2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库高分预测300题（各地真题）(青海省专用).docx

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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、上市公司应披露年度报告期内发生的重大关联交易事项，如果发生的交易属不同类型，应按以下( )要求分别披露。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCT8S5O2L4Q3U3G9HX4X2B6I1I2W2N8ZR1Y2G1W1K1U5D102、外国投资者以股权并购境内公司所涉及到的股权的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACL8D10U1N10K5G9C4HD6A1Z8S3P1F8I3ZZ6H1Q7E4K7G6W73、证券公司及基金管理公司子公司资产支持证券投资者享有的权利包括

2、（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、B【答案】 BCQ2Z10V1B7Z4L1Z1HR8C9U10X10V7N8X3ZJ8L9A9A2A9S9B94、根据上市公司证券发行管理办法，主板上市公司配股应当符合的规定有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI7J2V7T6Y4X9F4HQ5W5P1L3N1E10S5ZS9M2Y5G8K8T2Z45、下列有关计算租赁负债后续计量的表述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACR2H3G10P1X5E3W3HN10C8D5R5T7I3B1ZG3X4V6S4E3A3P46、根据北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市审核规

3、则（试行），以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCP6D4Y8Z4N7P9W7HD10N10I6W10N5M9B5ZK10Q10K5Z3C4B8I97、上交所上市公司因财务指标不达标被暂停上市后，首个年度的以下情况需终止上市的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCO3E5A5O6W4S3H6HX10T10O3U9J5Q10L3ZC5P2J8E5N4F4D108、甲公司2015年2月起为售出的A产品提供“三包”服务，按照当期产品销售收入的2预计产品修理费用，规定产品出售后一定期限内出现质量问题，负责退换或免费提供修理，假定甲公司只生产和销售A产品，

4、2016年年初，甲公司“预计负债产品质量保证”账面余额为100万元，A产品的“三包”期限为2年，2016年实际销售收入5000万元，实际发生修理费用80万元，不考虑其他因素，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCZ8Y7V3Y7X2I1D2HC2C10O7M2Q4E5Q10ZW6A4L3D9Q1H2I29、公司债券受托管理人应当履行下列（）职责。A.、B.C.、D.、【答案】 CCP10K8D8K4N8G3J8HO3X5F4C10E7H8Y9ZO5R3B2W10W4L7J110、乙公司2015年1月1日购买三年期债券并准备持有至到期。2015年4月1日，公司因临时资金紧

5、张出售60，取得价款720万元。假定4月1日该债券出售前账面余额（成本）为1000万元，不考虑其他因素的影响，则以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCZ10G10Q1L6G1N10Z5HJ2B8T10R7A9D1J4ZC9Q1F6I1A1T3J811、下列各项中，应当计入发生当期损益的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCD2M7Z2Z1R7B4C1HZ3P5C8V4E2H3R10ZK2S4Z5J6Y4V3K412、企业短期融资券发行前，应通过中国货币网和中国债券信息网公布当期发行文件。发行文件至少应包括（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CC

6、M4Z4R1F8H4W1Z7HQ3X3R1P6C7E6B9ZU1K8N3J7U10K2X713、下列影响权益乘数的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCX1P8B3W4F7D3U10HE7W4V6J10B1B2G6ZU7Y2T7M5I10P2F514、根据上市公司股权激励管理办法，下列人员不得成为上市公司股权激励对象的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB1Z10G2Z7G10R4C9HU9G6F6S2J5L6R1ZV3T9S8L5A7W6U315、主板发行人向中国证监会报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，中国证监会将采取终止审核并在（）个月内不

7、受理发行人的股票发行申请的监管措施。A.6B.12C.18D.36【答案】 DCR6F2D10R2J7S4L4HC2E5U5U4C4K5U6ZD8A2W10K8D5W10T316、在股东大会会议通知发出后，以下可以提出临时股东大会议案的有（）。2015年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACS9I3Y7R3J2N2R8HR3E8L7H3C7X1I4ZI4Y10F7M6M6C5P717、关于债券的到期收益率的计算，下列说法正确的是（）。A.附息债券到期收益率未考虑资本损益和再投资收益B.贴现债券发行时只公布面额和贴现率，并不公布发行价格C.贴现债券的到期收益率通常低于贴现率D.相对于附息

