2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库深度自测300题带精品答案(辽宁省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、证券公司申请保荐机构资格，应当具备的条件有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACI4R10K4A8F7N1H4HE1H1U8R1V5M1W1ZW4F1A6O3H3X6G62、上市公司的董事、监事、高级管理人员拟筹划实施管理层收购。根据上市公司收购管理办法，下列关于该上市公司的说法，错误的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACU7D6B3Y6V2T4B10HQ2V5D4U4S7B10S7ZD5K10H8X8D2M3L83、以下可以作为股权激励激励对象的有（）A.董事会秘书

2、最近3年受到证券交易所的公开谴责B.独立董事C.监事D.核心业务人员【答案】 DCO9G9M6P4X9W3S4HW5J6D3B3K8X9Q7ZO9J9W4F9T6Z8D94、甲公司系创业板上市公司，拟向特定对象发行人民币普通股，下列发行对象中可以由上市公司自行销售的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCV5T7E2N4R6K8R3HY7R6V3Y6A7W10N10ZZ1G10X8R8E8Q10K95、根据上海证券交易所科创板股票发行上市申请文件受理指引，下列申请文件应在受理当日预先披露的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACE3Y5O7F7Y3R5J8HI5T6A

3、10A9O2L8U5ZW10E4L1U7R2O4A66、下列金融资产中，不作为其他权益工具投资核算的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCE5O7Y9L2Z10T2D4HD9H1N9C2H8C7O4ZA10U6R9H6T3A5O87、某项使用权资产租赁，甲公司租赁期开始日之前支付的租赁付款额为20万元，租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值为100万元，甲公司发生的初始直接费用为2万元，甲公司为将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生成本的现值为3万元，已享受的租赁激励为5万元。甲公司该项使用权资产的初始成本为（）万元。A.105B.122C.120D.125【答案】 CCB

4、1A7Z2O10W9E3Z6HI7G3I9L3K9K2E9ZT1V4G2G2G1M8E98、下列关于投资者申购首次公开发行股票的说法，正确的有（）。A.、B.C.D.、E.、【答案】 ACZ5H4D2X1K1E9L9HN2G7V2Z7P1U1D8ZN5A8W6X7C7P5V49、某发行人首次公开发行5亿股股票，发行人及其主承销商采取先向战略投资者配售、然后网下配售与网上发行相结合的方式发行股票，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB5I9I3F4Z7X3Y3HO6Y4C3R8T4N1M8ZD6K10V7B3F8P8L910、2018年12月31日，甲公司的交易性

5、金融资产和其他债权投资分别增加20万、40万，甲公司适用的所得税税率为25，甲公司当期应交所得税为150万元，则甲公司2018年度利润表中所得税费用应当列示为（）。A.155B.135C.125D.165E.145【答案】 ACM2H1W10E4N9D1A8HV1Y6K9J2R3U2W4ZM7A1F7A6R7O8Z211、针对部分申请科创板上市的企业尚未盈利或最近一期存在累计未弥补亏损的情形，在信息披露上存在的特殊要求，下列表述正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCF3Y3I5X7K10Y8E2HP9V10I7I4U4F6R4ZW2T2B2W7L10X2I412、甲公司20

6、10年度财务报告批准报出日为2011年3月20日，甲公司以下交易或事项中属于资产负债表日后调整事项的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACV1C3R1H1B10D5V4HF8H4M5H2J8V10S6ZC7N1U1B7U10S10Z613、根据证券发行与承销管理办法，首次公开发行股票的下列情形中，应当中止发行的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACK2E3D6G9T2U10U6HF10A8V7S10U6V7S7ZY1U4V7B6I2W6M114、待偿还余额不得超过企业净资产的40的非金融企业债务融资工具包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS1R2

7、W5Q4W3D4V6HF10X2F8P5X5K9U2ZF9Y6A10X2X6E1N815、在我国首次公开发行股票并上市过程中，关于律师及律师事务所从事证券业务的说法正确的是（）。A.B.C.、D.、E.、【答案】 BCA8C2X10X8Z10Z4B10HO10X3V10Z7A3C9X8ZC4A2U1P1R9P5W916、李某和王某为甲公司的大股东，若其分别将所持甲公司部分股份转让给丙公司，致丙公司在乙公司拥有权益的股份达到乙公司全部已发行股份的33%，同时有丙公司的控制权，则下列表述正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 ACV8S4R8U10I2W7F8HX7K10L10M1G3

