2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库深度自测300题带解析答案(福建省专用).docx

《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库深度自测300题带解析答案(福建省专用).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库深度自测300题带解析答案(福建省专用).docx（95页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、2014年3月，原股本2.5亿股。2014年4月30日，每10股送2股，2014年7月1日增发股份到4亿股，2014年的净利润为4亿元，则2014年的年基本每股收益为（ ）元/股。2015年5月真题A.0.83B.1.0C.1.14D.1.20【答案】 CCY9G4L2R6Y9X5A3HP3M5S1S2E6H1E10ZX2L4L8P3Y4V9A92、下列情形中，根据会计准则规定应当重述比较期间财务报表的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCE10J7P8R2H6F6M2HN1Q

2、3Y4O1W6U5M2ZP3M2F3V6K5N7W93、申请发行短期融资券的证券公司，应当符合的条件有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCT3U8C1Y6U5R1G6HL9B10X9X1F2I6U8ZU1A7Z7G4I1Y2R74、根据关于试行全面加强企业债券风险防范的若干意见的函，申请发债企业为其他企业发债提供担保的，在考察发债规模时按担保额的（）该企业已发债余额。A.1/3B.1/4C.1/5D.1/2【答案】 ACZ8Z9H8N4J8O4D4HA7U3K3V5A7Y6C6ZI10O5W2J9G10Z10B15、上市公司出现的下列情形中，构成其非公开发行优先股障碍的有（ ）。 A.

3、、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCV4V9W9Y9M8T5E10HX7V8G10I3O10D9H9ZV1I1C2G6R5S8J16、关于初始直接费用处理，下列说法中正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACV3J2G10H7V3I1N3HQ5R8J8N8Y7C8O1ZK3T2W2S7H7J7A37、证券公司发行债券申请上市的应符合的条件包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 ACJ9O5T3J3T7I6R10HG8S10Z8Z4K3M2V1ZU4T2B7J9Z2J5G38、下列关于创业板退市整理期的说法，正确的是（）。A.退市整理期间，上市公司及相关信息披露义

4、务人仍应当遵守法律法规和有关规定，履行信息披露及相关义务B.退市整理期间，上市公司应当每交易日发布一次股票将被终止上市的风险提示公告C.公司股票在退市整理期内全天停牌的，停牌期间不计入退市整理期，但停牌天数累计不得超过7个交易日D.退市整理期的期限为60个交易日【答案】 ACA4E7B8S10O2Y10T3HX3F2K10U8U7T3Y7ZK6A8M9Q10T2J9O79、关于公开发行公司债券的受托管理人职责，下列说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACT1N7A6I5Y8O10G4HE5W5X2T8M9H7F5ZZ5E3T5O4F7P2M110、根据可转换公司债券管理办法

5、，在可转债受托管理人应当召集而未召集可转债持有人会议时，持有人有权自行召集可转债持有人会议，其单独或合计持有本期可转债总额至少为（）。A.10%B.5%C.20%D.30%E.15%【答案】 ACR5H2D10K7P5S1W5HW2Q1F7G7D1D9L10ZT2B1U2S4G5Q6Z711、以下关于首次公开发行股票持续督导的表述正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCB3T8Q9Q9Q6K8F1HQ10M5D7T9Y6M1W8ZG3G4W8V8Y8G10M112、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引，证券公司应当从组织架构，权责分工、流程设置等方面保证业务部门和内部控制部门，各

6、内部控制部门之间相互制约，相互监督，上述说法体现证券公司投行业务内部控制的（ ）原则。A.合理性B.独立性C.健全性D.制衡性【答案】 DCS4W4F1H3W5J1C4HC8I4R6O4Q2S5M8ZI3Y2V9F5Z5U3H213、甲公司2015年2月起为售出的A产品提供“三包”服务，按照当期产品销售收入的2预计产品修理费用，规定产品出售后一定期限内出现质量问题，负责退换或免费提供修理，假定甲公司只生产和销售A产品，2016年年初，甲公司“预计负债产品质量保证”账面余额为100万元，A产品的“三包”期限为2年，2016年实际销售收入5000万元，实际发生修理费用80万元，不考虑其他因素，下列

