则关于甲公司会计处理的说法正确的有（）A.确认乙企业长期股权投资的入账价值为4800万元B.贷记资本公积400万元C.贷记资本公积200万元D.确认营业外收入400万元【答案】 ACC5U10A3G10P5W5U8HW10N1M4T3D8L3Y7ZC10R10A7Z4W2V10J252、 以下可以参

30、与挂牌公司股票公开转让的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCB1Q10A4D10N3H7A2HB7E8R2Q3M8A5Y5ZH6Y6O10P6F1T8D1053、甲股份有限公司由于经营业务状况恶化，不得不作出减少注册资本的决议。根据公司法的规定，公司股东大会通过该决议的，公司应当自作出该决议之日起（ ）日内通知债权人。A.45B.10C.60D.15E.30【答案】 BCW5I8Y3Y5U1H3L2HJ4R3B7Q4L9I4O7ZI4F5Y9B3K10Q3Y454、下列关于证券公司短期融资券，正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCX2B2P1Q5A2V7U10HU7E10N

31、5C3I1N9T6ZH7V4K4L2I2D2J755、证券公司发行债券，符合下列( )条件的，发行人可免子信用评级、提供担保和聘请债权代理人。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCF1E9P8T5V9N9K5HS4R5R4G1I4H6Y3ZK7P1L10N8A10K6V956、根据有关规定，上市公司独立董事行使下列职权，需要经公司全体独立董事1/2以上同意的事项有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCJ8L6P10W1V1W10C1HD1C1F7Y5A4C10X3ZQ4E2F5L1Z5H10A1057、甲公司拟申请在全国股转系统挂牌公开转让股票，聘请下列证券公司担任其主办券商，

32、则以下证券公司可以推荐甲公司挂牌的是（）。A.丁证券公司，以做市为目的持有甲公司8%B.乙证券公司，甲公司持有其10%C.丙证券公司，甲持有3%且为其第四大股东D.戊证券公司，其第六大股东持有甲公司6%且为第三大股东【答案】 ACW2L1X1D7S10X3T9HY4W2K6Z2W1E10Q9ZB10W7K10I5M9F9H158、在有投资关系的情况下，下列项目中，不应纳入母公司的合并财务报表的合并范围的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCY10Z5L5Q4E3K5W1HX10Q10G10S5T4R8J2ZD3V9F5I4R10T9R659、有限责任公司首次股东会的召集人是（

33、）A.出资最多的人B.三分之一董事C.10表决权股东D.监事会或不设监事会的监事【答案】 ACN8U10J4K10L1L1U7HX2C6M10Q4W1J3F2ZG7V1H2D9W1G7W760、以下资产中计提的资产减值可以转回的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCP4V8W1E10U2X10Q9HS7T5X10N4K4D3A3ZF8E8M7X2K7L6F561、某上市公司发行股份购买资产，董事会决议公告日前20个交易日、30个交易日、60个交易日、120个交易日的公司股票交易均价分别为20元每股、22元每股、25元每股和30元每股，则以下发行股份的价格符合相关规定的有（）。A.、B.

34、、C.、D.、【答案】 ACH2J2S6P5Z4O2Z2HN6E6D3M8L6K10H4ZS4F5J8E9X8X10W462、科创板发行人在招股说明书中应从（）方面分析披露其具有直接面向市场独立持续经营的能力。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACV9V1L5A5A5U2H5HB9K7C5F3X5I6K3ZL6B1Z5K6Y3I10O963、挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的1/3，解除转让限制的时间分别为（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCR5V3P10K2D9X2W3HI3H3M7

35、K2B2Q2E1ZT10T2E3K10T7J5B264、我国资产评估的基本方法包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCF5W5P5G9Q3N9A3HQ7R10S10M6Q1N9N3ZY10H9L3U10V5Z5C665、保荐总结报告书应当包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCF4U1P10T7T3V9Y10HN6F5E4Y7M7U1W1ZF1G2J9W4H6Y1Y1066、关于证券公司投资银行类业务的立项审议，下列说法错误的是（ ）。A.立项决议应当制作书面或电子文件，并由参与表决委员确认B.来自内部控制部门的委员人数不得低于参会委员总人数的1/3C.同意立项的决议应当至