8、E6Q7ZZ1N3Y6V8Y1X1L517、甲公司持有某上市公司9%股权，甲通过协议方式又受让了18%，合计持有上市公司27%，成为上市公司第一大股东，则甲下列做法中符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI10L7W2T3F3P2T9HG10B3Y8Z7W3X7K4ZO7B9B5D3W9W2Y418、首次公开发行股票并上市的，发行人董事、监事和高级管理人员应满足的要求包括（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACA2O2Y6O5Z2W1B10HR7Z10I1Z6O7U4V6ZM6O5I6L6V10D9I819、超额配售选择权中，发行新股数量的计算公式是（ ）。A.本

9、次发行的新股数量=发行包销股份数量+超额配售选择权累计行使数量一主承销商从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量B.本次发行的新股数量=发行包销股份数量+超额配售选择权累计行使数量C.本次发行的新股数量=发行包销股份数量+超额配售选择权累计行使数量+主承销商从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量D.本次发行的新股数量=发行包销股份数量一超额配售选择权累计行使数量+主承销商从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量【答案】 ACH3S6S4F2Y9D7F6HP7B10T10K10S6F9U4ZE7K2H10G10B8F9U920、某上市公司股东大会于2010年1月4日作出决议，决定建造厂房。为此，公司

10、于3月5日向银行借入专门借款5000万元，年利率为6%，款项于当日划入公司银行存款账户。3月15日，厂房正式动工兴建。3月16日，假定该公司购入建造厂房用水泥和钢材一批，价款500万元，当日用银行存款支付。3月31日，计提当月专门借款利息。假定该公司在3月份没有发生其他与厂房购建有关的支出，则其专门借款利息应开始资本化的时间为( )。A.3月5日B.3月15日C.3月16日D.3月31日【答案】 CCF3X10I4C3Y10D5T3HA6O4E3J2W7I7F7ZP8E4K6H7G5D6P721、下列关于首次公开发行股票审核过程中有关事项的说法，错误的是（）。A.首发公开发行的申请文件中记载的

11、财务资料已过有效期且逾期3个月未更新的，终止审查B.发行人主动申请中止审查的，中止审查事项消失后，发行人及中介机构应当在5个工作日内提交恢复审查申请C.发行人及保荐机构应当在中国证监会第一次书面反馈意见发出之日起1个月内提交书面回复意见，确有困难的，可以申请延期，延期原则上不超过2个月D.发行人及保荐机构应当在中国证监会告知函发出之日起1个月内提交书面回复意见【答案】 DCE9X6H8B5M10Q6H4HG2W3J1C9V2W8H9ZR8Y7W9N8S6I5G722、根据证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引，在尽职调查过程中，对于单一应收款债务人的入池应收款的本金余额占资

12、产池比例超过_，或者债务人及其关联方的入池应收款本金余额合计占资产池的比例超过_的，应该视为重要债务人。（）2016年5月真题A.10；20B.20；15C.15；20D.10；25【答案】 CCA8Q10D4K6Y9K8R1HE6B2Z5S9J2R3R5ZY4J7Y2Y8A9B6Z923、股份公司以下情形中应当召开临时股东大会的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACO6W9T10D2I8I7N1HR1F8D1U6E1Z3F6ZJ2U5K5I5J4A5R424、收购人对上市公司进行收购，收购价款9亿元，以下表述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCN8S8L2I9X10I5B4H

13、G6O7D6Y7M4C7X9ZG1S4A9Y2M5X5W425、根据优先股试点管理办法的规定，下列关于上市公司发行优先股的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU3L4V10P1J4S7V1HP6Z7Z6I1Q2B10D3ZH10X10P1A5R9U6S426、下列属于资产负债表日后非调整事项的是（）。A.资产负债表日后诉讼案件结案，法院判决证实了企业在资产负债表日已经存在现时义务，需要调整原先确认的与该诉讼案件相关的预计负债，或确认一项新负债B.资产负债表日后取得确凿证据，表明某项资产在资产负债表日发生了减值或者需要调整该项资产原先确认的减值金额C.资产负债表日后发现

14、了财务报表舞弊D.资产负债表日后发行股票和债券以及其他巨额举债【答案】 DCZ9H8J5J2P2T3S4HO2B3J8E3H7W8A2ZU6V9F10J2F6L3O727、某上市公司股东大会于2015年1月4日作出决议，决定建造厂房。为此，公司于5月5日向银行借入专门借款5000万元，年利率为6%，款项于当日划入公司银行存款账户。5月15日，厂房正式动工兴建。5月16日，假定该公司购入建造厂房用水泥和钢材一批，价款500万元，当日用银行存款支付。5月31日，计提当月专门借款利息。假定该公司在5月份没有发生其他与厂房购建有关的支出，则其专门借款利息应开始资本化的时间为（ ）。A.5月5日B.5月