7、说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCP8V7E5U8F3V5Q9HM6F7L9G6N7Q9Y4ZJ10S1T9O10W2E5S514、下列发行人拟于2017年5月申请首次公开发行股票并在创业板上市，其发行条件符合相关规定的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCV3X5P4T9H10T2Q4HX8X8U8Y6W10A4I2ZH7S1K4Q3A6S7P315、信贷资产证券化发起机构拟证券化的信贷资产应具有的条件包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCD1D3D10A6I1W7J4HY4I9K1H9A2R6M10ZC2M8T5F4F7X10N416

8、、根据北京证券交易所上市公司证券发行与承销业务指引，以下说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACY2C2Z8A8T9R9E1HD3E7J9Q2G1J7B9ZH4X3Z6M1M8I1X1017、某项融资租赁合同，租赁期为5年，每年年末支付租金80万元，承租人担保的资产余值为50万元，与承租人有关的A公司担保余值为30万元，租赁期间，履约成本共60万元，或有租金30万元。就承租人而言，最低租赁付款额为( )万元。A.450B.480C.510D.540【答案】 BCN5M7V4U2Y4G1E6HR10L4Y10A7E3E3A4ZN3I1Y8O10H7V6M418、下列各项所

9、得，免征个人所得税的是（）。A.个人的房屋租赁所得B.外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利所得C.外籍个人取得的现金住房补贴所得D.个人因任职从上市公司取得的股票增值权所得【答案】 BCX5T5L1B7E8G5Q2HD2R5Y1X9N1N6M8ZT1K2X8P8G1R2I119、某地板企业为增值税一般纳税人，2016年5月销售自产地板两批：第一批800箱取得不含税收入160万元，第二批500箱取得不含税收入113万元；另将同型号地板200箱赠送福利院，300箱发给职工作为福利。实木地板消费税税率为5%。该企业当月应缴纳的消费税为（）。A.16.8万元B.18.9万元C.18.98万元D.19

10、.3万元【答案】 BCC8G8I3W9R4B10A9HS7R10E9X5N4Z7G9ZC9O3M7N3V10J3G720、甲公司拟以要约收购方式收购乙上市公司，收购报告书部分内容如下：（1）预定收购10000万股，比例为30；（2）收购期限为2016年7月1日2016年8月26日（8月22日8月26日均为交易日）；（3）要约收购价格为10元股。则下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCH10S5K2G4W6Q10L7HU2C10A10L9J7J1J8ZB6E3N10T1O3H4J121、发行保荐书和发行保荐工作报告在开头部分应载明( )。 A.,B.,C.,D.,【答

11、案】 BCN1O8L4W4N4T1S8HT5X2A5E8H8U6A6ZH1T5P5V9K6A2P1022、某尚未盈利公司拟首次公开发行股票并在上交所科创板上市，本次公开发行股票8000万股，下列发行安排符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN1U1K9V5U10K3Z1HA6T7D3Z9L2I8Q8ZF9E1D1G10G6V4M123、2012年8月1日，甲公司因产品质量不合格而被乙公司起诉。至2012年12月31日，该起诉讼尚未判决，甲公司估计很可能承担违约赔偿责任，需要赔偿200万元的可能性为70，需要赔偿100万元的可能性为30。甲公司基本确定能够从直接责任人处追

12、回50万元。2012年12月31日，甲公司对该起诉讼应确认的预计负债金额为（）万元。A.120B.150C.170D.200【答案】 DCT9C7Y4E2F3L2P6HZ7I8I1O8J10N10X5ZM2V1K1O7B2V3I324、以下关于上市公司分红说法正确的有（）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACR7H5H10K2Q7Q6F6HN1Y4L5R2C3A5R3ZX7N6Q7G5V2U4G325、关于上市公司管理层收购，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACR5Z3W7A5U4N9L3HQ8K5E1E9Q7R4H8ZG5N6Q2T7Q5Y9L5