8、债券，无息债券的到期收益率的计算更复杂【答案】 BCM4N3W2J5M4Y8O7HV2C4P6N7Y10P1J8ZP3S5F2M3J7C2E818、保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对以下（）人员进行辅导。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCB2A9P3M6F7A7K10HH8Q8I1U6R2O6I3ZQ7S5Y5P1W8T10R1019、发行人应在招股说明书中披露对外担保的有关情况，主要包括( )等。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCE10M7H6Z1R10L2X9HV5F8P7X9F2G9N6ZC4Y10V10K9K5X6U820、以下有关优先股的发行符合规定的有（

9、）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCK2V8A3S10T5Q7G10HC5E2S3A10U3G6Q8ZP1A5G5V8Z1R2P421、A上市公司向自然人甲、乙、丙、丁发行股份购买其分别持有的标的公司B的70%、15%、10%、5%的股权。本次发行前后，丁均为上市公司实际控制人。交易前后甲、乙、丙与丁之间不存在任何关联关系和一致行动关系。下列关于本次交易业绩补偿安排的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCX4T7K8M1G4T4Y7HM4Z3O1W7S6K6L6ZJ9P8L5H9P7E4J722、在有投资关系的情况下，下列项目中，应纳入母公司的合并财务报表

10、的合并范围的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW8J8W8M3G3T2P10HR7Q2D5F1R2A3C1ZG8L5X8T5B6I1M123、2016年8月31日，上市公司通过向甲公司发行股份购买资产的方式，甲公司取得上市公司控制权，上市公司2015年12月31日资产总额为20亿元，2016年12月31日资产总额为22亿元，2017年，甲拟将其全资子公司注入上市公司，作价20亿，标的公司2015、2016年末资产总额分别为10亿元、12亿元，则以下说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCJ2A6V4P10E1V10F10HW2A9F10F10K9

11、L8P3ZL9F2V10F9L2H9B224、根据深圳证券交易所公司债券上市规则，下列关于债券上市审核的说法正确的是（）。A.深圳证券交易所在收到完备的债券上市申请文件后，应当在3个交易日内作出是否同意上市的决定B.发行人应当在债券上市之后，通过深圳证券交易所网站和相关指定信息披露网站或媒体披露上市公告书等相关文件C.债券发行人在提出上市申请至其债券上市交易前，未经深圳证券交易所同意不得擅自披露与债券上市有关的信息D.发行人可以在债券上市申请审核同意之前与深圳证券交易所签订上市协议【答案】 CCU6G10I8U6N1D8M6HJ1K2H2O4F4X2U10ZE4V1C1Z8L2M9B725、上

12、市公司股东发行可交换公司债券，应符合的规定有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCT8K6K5C2Y8G5J6HO4Q1G9B4M9F10A10ZZ3B1F1Z7G8E7E226、2016年，甲公司实现利润总额210万元，包括：2016年收到的国债利息收入10万元，因违反环保法规被环保部门处以罚款20万元。甲公司2016年年初递延所得税负债余额为20万元，年末余额为25万元，上述递延所得税负债均产生于固定资产账面价值与计税基础的差异。甲公司适用的所得税税率为25。不考虑其他因素，甲公司2016年的所得税费用是（）。A.52.5万元B.55万元C.57.5万元D.60万元【答案】 B

13、CZ1Q5A10G7B1F1C2HQ2Z5O4R3I4Y1C4ZD2E2I6A5Y9M9B827、ABC公司发行可转换公司债券，规定持有人在转换日以1份可转换公司债券换取10股。若ABC公司股票的基准价格是35元，可转换公司债券的市场价值是40.5元，则该可转换公司债券的转换升水是（）元。A.6.2B.8.2C.5.5D.10【答案】 CCQ7W6K8Q2Z9N6O10HT7C6X7H5D4D1C7ZV5Y10U9U5I4G9K728、某上市公司属于钢铁业，可以发行优先股的类型是（）。A.在股息分配上有不同优先顺序的优先股B.在剩余财产上有不同优先顺序的优先股C.可以转换为普通股的优先股D.既

14、发行强制分红，又发行不含强制分红条款的优先股【答案】 DCC5L1E2M5U5M3E2HE3U4C9R3R8J9J1ZO3Z10M10P4U3A6C629、甲公司发行面值为100元的优先股100万份，甲公司能自主决定是否派发股息，当期末未派发的股息不会累积到下一期。该优先股有一项强制转股条款，该金融工具属于（ ）。A.金融负债B.衍生金融工具C.金融资产D.权益工具E.复合金融工具【答案】 DCX7J2O2Q10V1M10R4HP2P6A10O9O3D8E4ZO5W3B10U3J1G10M1030、公开发行公司债券应在主承销商核查意见上签字的人员有（ ）。2015年11月真题A.、B.、C.、