15、15日C.5月16日D.5月31日【答案】 CCS6Q1H4F2N4N5S10HD6L5L2V6S5S7N4ZF6H10E6H4D6P8B1028、根据上市公司信息披露管理办法及相关规定，下列哪些内容应同时记载于年度报告和中期报告 （ ） A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACT8E7Y8N4U8Z3I1HG2U4A8E3A2W10H9ZU3P10A6H8F7K2T229、下列有关分部报告说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCC5U7Q1L10E2A7Z4HK7S2C1E4F5O9C4ZY9H4Z4I1K6P9X830、上市公司股东发行可交换公司债券，应符合的规定

16、有（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 DCO6Y3D2I5Y10U10B4HF10B5S4L3K9Z3F2ZE6M2E3H5L4Y8U231、 以下系主板上市公司公开发行可转换公司债券应符合的条件有（）。 A.B.C.D.【答案】 BCJ8M10P4U10Z6B6W7HJ3V7X6J4Y3B8X7ZG2N7M6Y2P10L3M532、上市公司的下列事项，必须经股东大会特别决议通过的有（）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 DCE6S5A10Q1U9B1W5HT1O10I3E3W1R1F3ZG1U10F7P10Y4A8H933、根据资产评估准则评估报告

17、（2008年7月1日起施行），关于资产评估报告的基本要求，下列说法错误的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCM4L8S10I4Y4P1P7HK8T4M5K3X10X3L4ZZ8F6A9G6K10N2G334、下列关于深圳市场首次公开发行股票网上发行的说法中，不正确的是（）。A.每一个申购单位为500股，申购数量应当为500股或其整数倍，但最高不得超过当次网上初始发行股数的1/1000B.投资者在深交所进行申购时无需缴付申购资金C.投资者参与网上申购，只能使用一个有市值的证券账户D.如有效申购量小于或等于本次网上发行量，则通过摇号抽签，确定有效申购中签号码，每一中签号码认购一个申购

18、单位新股【答案】 DCJ6C4Q4S6G4S4H9HN8V3M2J4Q5G4M1ZX1W2T6H1C6R7T235、公司只生产一种产品，变动成本率60，盈亏临界点作业率30，那么息税前经营利润率为（）。A.18B.28C.54D.12【答案】 BCH4S8B5C7T4U6M3HK2T9F3K2E7V4Q9ZQ9R10S4A2U4I4G736、企业的销售量对利润的敏感系数为5，当产能达到100时单价为40元，变动成本率为50。如果产能下降至60，为了保持盈亏平衡，产品价格要调整至（）元。A.35B.45C.50D.60【答案】 CCR1P7N9M1D3B7L8HR6N7M5D10T4Q3O8ZC

19、4E7P8K5S9W5D137、某上市公司业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标差异幅度达到一定的标准时，上市公司应当以董事会公告的形式致歉。证券交易所对该项差异幅度的认定标准是（）。A.40%以上B.30%以上C.20%以上D.10%以上E.5%以上【答案】 CCQ8F5T8Z8F1L5W3HV8Z8O7B2G9B10D2ZN2M2Z1O8S3E6T938、某上市公司发行时公布了盈利预测，结果盈利实际实现情况较预测大幅减少，投资者投资后损失惨重，则以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCV5P8U10U7P7K10Q6HE4X8I3V5Z9U6W10ZB

20、6A5G9E4Y5L5S1039、证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期问。或者出现重大风险时以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACS8O4H1Z6V2E2M2HC6H1M8J6D7H9D1ZL7A6T1F8B9Y9L1040、关于上海证券交易所停止可转换公司债券的交易，下列各项符合规定的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACN9N2V4Q4E5G10Y4HX2N1E6V10N8G2G10ZA8P5G8C1L3N8E241、下列关于某创业板上市公司治理的相关做法，不违反相关规定的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACE9Q3Y5T6J9W6W9

21、HK7Y10L6W1Z8Q1N4ZJ5G10F8T6H6O5M242、以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCX10M2N1Y7U8P9W3HG3X6G1I1D7V5B10ZQ7R3K2O10M3R7D643、以下关于股东大会决议的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCZ2V5E10I5V8E1E5HZ4H2G5E9U7G8P2ZS9V8T10E4R6S1I544、关于公司主要会计数据和财务指标的计算和披露，下列论述正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCV1P6P9C6E10W2Q10HQ8I9