13、26、根据创业板上市有关规定，保荐人保荐发行人在创业板上市，须对发行人的（）进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见。A.财务状况B.创新性C.成长性D.资金充足状况【答案】 CCW9B6O8P2V2T10B2HY3R8B3I9D1H2J9ZK10V8N4I10M5X4A527、截至2019年12月31日，甲上市公司的总资产为4亿元，净资产为0.9亿元，甲公司2019年度的营业收入为3亿元。根据上市公司重大资产重组管理办法的规定，甲公司在2020年10月发生的下列哪些行为，构成重大资产重组（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCQ8Y1D10F10W5J2F7HU9G2U7X10I1B10Y7

14、ZH2Q7E6W8X8C9X528、以下属于创业板公司可被实施终止上市的情形的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACF8R5S9W8O5U3K8HA1A5M7J6U4G7Q6ZZ1N3O6F6K8Y9E629、 以下属于重大事件的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCA5Y3F9D7W1M7O4HI5S3K9F3B1Z8D10ZQ8I9W5S10F1Y10K430、以下关于持续督导的期间说法正确的有（）A.上市公司收购，从收购完成之日12个月B.上市公司重大资产重组，从证监会核准重组之日起一个完整会计年度C.持续督导期间，实际控制人发生变化的，持续督导期间应延长1年D.上海交

15、易所上市公司，法定持续督导期时间已满，但是募集的资金尚未使用完毕，需要继续进行督导【答案】 DCJ4J2T4M2B10C2A3HY1G4U4P9F6O3E2ZB4H4X9W2V3X9G631、在企业债券在银行间市场上交易流通期间，发行人应通过（）进行信息披露，并保证其披露信息的真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCG1G9V2F4F5T7B2HU3S4J4B6Y7C8F8ZX5L5F4R4T6V2I632、收购人2016年5月拟对我国上市公司进行收购，下列不符合收购人资格的是（ ）。A.甲公司系外国投资者，甲公司境外实有资产总额8000万

16、美元，甲公司管理的境外实有资产总额8亿美元B.乙公司2013年8月存在重大违法行为C.张某担任丙公司的法定代表人，丙公司2013年1月曾因违法被吊销营业执照D.赵某2015年4月因肇事逃逸被判处1年刑罚，2016年4月执行期满【答案】 BCA7B3T5R7A10G10K9HS2N8S3I1Q5J3F9ZR8B4H2C9Z5V4R333、根据北京证券交易所重大资产重组业务指引，上市公司首次披露重组方案至发出审议本次重组方案的股东大会通知前，上市公司应当与交易各方保持沟通联系，并至少每（ ）发布一次进展公告，说明本次重组事项的具体进展情况。A.10日B.15日C.20日D.30日E.45日【答案】

17、 DCT4P4S2F6C4H2A2HT7K4H6J4I4B9F6ZU7J6U8N8N1C3D634、董事对上市公司负有忠实义务和勤勉义务，根据相关规定，下列有关深交所主板上市公司董事应履行义务的说法，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCK2C9O10Y9M10S1R1HC9W2B10R5M3Z10E4ZS9J6F7L2O5V9I635、在某商铺的租赁安排中，出租人219年12月20日与承租人签订协议，出租人于220年1月1日将房屋钥匙交付承租人，承租人在收到钥匙后，就可以自主安排对商铺的装修布置，并安排搬迁。合同约定有3个月的免租期，起租日为220年4月1日，承租人22