15、D.、【答案】 BCQ6J2E5J5L3U8Z9HF4W10S6G9L5B8V6ZY3S1I2W2X5B2Y831、207年2月1日，甲公司以增发1000万股本公司普通股股票和一台大型设备为对价，取得乙公司25股权。其中，所发行普通股面值为每股1元，公允价值为每股10元。为增发股份，甲公司向证券承销机构等支付佣金和手续费400万元。用作对价的设备账面价值为1000万元，公允价值为1200万元。当日，乙公司可辨认净资产公允价值为40000万元。假定甲公司能够对乙公司施加重大影响。不考虑其他因素，甲公司该项长期股权投资的初始投资成本是（ ）。A.10000万元B.11000万元C.11200万元D

16、.11600万元【答案】 CCQ4B6G1Z2I8A5W3HA3Z5N5Q7V9K5Y5ZI5D4X10L6L2Q5I332、关于或有事项，以下处理正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACM6H10K8S9N3R2P10HL4U9N6H1Q10R9X9ZJ6S1J1F7B5M6W1033、A上市公司于2007年9月30日通过定向增发本企业普通股对B公司进行合并，取得B公司100股权。两公司都形成经营业务，两公司股本分别为1亿和06亿，A公司发行12亿股取得B公司100股权，A公司的净资产公允价值18亿，B公司的净资产公允价值50亿，B公司股票每股公允价值40元。则合并形成的商誉为（

17、 ）。A.6亿B.5亿C.2亿D.0亿【答案】 CCL6N1E1M5A1D4X8HG3R10G10W4V5V2R5ZW7J5H6V7K4C5D134、以下情形中，可以免于以要约收购方式增持股份的有（ ）。 A.B.、C.、D.、E.、【答案】 DCC8S6J10A10C5O3K1HL6W10K7Y6D6S7B6ZF7B6E10N2K4A7W335、收购人2016年5月拟对我国上市公司进行收购，以下不符合收购人资格的有（）。A.、B.、C.、D.【答案】 DCJ2Y3C10C7J7I9S8HH3N10J9P2P7F9I6ZS10U7Y1W6N10G7R136、以下主板上市公司非公开发行的对象，应

18、当锁定36个月的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCZ5Q6X4J8E5U9T6HM2A4U1G9K1P5H5ZL7V10E6M7V9B7A737、根据地方政府专项债券发行办法，可以发行专项债券的政府有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCF8Z10Z10Q9E4Y1V9HB9U5C8X10Y7G8W3ZN5S7I1V8Y10O7F338、关于公司清算的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCU6B6B8P10V3U9Y10HN7U3X8O2O5W10L10ZX7G1E2Q1N3S3X739、根据公司法的规定，公司住所是（）。A.注册地B.主要办公场所

19、C.主要办事机构所在地D.注册登记地【答案】 CCZ6O5D8K7X3Q3S3HU6I3X5C2A9D8M5ZY6N2T5A9C9J6E640、下列关于证券公司次级债的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCL7W7G2Q7A10K8X1HY2U10C1A1W8P8Y2ZB9O9M5E10O3J3B141、科创板上市公司拟发行股份购买资产，下列上市公司自上市后均未收购过其他资产。根据上海证券交易所科创板上市公司重大资产重组审核规则，不考虑其他因素，下列符合重组申请文件受理后，交易所不进行审核问询，直接出具审核报告，并提交并购重组委员会审议条件的是（）。A.甲公司拟发行股

20、份4%收购A公司，交易金额3亿元，本次交易构成重大资产重组B.丁公司拟发行股份6%收购D公司，交易金额8亿元，本次交易不构成重大资产重组C.戊公司拟发行股份4%收购E公司，交易金额9亿元，本次交易不构成重大资产重组D.乙公司拟发行股份3%收购B公司，交易金额8亿元，同时募集配套资金用于支付本次交易现金对价，本次交易不构成重大资产重组E.丙公司拟发行股份2%收购C公司，交易金额5亿元，同时募集配套资金6000万元，本次交易不构成重大资产重组【答案】 CCX9Z10K8M9E1F8P9HE4X3J2S6I8H1Z9ZB6B5I10M9N9A6M642、公司债券上市交易后，证券交易所可以决定暂停其公