22、V3F7L5W2Y9ZJ9I10S4V4C8I1A145、关于中国证监会监管职责和权力的说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCD3V9Q7E8P2N9T6HS7X1Q9R4K3I3J4ZV10O10W7O3H10I3C146、以下属于公司债券受托管理人应履行的职责的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCF8S5R5L3K2T5A1HC6Y9C4J9E9T9K9ZF2D2I4P7S5D7R647、上市公司的下列各种行为中，不适用于上市公司重大资产重组管理办法的是（）。A.按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金对外投资的行为B.受托经营、租赁其他企

23、业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁的行为C.与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资的行为D.接受附义务的资产赠与或者对外捐赠资产的行为【答案】 ACH10G5K8L2F9Y6E7HC3R5B4P2Z3X6Q10ZT7F2F10I6P7W1R248、下列关于配售的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACX1Q10L3R2J2B4M10HK2N8D10D9R3X6G9ZP2E6R7H7L1X10F849、创业板上市公司以下情形中，需要对半年度报告进行审计的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCY3J2L10C3K10E3G1HK6P2A10Z3S2R6D10ZU1

24、K5L8N7A7S8U450、招股说明书存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏，以下主体承担责任的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACS3F5C5V7L8Z8Y7HR10G3Q9X7Q7T7V3ZI10V4T7F3L8V9D551、甲银行与乙银行签订一笔贷款转让协议，由甲银行将其本金为1000万元，年利率为10%，贷款期限为9年的组合贷款出售给乙银行，售价为990万元；双方约定，由甲银行为该笔贷款提供担保，担保金额为300万元，实际贷款损失超过担保金额的部分由乙银行承担，转移日，该笔贷款（包括担保）的公允价值为1000万元，其中，担保的公允价值为100万元，甲银行没有保留对该笔

25、贷款的管理服务权，下列说法中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCG6Z2G5A9R9F3I3HK2M1W1M2B4T1N7ZO4Z9O6V1N2X5I452、根据外商投资准入特别管理措施（负面清单）的规定，不考虑其他因素，下列关于外商投资准入特别管理的说法，正确的是（）。A.投资有股权要求的领域，可以设立外商投资合伙企业，同时须进行外资准入许可B.证券公司的外资股比不超过51%，且在2022年取消外资股比例限制C.境外自然人不得投资成为国内律师事务所合伙人D.境外自然人可以以个人独资企业投资人形式从事投资经营活动【答案】 CCK9G1V6B5N4S2B5HF2K4H7S3Q3B

26、1F2ZT2I4D1T2D9N9U953、股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司需符合以下要求（ ）。2015年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 DCC3V9Y2R4P10L8G1HM4D4U10N6X9L3X7ZZ6A9Q3B1X4R7O354、 李某为甲公司高级管理人员，以下符合规定的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCO6V3X3P5H7E9P10HQ1U3R1B10Y7K9Y8ZE10U8W1U8H10P3S555、下列关于上市公司股权激励的表述，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCZ3O2J8Y5H9I2P5HY8G9Y10B9G6V8W

27、5ZG3P1V4F2B6P3F1056、 以下为证券公司申请保荐机构资格，应当具备条件的有（）。 A.B.C.D.【答案】 BCM6J8A7Z3S8D8K4HD1N4I6Q3G5S5B6ZV10M2U5B6N8G8Q457、甲公司挂牌时采取做市转让方式，甲公司总股本为10000万股，A与B证券公司为其初始做市商，则以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCA3H6C7D2I7G8Q4HG6U10D5H6R8X2Q9ZP6H8R1S4T10F9Q258、首次公开发行股票上市保荐书中的必备内容有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU6C7Q10O3N7L3R3HD5H2Z8

28、N8P3Y10G10ZZ5U3J6S4L1K4F659、甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为17，2016年11月20日，甲公司向乙公司销售一批商品，增值税专用发票注明的销售价款为200万元，增值税额为34万元。当日，商品运抵乙公司，乙公司在验收过程中发现有瑕疵，经与甲公司协商，甲公司同意在价格上给予3的折让。为及早收回货款，甲公司和乙公司约定的现金折扣条件为：210，120，n30。乙公司于2016年12月8日支付了扣除销售折让和现金折扣后的货款。不考虑其他因素，甲公司应当确认的商品销售收入是（）。A.190.12万元B.200万元C.192.06万元D.194万元【答案】 DCN1