18、0年4月2日开始支付租金。租赁期开始日为（）。A.219年12月20日B.220年1月1日C.220年4月1日D.220年4月2日【答案】 BCB10O5R6B6U4M4C4HU3K6F5U4N9E10R5ZC7V3S5H3P8E1F536、根据证券法的规定，股份有限公司申请股票上市，应当符合的条件，下列说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCI8P6N9W2K8X9S5HA10Y3D5F5P7B6A3ZT2R7O9K8U2C3N537、非公开发行公司债券的转让场所包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU7B9W5N6C10Y9A10HZ4G2P6M9R2V3R5ZL5

19、Y9D9I8H7T5D938、甲公司现有某种存货1000件，成本为08万元件，其中600件有合同，合同价格为500万元；400件没有合同，市场价格为1万元件，预计销售每件产品销售费用约为01万元，变现相关税费约为01万元件，该存货应计提多少存货跌价准备（）。A.100万元B.0万元C.166.67万元D.-100万元【答案】 ACY2F4M10D7P8T1P2HA7M1H7I5K8T8B2ZW9V5L9K5M10I7H339、关于预受要约的规定，下列叙述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCC4X6D4Q5X8W7F10HF2R4P9O10Y8Q6M5ZP10M4Q4D8G

20、5Z2N940、关于虚假陈述的责任承担方式，下列说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS8V4Z4I1Q2D3T5HI2N6H8P2C2Q7L1ZR2L10M9X9H4Y5H541、下列各项中，由税务机关负责征收管理的是（）。A.船舶吨税B.车船税C.关税D.进口环节的增值税【答案】 BCN9F7L4E2H5O10G2HE8D8Z3L4Y3R2G5ZP8T5H7O6Y9R1O342、下列投资中，不应作为长期股权投资核算的是( )。A.对子公司的投资B.对被投资单位具有重大影响的投资C.对被投资单位能够实施共同控制的投资D.在活跃市场中有报价、公允价值能可靠计量的没有控制、

21、共同控制或重大影响的权益性投资【答案】 DCU10T8W5T10K3X3Y1HC7C9I6W3S4I7R8ZC10F5L1L2E10N10Y243、全国股转系统某挂牌公司拟向投资者定向发行股票，且发行后股东人数累计不超过200人，下列文件中，不属于要求披露的文件是（）。A.主办券商关于股票发行合法合规性意见B.股票发行法律意见书C.本次股票发行的验资报告D.股票发行情况报告书【答案】 CCH1G2F4C7Z7P4J4HC6Z6W10N5A6V6W1ZX9E4P5Z6N5C8J144、关于现金流量表的编制，以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCH2U2W4P8R3U6B1HJ6S4

22、C9Q10C7W1T1ZW9W7X5U5N9G1K645、下列关于上交所科创板战略投资者的说法正确的是（）。A.战略投资者参与股票配售，应当使用自有资金，可以接受他人委托或者委托他人参与。发行人和主承销商应当对战略投资者配售资格进行核查B.在科创板首次公开发行股票可以向战略投资者配售，首次公开发行股票数量不足1亿股的，战略投资者获得配售的股票总量不得超过本次公开发行股票数量的30%C.发行人和主承销商应当在发行公告中披露战略投资者的选择标准、向战略投资者配售的股票总量、占本次发行股票的比例以及持有期限等D.战略投资者应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于6个月，持有期自本次公开发行的股票上市

23、之日起计算E.发行人的高级管理人员与核心员工不得参与战略配售的【答案】 CCZ5R10P1A1L7L5F4HB6C9F8U2Z3A6O1ZR7X9W8J9L1Q6L1046、甲公司同一控制下取得乙公司60%股权，乙公司本身也有子公司，乙公司个别报表的所有者权益账面价值3000万、公允价值3200万，合并报表所有者权益合计3300万，公允价值3500万，问长期股权投资初始投资成本为多少( )万元。A.1800B.1920C.1980D.2100【答案】 CCT3W10T9C9C3C8K2HA8K10G2W9T2E1N9ZI3D2K10G6B1N6Z747、某有限责任公司连续5年不向股东分配利润，