21、司债券上市交易的情形有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCM6X3Z7Q8F4V9T6HO8W10F3J6I10J4D1ZY9R2H3C5O4U1F143、甲企业以1300万元收购无关联乙企业30的股权，乙企业2013年1月1日的净资产账面价值6000万元，公允价值5000万元，公允价值的下降是由于乙企业存货账面价值3000万元，发生了跌价，其公允价值为2000万元。2013年，乙企业全年实现利润2000万元，向股东派发现金股利2500万元。不考虑其他情况，以下说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 CCZ3B10F6M1C10L6Z4HQ2B3H3D4D8U9Y1ZJ3Z3

22、B4W8Z1S6P644、深交所中小板上市公司独立董事发表意见的事项有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCV8T4S5R9C3Z1S1HL8K2D8W1Z9O4Z7ZF7B6J5P7C6R4I445、根据上市公司信息披露管理办法及相关规定，下列哪些内容应同时记载于年度报告和中期报告？( ) A.,B.,C.,IV,D.,【答案】 BCH10J6I4N1E2U6A10HN2V5V6Q8H5R7G1ZK2K9Q10U7G3B8P446、上海证券交易所上市公司控股股东拟通过证券交易的形式增持上市公司股份，在下列时间窗口可以进行增持的有（ ）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACD1P1

23、0D1U1Z4F9N7HA7Y7H3I8U8R1E4ZS10U2A6G4Z5I6P947、以下情形，应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCC3U1E4J9F2Y9V5HT7L1S2C2B7I5I1ZG7H5S8N6S5K8T348、甲股份有限公司2010年年度财务报告批准对外报出日为2011年3月30日，实际对外报出日为2011年4月3日。该公司2011年1月1日至4月3日发生的下列事项中，应当作为资产负债表日后事项中的调整事项的有（）。A.B.C.ID.【答案】 CCI8Q7V4R4K2V2H3HW2Z7M6K2R6H2W9ZO9I5

24、S7C7E7F9M349、2018年12月，在上海交易所上市的甲公司拟申请公开发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成可转换公司债券发行障碍的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCH9D3E5K1I3M7C9HT3R2E2A3M1L10N8ZW5A7A8J9U5Q5C750、某生产型企业，出口增值税率征税率为17，退税率为13，其2012年2月份发生以下业务；采购货物增值税进项税额300万元，国内销售货物1000万元，增值税率17，出口货物1000万元，退税率13，月初留抵税20万元，则该公司2月份的缴纳税款情况应为（ ）。A.退税4

25、0万元B.交税130万元C.退税110万元D.退税130万元E.交税110万元【答案】 CCX2O7U10X6Q2J1O8HG9S3L5R7R7K3V4ZN5Z5O8O5Q8O1L551、以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的有（ ）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCH6V6D5T5S10D9N3HM6F10N9B1Q2Q5D1ZI7F1B9G9F8V3I652、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号招股说明书的规定，在招股说明书中，发行人应披露影响本行业发展的有利和不利因素，包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCP8M2H4O2K8M9P3HM7K5B

26、10U4I7L9M5ZL3O10X2U3F7Q2J953、公司因前期已公开披露的定期报告存在差错被责令改正的，应当以重大事项（）方式及时披露更正后的财务信息。A.年度报告B.季度报告C.临时报告D.定期报告【答案】 CCB6A4H7K5B1T1E10HW5J7P8Q1B10H1H7ZE1S6F4G5W6T1Q454、某创业板上市公司于2018年8月26日公告非公开发行股票预案，则非公开发行股票预案中董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析应当根据情况说明的内容有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCV1H3J7Y5S2C4F5HA5A8N3V10V1G3Y1ZF6U8E4I2W3J

27、10S1055、某公司首次公开发行新股4000万股，发行后总股本小于4亿股，网上网下初始发行比例为46，网上网下初始发行后，各类投资者的申购情况如下：网上投资者申购140000万股，公募社保类申购40000万股，其他网下投资者申购60000万股。下列关于投资者获配情况的说法正确的有（）。A.、B.C.、D.、【答案】 DCO1L5E5D6C4R5E2HY10P2D5R1O7F7L1ZJ10F3C8C2Z1Y6D756、在企业债券在银行间市场上交易流通期间，发行人应通过（）进行信息披露，并保证其披露信息的真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。A.、B.、C.、D.、【答案】 D