29、0E3M7Z10X2W5U3HC6Q7U8R4U2M7Y9ZN2K1S4X8K1Z5T960、上市公司的下列各种行为中，不适用于上市公司重大资产重组管理办法的是（）。A.按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金对外投资的行为B.受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁的行为C.与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资的行为D.接受附义务的资产赠与或者对外捐赠资产的行为【答案】 ACQ4R2L7S2P10O7X7HT4R9Z8M10D10U1D5ZX3W6U3C2C4A1G361、下列有关积极式函证的说法中，正确的是（）A.、B.、C.、D.、【答

30、案】 ACX2V1P6O4G4D2D4HU4X2H10H6P6T4S1ZN6L2Y7D2X10Z3X162、某上市公司于2018年3月1日停牌公告拟进行重大资产重组，并于2018年5月31日发布相关重组公告。依据公告内容，本次交易不构成重组上市，该上市公司拟通过发行股份的方式，以10亿元的价格购买甲公司100%股权，乙公司、丙公司、丁公司分别持有甲公司70%、10%、20%的股权，其中丙公司的股权系2018年3月31日以资产增资方式获得，丁公司的股权系2017年12月31日以现金增资的方式获得。若该上市公司拟将该事项作为重大资产重组提交证监会上市部进行审核，不考虑其他因素，则下列说法符合目前监

31、管要求的是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 DCP1B2P3J1V10D10F6HL7G8T1O9Z3Y9X3ZL5E1Z9E9T7V3C563、保荐代表人出现（）的情形，且情节严重的，中国证监会可对其采取证券市场禁入措施。A.未完成或者未参加辅导工作B.伪造或者变造签字、盖章C.本人及其配偶持有发行人的股份D.严重违反诚实守信、勤勉尽责义务的其他情形【答案】 CCX3G10Y2F2I1O6Z9HN5N8H6V4A7N8J10ZM5T3N3A9M5D7Q564、在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司可以采取下列哪些方式转让股票?（）A.、B.、C.、D.、【答案】 BCR3C1E2N5

32、S5O4T6HZ10P1J6A1G9P9Z6ZG9H8X1E2D10W7J1065、下列影响管理用财务报表中经营活动现金流量的因素的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACH6N4J6J10R8P2I1HS2M7I9B9M5J4S3ZW1J9O1I7N10D1Y166、根据公司债券上市规则，债券上市期间，发生可能影响发行人偿债能力或者债券价格的重大事项，或者存在关于发行人及其债券的重大市场传闻的，发行人应当及时向上交所提交并披露临时报告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的后果。前款所称重大事项包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCZ10Y2L2H9T4V4H1

33、0HH1Q10O6X4X10B10J1ZD6L9A10S10H10Q10W267、根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则，下列挂牌公司年度报告出现的情形中，主办券商应当向全国股份转让系统公司报告的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCX7T5G1V2W4L10L2HL2O1U4B10D3M10O3ZU3R4H8C1Q7G9R768、以下哪些主体，参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受合格投资者资质条件的限制？（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACU5N4J7A5C8E5W8HZ9M7G8V9U8D9N4ZX3Q3O6P8F6R5N969、某中小板上市公

34、司于2012年3月10日首发上市，张某为该上市公司董事，上市前持有该公司600万股股份，承诺上市后3年内不减持股份，限售解禁后，张某于2015年10月15日在二级市场出售该公司50万股股份，2016年3月25日增持该公司100万股股份。不考虑其他权益变动及限制性因素，2016年10月26日，张某最多可出售的该公司的股份数为（ ）。A.162.5万股B.137.5万股C.237.5万股D.0股【答案】 ACF3O1Y1W10L1Z3Q1HW10W3F10Q5S7F8Z6ZT8O5Z6S10R9N10A270、鸿运公司是在深圳证券交易所交易上市的一家主要从事服装业务的公司，2016年7月，证券交易

35、所发现该公司最近2年连续亏损，交易所决定对其实行退市风险警示。下列各项属于退市风险警示可以采取的措施的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACX5U3A5T5P6I2D5HW7P3V1V5Q10V5D2ZG2G4I9J6E10F7G571、上市公司的董事、监事、高级管理人员拟筹划实施管理层收购。根据上市公司收购管理办法，下列关于该上市公司的说法，错误的是（）。2016年5月真题A.B.、C.、D.、【答案】 ACV2N8R5Z2I6E6B2HA3J5J8R5Y1D6V4ZK6A6Z8N8X7L1C172、根据公司债券发行与交易管理办法，以下属于公司债券合格投资者的有（）。2016年5月真