24、而公司该5年连续盈利，并且符合公司法规定的分配利润条件，则股东可以（ ）。A.请求法院认定该决议无效B.不经他人同意将股份转让C.请求公司以合理价格收购其股权D.请求法院撤销该决议【答案】 CCM4N9U2N5S1X6P4HW2Z8K4M8Q9Q3Q6ZE5A3K10N4P6R4F548、A公司将专利技术无形资产与B公司交换取土地使用权。A公司无形资产账面价值1800万元，公允价值2800万元，另支付200万元补价；B公司土地使用权公允价值3000万元，账面价值2000万元。假设不考虑税收等其他因素，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACO8D7E9L7B2K6Y7HA8

25、L8U2F4N4M7X4ZQ7J3R4M5U10N3L649、根据有关规定，上市公司独立董事行使下列职权，需要经公司全体独立董事1/2以上同意的事项有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCV8I8Z8M8W8E1E8HK9T6R2B6E9M5K10ZN1P9R6U5O6F8G650、公司非公开发行优先股，具有网下合格投资者资格的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCD7A8N4V1M9B7O9HW7T10B9W5Z3D9M2ZH7L7D7L9A4B8P851、根据优先股试点管理办法的规定，下列关于上市公司发行优先股的说法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】

26、 ACF4P8T8B2T1F3P7HL4D7U6U3G6F2A1ZH1R8K1N1M5L9Y652、2016年1月1日，甲上市公司发行面值为100亿元的可转换公司债券，发行价为106亿元，款项已收存银行。债券票面年利率为6%，期限为3年，每年年末支付利息。甲公司发行可转换公司债券时，二级市场上与之类似的没有附带转换权的债券市场利率为9%。假设（P/F，3，9%）0.8，（P/A，3，9%）3，假定不考虑其他相关因素，以下说法正确的是（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACS4F2R9T5O5T2K4HY6O4F10X1D5M9C2ZS9C1Y10Y4X7N3M753、项目投资内部

27、收益率原则上应大于8%，下列（）情形的内部收益率要求可适当放宽，但原则上不低于6%。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCF7Y6F3Q7N6K2U1HR5V9Q7X9D7Y5P2ZL2T9G8J9R7H4Q354、下列关于IP0申请审核通过后信息披露的表述，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCM5B10Q4S2E2Z2W1HZ3R6D10N3D2F2J8ZJ1U2O2P7V1T9T555、根据上市公司股权激励管理办法，下列人员不得成为上市公司股权激励对象的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCW4N4F8U2R2P8C10HA9T8J6K2T8B8V8Z

28、B5O7P7N8C6L4X256、以下关于在其他主体中权益及披露说法正确的有（）。A.在其他主体中的权益，是指通过合同或其他形式能够使企业参与其他主体的相关活动并因此享有可变回报的权益。参与方式是指持有其他主体的股权，不包括向其他主体提供债权及流动性支持等B.其他主体包括企业的子公司、合营安排中的合营企业、联营企业以及未纳入合并财务报表范围的结构化主体，不包括合营安排中的共同经营C.企业同时提供合并财务报表和母公司个别财务报表的，应当同时在合并财务报表附注和母公司个别财务报表附注中披露在其他主体中权益的披露准则要求的信息D.离职后福利计划或其他长期职工福利计划的披露适用企业会计准则第9号职工薪

29、酬。不适用在其他主体中权益的披露准则【答案】 DCM9D6O8R2Q10C4K7HK3J8C5P6B8I2G1ZA4L3F1B7H5M5J1057、下列关于资产评估方法的采用正确的是( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCV5E4X4V6Q8I3F6HP1Z7U9L10M2T7T1ZJ5P5A5D9L9E6N758、不考虑其他因素，下列关于租赁的会计处理的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCY6D1X4K4B9N3Z2HM5O8B4J2T2F3L6ZI7E4O2R9W6N1T759、某公司拟在中小板上市，持续督导期间发行人应及时通知或者咨询保荐机构的情形有