28、CH5G1Y7Z3C6F9Q8HR7N4Z3I5T10M3R9ZM5P3V4F8W2D8Y357、下列关于地方政府一般债券的说法，正确的是（）。A.个人投资者不能投资一般债券B.发行利率只能采用招标方式确定C.一般债券采用记账式固定利率附息形式D.单一期限债券的发行规模不得超过一般债券当年发行规模的50%【答案】 CCZ5G1O2L3L7M7A7HY1B8B4H9K7E6Z8ZY6O10Z10X10R1U1I558、甲公司持有乙公司70%股权并控制乙公司。甲公司2018年度合并财务报表中少数股东权益为950万元。2019年度，乙公司发生净亏损3500万元，无其他所有者权益变动。除乙公司外，甲公

29、司没有其他子公司。不考虑其他因素，下列关于甲公司在编制2019年度合并财务报表的处理中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCU4G9E1U4O3Q6U10HK4X1L8K3L9P6N9ZD5P3R10U7H10V1A259、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCI4U5C4D5P8X9T9HC7V9W8P4Y1U10G7ZU10G5P7D9B10Z3H160、甲股份有限公司是一家上市公司，如果公司发现某监事实施了一些违规行为，欲罢免该监事。根据规定，该监事的罢免应当由股东大会以（ ）通过。A.临时决议

30、B.特别决议C.普通决议D.一般决议【答案】 CCG6P2N6P8V8E10A5HM10D7V2U5K9K9C1ZJ10Y1Q1X5P5Y1W661、甲公司2011年度财务报告批准报出日为2012年3月30日，以下属于资产负债表日后非调整事项的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCH6R7S4R9M6N9P5HY2I1U2K9N10Z3Z3ZQ6Z3C8H7V3I10M662、关于合营企业，下列条款或特征中，属于合营企业的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 CCV7Z3D10F10G8V5V1HP5X3I5G6L6Z3O3ZF6M6H3W9Z8P9E763、有限公司股东

31、有权不用书面请求直接查阅的资料有（）。A.B.C.D.【答案】 CCU9V10I10Y7Z10N4J8HF9Y4M9C3H1L10F2ZT9B1Q8W7Y4M2K664、下列外国投资者2016年可以进行上市公司战略投资的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ8M7B2W5D7B1P6HQ8S4V2P10Y2G2E1ZJ3M4V6G1Y8U4M865、甲公司拟在中小板上市，乙公司为其控股股东，丙公司为乙公司全资子公司。李某为甲公司董事长兼总裁，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCX5B2C8M3Q1X6A8HK1H7Z10D6O7C5Z3ZW1I5R9F8

32、Y4V2K766、 2011年1月1日，甲公司购入乙公司当日发行的4年期分期付息（于次年初支付上年度利息）、到期还本债券，面值为1000万元，票面年利率为5%，实际支付价款为1050万元，另发生交易费用2万元。甲公司将该债券划分为持有至到期投资，每年年末确认投资收益，2011年12月31日确认投资收益35万元。2011年12月31日，甲公司该债券的摊余成本为（ ）。A.1035万元B.1037万元C.1065万元D.1067万元【答案】 BCB8N1M9L3L10W8P8HB1H7V8Z3I8L4V1ZY9D8U3U7V7I7Z467、关于地方政府债券，以下说法不正确的是()。A.一般债券是针

33、对没有收益的公益性项目发行的B.一般债券主要是以一般公共预算收入来还本付息C.专项债券可以针对没有收益的公益性项目发行D.专项债券以公益性项目对应的政府性基金或专项收入来还本付息E.专项债券可以由经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府发行【答案】 CCK1R8T10H1P1G2C4HQ9M5B6H7E1K1C5ZK9W4K8X7Z7E10O668、深交所中小板上市公司独立董事发表意见的事项有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCQ4M7E6Z4U2B7E10HF3J4B1P8X9X3Z3ZA10R1C5N10D3Y7T1069、甲集团公司持有乙上市公司60的股份，2016年5月16日

34、（周一），通过交易所采用集中竞价的方式增持了1的股权，以下相关描述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCK7T10O9G3E6T6M10HU7X10Y6W7N1O10Z7ZM7U5Z10J3O4N9S270、根据上海证券交易所科创板股票上市规则，持有上市公司特别表决权股份的股东进行表决时，可以行使特别表决权的事项是()。A.对公司章程作出修改B.选举非职工代表监事C.聘请为上市公司定期报告出具审计意见的会计师事务所D.聘请独立董事【答案】 BCT3D9C9A5T9P10Q9HP7T3V9G10F7P7S1ZZ7J10I8Y5Y1Y7J971、首次公开发行股票招股说明书披露风险因素