36、少经1/2以上的参会立项委员表决通过D.每次参加立项审议的委员人数不得少于5人E.未经立项审议通过的投资银行类项目，证券公司不得与客户签订正式业务合同【答案】 CCT6C7A4A8V7M3C3HH7I4K2I4N9S7P3ZC7M9U4O8M2O4Y967、以下关于发行人及中介机构在首发上市中行为后果的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCZ10R7G9S1F3R7G9HQ9M9I4R8O8V2P10ZF4U5K4C5Q3S3O168、以下金融产品发行必须进行信用评级的有（）。A.、B.、C.、D.【答案】 ACS6J8K1N6O1V6H2HM7C5U9E7B4F7H

37、7ZS1J10K3H1G1I8T269、下列关于股票增长率模型的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCV6T3Y1T4H8K6U9HW9Z2V6A3I4O4Q5ZM8U3Q3K6Z1D5E970、下列关于股票增长率模型的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCL6T6F6P2W2F10P5HX2V7V8N9J10Q6S7ZZ1J8H8L10E6S9M571、上交所上市公司因财务指标不达标被暂停上市后，首个年度的以下情况需终止上市的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCJ7I6L3V6T6W4T5HH2N10T5X3X4D4O7

38、ZQ1B7M10J6O4W5L972、根据公司债券发行与交易管理办法，非公开发行公司债券的交易场所包括（）。证券交易所A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACZ6F6Y7Z4U1N6C5HY1L3T4W4F5H10V3ZR8B6O9H8P8M6N373、以下关于上市公司分红的说法错误的是（）。A.公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80B.公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到60C.独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议D.上市公司

39、对公司章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足公司章程规定的条件，经过详细论证后，履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东所持表决权的23以上通过【答案】 BCQ9N5X9D6X2O7G10HI4L3L10O9G9B1A5ZH4B8Y8S7T8F9L274、根据北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票注册管理办法（试行）的规定，发行人应当为在全国股转系统连续挂牌满（ ）个月的创新层挂牌公司。A.1B.3C.6D.12E.24【答案】 DCY1B9T7M5X10O9P10HP6F5P1V8S1Q7F7ZE2T10Y2T1P9D1I775、下列关于债券转让价格的说法，正确的有（）。

40、A.、B.、C.、D.、【答案】 DCE3O4A7E8Q10V5Q10HC1E6N1H2Y10Q8A6ZX5I7F8X7T1T6F1076、某建设项目投资800万元，2017年1月开始建设，2017年1月借款600万元，为期2年，利率6。政府贴息36万元，分两笔到账。2017年5月第一批18万元到账，下列处理正确的是（ ）。A.增加递延收益18万元B.冲减财务费用18万元C.冲减在建工程18万元D.增加营业外收入18万元【答案】 ACX4F9B2E2M7A1Q4HD9T7X4X4V8N1W1ZD9L9W2A9Q4S7T377、国有独资公司的国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使的职权有（）

41、。A.合并、分立B.解散C.选任董事、监事D.决定经理人员报酬【答案】 CCD9R7T3S8U2V1N5HA10X1I6M10Y9J1I7ZT2V10R6N3L10F8A878、根据公司债券发行与交易管理办法，非公开发行公司债券的交易场所包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACZ2B2G5F3R4W9B5HT6J10B3A2A7U10I7ZG3L8W7V8B2X3N279、甲公司持有某上市公司9股权，甲通过协议方式又受让了18，合计持有上市公司27，成为上市公司第一大股东，则甲下列做法中符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCI8P5U9Z4A10V4Z5HQ2D3H5L1P6Y1E10ZB6E4H9D1B10Y3R180、持续督导工作结束后，保荐机构报送的保荐总结报告书应当包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCL1H4G2A1S10X10V1HG4D10R9I10Q3X4U4ZV6Q7A5H6Z5T1W181、下列关于网下投资者参与首次公开发行股票申购的说法，正确的是（）。A.网下投资者持有非限售股票在基准日的流通市值应为1000万元（含）以上B.网下投资者的每个配售对象仅能注册两个证券账户，上海、深圳证券交易所各注册一个C.网下个人投资者应当从事证券交易时间达到两年