30、（）。A.、B.、C.、D.、E.【答案】 ACE2H6N3E2G3H3R10HS8C1Y3G6Q8E4S4ZJ6M1B1T6S6F10Y960、根据上海证券交易所科创板股票上市规则规定，下列有关认定上市公司控制权归属的标准，说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCL1Z4N7Q10C10Q2Q5HY5C10M10G10S3R5U8ZV5M4J1L10E1R1U761、根据股票上市规则规定，下列可以免予按照关联交易方式进行审议和披露的情形有（）。 A.、B.、C.、D.、【答案】 DCD3C9R6L1Z2M3V8HE6F1J5J4H5H9X10ZL10G9E5U7H10U

31、6W1062、下列关于创业板上市公司超募资金使用管理的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCO6R3A7A9U10T6X10HK5S4Q3U9E7B8V1ZR4T5N3D8M3N7Y763、保荐机构内向其住所地的中国证监会派出机构报送的年度执业报告应当包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCR2R4T8M1L7O5M4HH4K3B7K10I8M7O7ZL6A1S7D8M6J9L964、下列关于股份有限公司股利分配原则的表述正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCK5D6V3O1O1V7T7HD1K2I5P5A7N8R1ZV9M5N2K8J10S

32、1G965、以下关于或有事项的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCH8P1G3G6N3A3O6HN10B6G7Y10F6H6P1ZU9T9B1J4A7P4U366、从事下列业务需要保荐业务资格的是（?）。 A.、B.、C.、D.、【答案】 DCL5V1D1I3J6P4V1HJ7F4Q3L1J8S7R9ZT10A8Y2G3J6B2U1067、下列关于上市公司并购和重大资产重组的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCF10D4O6I4S3K9P5HA1I9I6R1K6J4K7ZM1T10K5J10L4L8I268、（）制定保荐代表人自律管理规范，组织非

33、准入型的水平评价测试，保障和提高保荐代表人的专业能力水平。A.中国证券业协会B.中国证监会C.证券公司D.国务院【答案】 ACP6I4X2Q7N1J2J3HN10H6N5Q8Z10L9J5ZQ10N8I4Y6R4S5Z369、下列关于资产评估方法的采用正确的是( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCY6M4V3O3Z9L2L1HS3H8I7A6D7P5V10ZN6L4C2S6C9L9U470、以下是主板上市公司公开发行可转换公司债券应符合的条件有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACY7O1V10Z10H3V7L1HB6C10C6Z4J7J3K3ZX6M7Z6P5M4B5F27

34、1、董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失，且情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，下列哪些股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 ACJ4Z9P10S8B4N10L8HA10E1X10E1L2A8H7ZU2E2K2K2W7H8Z672、以下关于上市公司的员工持股计划说法正确的是（）。A.、B.C.、D.、【答案】 ACW2Z8P8H3V3H6B6HE1W3Y10N7V9F1M8ZP7D6N7S9A2W3Y373、个人申请注册登记为财务顾问主办人时，其需要满足的

35、资格条件不包括( )。A.获得证券从业资格证书B.未负有数额较大债务C.最近36个月未因执业行为违法违规受到处罚D.参加中国证监会认可的财务顾问主办人胜任能力考试且成绩合格【答案】 BCJ3N5I3Z4F7P9P2HK8S9M8I6W1F6N3ZF1S10V1A5B3A9J1074、关于上市公司发行新股的申请文件的报送与审核，下列说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCR2A1Q8J8Q9B4J1HY3Z6B4U7Q7B9F1ZQ6L1P7H6Z8E8B975、关于保荐代表人问核程序，以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCL7P6P10H9G2G

36、7X4HA1Z4D9N6I5U10O9ZD10C9G1E10Z10V6U676、根据全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答一关于挂牌条件适用若干问题的解答（一），申请挂牌公司存在以下情形之一的，应被认定其不具有持续经营能力的是（）。A.执行期期初净资产额为零B.能在每一个会计期间内形成与同期业务相关的持续营运记录C.报告期连续亏损且业务发展受产业政策限制D.报告期期末净资产额为零【答案】 CCE9W5F6U9Y7R8W7HP10A6A7C2K2B8C7ZE4C10O10U4W9F7R177、下列交易可能引起所有者权益总额发生变动的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCC8H9V7M5Q1