36、题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCV7Q3B5Q3L9C6I10HD2B8F3N10Q4X7H10ZD8H9S7U8U6H6Q373、以下关于存货监盘的说法正确的有（）A.注册会计师应当对企业期末所有存货实施监盘B.CPA对企业存货实施监盘，可获取有关期末存货数量和状况的充分、适当的审计证据，因此，在有CPA监盘的时点，被审计单位可以不用自己再对存货另行盘点C.CPA欲对2014年12月31日的存货期末余额、数量进行确认，其实施的存货监盘程序只能在2014年12月31日当天或期后的10天内D.实施存货监盘应当事先制定实地监盘计划【答案】 DCQ9J7L2R2L10J7B2HN4P6G5K

37、9B4X5W10ZN6K10H1Y5K1V9A774、根据项目收益债券管理暂行办法，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA5U5Q2S1W4T7J7HD3Y6Z2F3I7E4M4ZX6Y4P2O10J9X5I1075、下列关于可转换公司债券的说法，错误的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCI6W6C3X9Q8W10G8HT9I5X5I4O3M8T7ZR8H7L5H6A4F9O376、下列关于股票销售过程中投资者管理的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACN10F9K4M2M10D3V10HK2W10O6L7X3A5K3ZC5Z

38、6M3X8V4T1V177、创业板上市公司以下情形中，需要对半年度报告进行审计的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCK6I6N10I3Y2X7Y4HT4P5B4K3X9W1P6ZP5B6B2K9U6Q8H778、深圳证券交易所对上市公司及相关信息披露义务人的信息披露事务实施日常监管，具体措施包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCH2I4N3Q3U3N1H1HC2A4N5M7L9H4M4ZU7E1E2N8D2N6D879、发行人在持续督导期间出现下列（）情形之一的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐，情节特别严重的，撤销其保

39、荐代表人资格。A.证券上市第二年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符B.公开发行证券并在创业板上市当年营业利润比上年下滑50%以上C.上市公司公开发行新股之日起12个月内控股股东或者实际控制人发生变更D.首次公开发行股票并上市之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组【答案】 DCM7M4I1W10E2S5A2HL8U4J2A8Y9K1H5ZC8H3X4Y8H2A8Y280、申请首次公开发行股票并上市的，发行人及其保荐人和律师主张多人共同拥有公司控制权的，应当符合的条件不包括（）。A.每人都必须直接持有公司股份的表决权B.发行人公司治理结构健全、运行良好，多人共同拥有公司控制权的

40、情况不影响发行人的规范运作C.多人共同拥有公司控制权的情况，一般应当通过公司章程、协议或者其他安排予以明确D.共同拥有公司控制权的多人没有出现重大变更【答案】 ACW4U1G3C6E9I2F3HQ1I4S10Z3D4Y3N8ZI3K2L10K6P3L1V881、某公司2016年年初面向公众投资者公开发行公司债券，发行时主体评级为AA+，债项评级为AAA，最近三个会计年度经审计的年均可分配利润等于债券一年利息的1.5倍，在上交所上市流通，存续期内，最近三个会计年度经审计的年均可分配利润降低为债券一年利息的0.8倍，主体和债项评级未发生变化，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCX7

41、M9L8J2M8P3P1HO3P8S8G6L2V3I9ZR1J7U7K2X6X5N882、关于上市公司回购中的要约价格，以下说法符合规定的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCY4E2B4Q7G4I1W4HI6J2E6R1U10K8H4ZC2J8I8R7F6C9L683、下列关于上市公司配股的说法正确的是（）A.因认购不积极，承销商将认购期限延迟3个月以上B.控股股东认购其他股东放弃认购的股份C.控股股东承诺认购10000万股，但实际认购少于10000万股D.由发行人与保荐机构协商确定发行价格【答案】 DCV2Q4X1A2E6L10U4HV4R7P5F5T8V5I10ZP4E7M9S5C9N3K284、以下关于保荐机构对深交所上市公司现场检查说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCF8D4P3C5N6S4Q3HR7F6N5Y9G5R5Z6ZZ3S3Q2I2I10Z10Q485、 甲公司2013年净资产为40亿元，近三年平均可分配利润为6500万元。公司拟申请发行企业债券，募集资金投资于棚户区改造项目，项目投资总额为20亿元，假设本次债券票面利率为5%，则发行规模最高为（）。