35、的基本要求包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCC6F2A9T9K9G10Z8HQ6W10E3M9Z5R5H9ZF5A7F5F2M7N9I972、关于股份限售期，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACB6V6L10K5K4V3N9HD2Q8K7S4L8F5H7ZE8Y3O5H5F9Y5Z473、关于可转债转股价格向下修正条款，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCM6U7J9P6P5F8C8HB5Z2Y6V9G1N1Q10ZJ5R5I5I4F9D9B674、在编制现金流量表时，下列现金流量中属于经营活动现金流量的有（）。A.、B.

36、、C.、D.、【答案】 BCW2G1S3D8J6N1D4HA9A6H2G5J1K2M8ZG10M8U1O10E5N6B375、创业板上市公司的下列情形中，可以不对半年度报告中的财务会计报告进行审计的是（ ）。A.拟依据半年度报告进行分配股票股利B.拟依据半年度报告进行公积金转增股本C.拟依据半年度报告以盈余公积弥补亏损D.拟依据半年度报告仅以现金分红方式进行利润分配【答案】 DCF9O8Y9S1I8W7X1HT7L4M4J9S3T2W1ZH10M9Z5F6T8I1F876、某工业企业发生下列事项，应该在其他综合收益中核算的有（ ） A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACU4S7K9G7Z

37、2I4E10HC8U8E6V4J1I10L5ZJ1Q10P3V7Z8R10N977、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第41号科创板公司招股说明书，下列关于科创板发行人招股说明书的做法，正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW5M8L7N2Y2C9L2HT4A8V5R5S1J9K1ZC7S2G7R4A5K10N778、甲公司股票发行申请经核准后，以下情形表述正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACY7C5L6Y4Z6Z2A3HE1A10L9L5L7L1I5ZW4N8A1F5J9T8S679、创业板上市公司与关联人达成的下列关联交易，可以免予按照深圳证券交易所创

38、业板股票上市规则的规定履行关联交易审批及披露义务的是（ ）。A.关联人作为承销团成员承销上市公司公开发行的可转换公司债券B.关联人作为承销团成员承销上市公司非公开发行的股份C.关联人以现金认购上市公司非公开发行的股份D.关联人以现金认购上市公司非公开发行的公司债券【答案】 ACG4E8Z6F9Q1U4C5HT4D5P10E5C7Q7E9ZC4C1N1M9C6Q3C480、根据证券发行与承销管理办法，首次公开发行股票的下列情形中，应当中止发行的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACW3Y5C5M6Q8W4K1HU10C7A4P7S4L1C9ZJ5O10G2C8A10X1I381、挂

39、牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的13，解除转让限制的时间分别为（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCG5O5F5V6Y8X10F8HK2K5A10F3T8U7Z9ZL6Z4H3N7T4Q10D282、证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期间，或者出现重大风险时，对该证券公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员采取的以下措施中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACN4H10K6M4D8B4Q4HN5K10U9J4N10O7Q5ZV10U6C6

40、J9D3Q4M583、以下哪些主体，参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受合格投资者资质条件的限制（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACP10A5W8U4E5V9V9HR3B8G10C2J1T10L7ZO5K8U2E4V3U10D1084、以下关于董、监、高持股锁定期的说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCP10B3Z5V1F7C4V4HE4N6G8J4U9A2A5ZQ2O3D3Y8F6V2A285、上市公司控股股东不得（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCJ9E7U6D9U10A7W6HK4L4Z6B4O4L10M9ZJ2T3D3H6F10W1B28

41、6、根据非上市公众公司重大资产重组管理办法的规定，下列说法正确的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCP7T9L7N1N7H9H4HW9T4W7Q4E2B1G4ZI8O7L4Z6H4U9A1087、关于公司分红，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCN2Y2E4M10Z4L3W8HN9B7U3W7A9W4X1ZT3A3M10K1T5R3Q888、以下关于保荐机构对深交所上市公司现场检查的说法正确的有（ ）。A.主板上市公司2012年10月15日公开增发，至少2012年12月31日前要现场检查1次B.创业板公司2012年4月15日首发上市，至少2012年12月31前要现场检查1次C.中小板上市公司2012年10月15日配股，至少2012年