37、0M7E4HC8A2B8I6S1V7F5ZD1E9C5L10P8F1U178、 以下关于或有事项的披露，说法正确的有（）。A.公司是上市公司，在年度报告中对于或有负债在附注中应逐项说明或有负债的种类及其形成原因以及期初、期末余额和本期变动情况B.或有事项涉及未决诉讼、未决仲裁的情况下，按相关规定披露全部或部分信息预期对企业造成重大不利影响的，企业无须披露未决诉讼、未决仲裁的任何信息C.或有资产很可能会给企业带来经济利益的，应当披露其形成的原因、预计产生的财务影响D.或有资产很可能会给企业带来经济利益的，应当披露其形成的原因、预计产生的财务影响以及期初、期末余额和本期变动情况【答案】 CCI8D

38、1W5D9T7S3T7HE7Y8K6H2K6N6I4ZZ10W10V8P6P9D1D1079、某公司申请首次公开发行股票并在科创板上市已经审核通过，下列关于其发行程序的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCD1P1W4Q9D6T3T4HK7T7U6O7Z2Q10B10ZT6G2B7N1W6X8S380、上市公司非公开发行股票的发行情况报告书中，本次发行的基本情况应当包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCC6T10C1A9W10X3S7HP5A9H1J8K5L2U2ZI6Z7I10N10V7C8G181、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），以下关于上市公

39、司提供担保说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCC10T6H10N4Z7X3J8HF7J9C3J7Z7D6F3ZQ5F3R7D10F2Z1I982、下列关于上交所科创板股票发行的投资风险特别公告的说法，正确的有（）。A.发行人和主承销商可以在申购前至少一周发布投资风险特别公告B.发行人和主承销商确定的发行价格（或发行价格区间上限）对应的市盈率高于同行业上市公司二级市场平均市盈率的，应当在投资风险特别公告中予以说明C.发行人和主承销商可以在投资风险特别公告中提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性作出投资决策；提请投资者关注发行价格（或者发行价格区间）与网

40、下投资者报价之间的差异D.发行人和主承销商应当在投资风险特别公告中说明确定的发行价格（或者发行价格区间中值）超过相关法律规定的中位数、加权平均数的孰低值的理由及定价依据E.提请监管者关注发行价格（或者发行价格区间）与网下投资者报价之间的差异【答案】 DCX2P6W7A3N3R9V5HT9F4N2Q8B1L4S9ZM5Y7N3O5Z2E4Y183、根据国家发展改革委办公厅关于简化企业债券审报程序加强风险防范和改革监管方式的意见，以下信用优良企业发债可豁免委内复审环节的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCV1C8O9L5Q7C5Y1HR1Z10R9V4P10L4M7ZT5H7X7B10Y

41、4U3V284、以下关于上市公司的员工持股计划说法正确的是（ ）。 A.、B.C.、D.、E.、【答案】 ACF1R5M8R9I8T4W2HQ7S1S5G8G2O1A7ZG7T1N4W1R6D7T485、发行人在IPO前，进行同一控制下的重组，计划2021年3月报材料，下列符合规定的有（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCO4R5K9V1W10D10L5HC6H3D8E8Z5X9H6ZL1C3V6E5V8M9N886、下列说法符合上市公司证券发行管理办法中关于非公开发行股票规定的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACJ6Z7I10T6K3E6T6HH6S7Q3B1U1I9P5ZR7Y6F3K4Z8O2G387、甲公司2015年销售净利率比2014年的销售净利率上升5%，总资产周转率降低10%，2015年产权比率是1.5，2014年产权比率是1，则2015年权益净利率比2014年提高（）。A.1